第3章产品接口 产品接口如图31 国定资产 工贵分州 折目 应用西 成木管理 委外管现 外成衣 移批 成品成木 生产制造 存、存货 序委外 图31 产品接口关系如下： ·存货核算系统 本系统引用存货核算系统提供的各部门的材料消耗数据和产成品入库数据。 存货系统可以从成本管理系统中取产成品单位成本数据。 ·薪资管理系统 本系统引用崭资管理系统提供的，以人员类别划分并且按部门和会计期间汇总的应 计入生产成本的直接人工费用和间接人工费用。 ·固定资产系 本系统用定资产系统提供的按部门和会计期间汇总的折旧费用分配表。 成本的人工费用及折旧费用数据， 本系统将成本核算结果自动生成转账凭证，传递到总账系统
第 3 章 产品接口 产品接口如图 3-1： UFO 委外管理 薪资 固定资产 生产制造 工序委外 成本管理 总账 库存、存货 生产订单 完工产量 工时数据 转移数量 委外 委外 工序 加工费 材料成本 入库数量 产成品成本 工资分摊 折旧 应用函数 成本BOM 架构 各种成 本费用 凭证 委外成本 图 3-1 产品接口关系如下： z 存货核算系统 本系统引用存货核算系统提供的各部门的材料消耗数据和产成品入库数据。 存货系统可以从成本管理系统中取产成品单位成本数据。 z 薪资管理系统 本系统引用薪资管理系统提供的，以人员类别划分并且按部门和会计期间汇总的应 计入生产成本的直接人工费用和间接人工费用。 z 固定资产系统 本系统引用固定资产系统提供的按部门和会计期间汇总的折旧费用分配表。 z 总账系统 本系统引用总账系统提供的应计入生产成本的间接费用（制造费用）或其他费用数 据。如果用户无固定资产系统与薪资管理系统，也可以引用总账系统中应计入生产 成本的人工费用及折旧费用数据。 本系统将成本核算结果自动生成转账凭证，传递到总账系统
4 UFIDA用友 第三章产品接口 ●生产制造系统 本系统引用生产制造系统提供的生产订单或工序作为成本核算对象，如果用户启用 了车间管理系统，还可以引用生产订单工时记录表中的完工产量及工时数据。 从其他系统取成本数据的约束条件如下： ”差异率计算和分摊之后才能向成本系统传递材料的实际价格数 材料出库单取规则 选项中不”启用生产制造数据来源"或按成本中心制定选择品种法或分步法"： ·部门必须为成本中心对照中部门。 ·材料出库期间与成本的取数期间 定义的出库 一到 产订单领 时系 可以自动带出项目档案中的项目信息，不需要再手动录入.另生 项目目求口 构建物料清单后自动带入或批量引入)。 2. 算到工序： 部门必须为成本中心对照中部门。 材料出库 与成4 。 大类中的项日) 成本对象项目 3. 核算工序产品成本： 表体作中心 对应部 门必 为成本中心对照中部门 出库类别与成木设置时存货来源选项中定义的出库类别一致 如为专用材料则须对应相应的生产订单中工序信息。 成本系统检查材料出库单 ◆ 分批的 材料：领料部门+期间+出库类别 分批 负与 中不”启用生产制造数据来 分方 的对应关系须在项目档案中预先定义，存货材料出库单上的”项目字段须在单 据设计中预先增加
4 第三章 产品接口 z 生产制造系统 本系统引用生产制造系统提供的生产订单或工序作为成本核算对象，如果用户启用 了车间管理系统，还可以引用生产订单工时记录表中的完工产量及工时数据。 从其他系统取成本数据的约束条件如下： z 存货核算系统 采用全月平均计价方式的存货必须在存货核算系统对其所在仓库进行了月末处理 之后才能向成本系统传递数据。采用计划价计价方式的存货必须在存货核算系统对 其所在仓库进行了差异率计算和分摊之后才能向成本系统传递材料的实际价格数 据，否则为计划价格。 材料出库单取数规则： 1. 选项中不"启用生产制造数据来源"或按成本中心制定选择"品种法或分步法"： z 部门必须为成本中心对照中部门。 z 材料出库期间与成本的取数期间一致。 z 出库类别与成本设置时存货来源选项中定义的出库类别一致。 z 如为专用材料则应选择成本对象项目大类中的项目（参照生产订单领料 时，系统可以自动带出项目档案中的项目信息，不需要再手动录入。另注： 基础档案中项目目录可以在构建物料清单后自动带入或批量引入）。 z 如成本核算方法采用分批法时，还应输入生产批号。 2. 选项中"启用生产制造数据来源"或按成本中心制定选择"按订单核算"但未核 算到工序： z 部门必须为成本中心对照中部门。 z 材料出库期间与成本的取数期间一致。 z 出库类别与成本设置时存货来源选项中定义的出库类别一致。 z 如为专用材料则须对应相应的生产订单号信息（不需要选择成本对象项目 大类中的项目）。 3. 核算工序产品成本： z 表体工作中心所对应部门必须为成本中心对照中部门。 z 材料出库期间与成本的取数期间一致。 z 出库类别与成本设置时存货来源选项中定义的出库类别一致。 z 如为专用材料则须对应相应的生产订单中工序信息。 成本系统检查材料出库单 不分批的共用材料：领料部门+期间+出库类别 分批的共用材料：领料部门+期间+出库类别+批号 分批的专用材料：领料部门+期间+出库类别+成本对象（成本对象与产品的对 应关系须在项目档案中预先定义，存货材料出库单上的"项目"字段须在单据设 计中预先增加。）+批号 不分批的专用材料（选项中不"启用生产制造数据来源"或按成本中心制定选择 "品种法或分步法"）：领料部门+期间+出库类别+成本对象（成本对象与产品 的对应关系须在项目档案中预先定义，存货材料出库单上的"项目"字段须在单 据设计中预先增加。）
第三章产品接口 UFIDA用友 产成品入库数量取数规则 本中心造品分步 期明间应与成本的取数 入库类别与成本设置时存货来源选项中定义的入库类别一致。 ·选择成本对项阳大类中的项果成对象大类的项档案编号在项目 2. 选项中”启用生产制造数据来源”或按成本中心制定选择按订单核算“但未核 算到工序： ·部门必须为 心对照中入库部门。 类易成木设置时存货来源选项中定义的入库类别一致 须对应生产订单号信息（启用库存系统） 成本系统检查（产成品入库单）： 预先增加 项本对 和预出 不分批的产骨生产数据来源)：部门+期间+入库类别+生产订 单信息 ·总账系统 薪资管理系统 为了避免工资多次分摊造成工资最终分数据与成本读取的数据不符的情况，所以只 有在工资分堆并生成分摊凭证后，成本系统才能从薪资管理系统提取人工费用数据。 ● 正次 成本系统取数后即在数 前状态功能，取消该项标志后， 休息一会儿
第三章 产品接口 5 不分批的专用材料（选项中"启用生产制造数据来源"或按成本中心制定选择" 按订单核算"但未核算到工序）：领料部门+期间+出库类别+生产订单信息 产成品入库数量取数规则 1. 选项中不"启用生产制造数据来源"或按成本中心制定选择"品种法或分步法"： z 部门必须为成本中心对照中入库部门。 z 期间应与成本的取数一致。 z 入库类别与成本设置时存货来源选项中定义的入库类别一致。 z 选择成本对象项目大类中的项目（如果成本对象大类的项目档案编号在"项目 档案"设置中与存货编码一致，产品入库单可以不录入对应的项目编码）。 z 如成本核算方法采用分批法时，还应输入生产批号。 2. 选项中"启用生产制造数据来源"或按成本中心制定选择"按订单核算"但未核 算到工序： z 部门必须为成本中心对照中入库部门。 z 期间应与成本的取数一致。 z 入库类别与成本设置时存货来源选项中定义的入库类别一致。 z 须对应生产订单号信息（启用库存系统）。 成本系统检查（产成品入库单）： 分批的产品：部门+期间+入库类别+批号+成本对象（成本对象与产品的对应 关系须在项目档案中预先定义，产成品入库单上的"项目"字段须在单据设计中 预先增加。） 不分批的产品（不启用生产制造数据来源）：部门+期间+入库类别+成本对象 （成本对象与产品的对应关系须在项目档案中预先定义，产成品入库单上的" 项目"字段须在单据设计中预先增加。） 不分批的产品（启用生产制造数据来源）：部门+期间+入库类别+生产订 单信息 z 总账系统 总账为成本核算提供的制造费用、人工费用、折旧费用、其他费用等数据，必须在 这些相关的费用凭证记账后才能传递到成本核算系统。 z 薪资管理系统 为了避免工资多次分摊造成工资最终分摊数据与成本读取的数据不符的情况，所以只 有在工资分摊并生成分摊凭证后，成本系统才能从薪资管理系统提取人工费用数据。 z 固定资产系统 固定资产系统计提折旧后就可以向成本系统提供数据，且成本系统取数后即在数据 库做好取数标志，如固定资产系统需要再次计提折旧，系统则提示成本系统已取数， 不能重新计提。所以必须在成本系统执行恢复结账前状态功能，取消该项标志后， 再重新进行折旧计提，然后成本系统再读取折旧数据。 休息一会儿
第4章 成本核算流程 日常成本核算流程如图4-1： 我的账表 成本资料录入 成本自动计第/分 生成凭证→月末结 成本预测 成本分析 图41 材料费用核算流程如图42： 存货核算采线 成本管理架线 专用材料 成本计算 完工产品成本 材料出库单 材料外半 共用材料 在产品成本 分配半 手工输入 图4-2 其他费用核算流程如图43：
第 4 章 成本核算流程 日常成本核算流程如图 4-1： 成本自动计算/分 步计算 我的账表 成本预测 成本分析 成本资料录入 生成凭证 月末结账 图 4-1 材料费用核算流程如图 4-2： 存货核算系统 成本管理系统 材料出库单 材料及外购半 成品表 存货指定项目 大类 存货未指定项 目大类 专用材料 共用材料 分配率 成本计算 手工输入 完工产品成本 在产品成本 图 4-2 其他费用核算流程如图 4-3：
第四章成本核算流程 UFIDA用友 1 人工资用表 感任阶装糕 无明细 门江产品成本 有明细 成本计算 惑感果纯一科批据 系就计笔 →助费用 在产品咸本 青用分配率 适香址和 →他费同表 图43 休息一会儿
第四章 成本核算流程 7 人工费用表 制造费用表 辅助费用表 其他费用表 手工录入 薪资管理-工资分摊 总账系统-科目数据 手工录入 总账系统-科目数据 手工录入 固定资产-折旧数 薪资管理-工资分摊 总账系统-科目数据 系统计算 手工录入 总账系统-科目数据 无明细 有明细 在产品成本 完工产品成本 费用分配率 成本计算 图 4-3 休息一会儿