特变电工股份有限公司2017年年度报告.pdf_P16-P20

TBEA 特变电工股份有限公司2017年年度报告 (1)主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本 (%) 比上年增比上年增毛利率比上年增减(%) 减(%)减(%) 变压器产品 10,204,834,242.997,576,921,844.4025.75 5.53 4.48增加0.74个百分点电线电缆产品6,47,420,526.396,12,030,569.995.20 18.83 31.56减少9.17个百分点新能源产业及配10,4,345,369.978,00892,517.5423.40 套工程 2.30 2.34增加3.65个百分点输变电成套工程5089583103235-1640增加114百分点贸易 1,866,270,913.811,77,067,972.394.78-72.47 73.26增加2.79个百分点电费 718,379,343.71447,377,906.6737.72 82.4155.35增加10.85个百分点煤炭产品 2.2063621:609036:26.68.6减少85个百分点其他 571,55625242450,501,4728221.18813227.55减少3355个百分点主营业务分地区情况分地区毛利率《业收入业成本营业收入营业成本 (%)比上年增比上年增毛利率比上年增减(%) 减( 减(% 境内 0,859,346,405.3624,721 -6.89 8.81增加1.70个百分点境外 6,628,407,562.724,718, 7.43-6.17增加10.32个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用口不适用 1)报告期,公司变压器产品营业收入、营业成本分别较上年增长5.53% 4.48%、毛利率较上年增加0.74个百分点,主要系公司在积极开拓市场的同时加强成本精细化管控所致。 2)报告期,公司电线电缆产品营业收入较上年增长18.83%,主要系公司积极调整产品结构,加强市场开拓所致,营业成本较上年增长31.56%、毛利率较上年减少9.17个百分点,主要系原材料价格上涨,已签订合同为闭口价合同, 造成订单毛利率下降所致 3)报告期,公司新能源产业及配套工程营业收入较上年增长2.30%,营业成本较上年下降2.34%、毛利率较上年增加3.65个百分点,主要系公司多晶硅技术改造项目完成后产量及销量增加,多晶硅产品平均售价上涨,公司继续加强成本管控所致。 16/274

特变电工股份有限公司 2017 年年度报告 16 / 274 （1）主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）变压器产品 10,204,834,242.99 7,576,921,844.40 25.75 5.53 4.48 增加 0.74 个百分点电线电缆产品 6,447,420,526.39 6,112,030,569.99 5.20 18.83 31.56 减少 9.17 个百分点新能源产业及配套工程 10,448,345,369.97 8,003,892,517.54 23.40 2.30 -2.34 增加 3.65 个百分点输变电成套工程 5,027,288,954.58 3,382,009,902.03 32.73 -2.57 -16.40 增加 11.14 个百分点贸易 1,866,270,913.81 1,777,067,972.39 4.78 -72.47 -73.26 增加 2.79 个百分点电费 718,379,343.71 447,377,906.67 37.72 82.41 55.35 增加 10.85 个百分点煤炭产品 2,203,658,364.21 1,690,963,730.66 23.27 61.46 81.68 减少 8.53 个百分点其他 571,556,252.42 450,501,472.82 21.18 88.13 227.55 减少 33.55 个百分点主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 30,859,346,405.36 24,721,893,707.18 19.89% -6.89 -8.81 增加 1.70 个百分点境外 6,628,407,562.72 4,718,872,209.32 28.81 7.43 -6.17 增加 10.32 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 1）报告期，公司变压器产品营业收入、营业成本分别较上年增长 5.53%、 4.48%、毛利率较上年增加 0.74 个百分点，主要系公司在积极开拓市场的同时加强成本精细化管控所致。 2）报告期，公司电线电缆产品营业收入较上年增长 18.83%，主要系公司积极调整产品结构，加强市场开拓所致，营业成本较上年增长 31.56%、毛利率较上年减少 9.17 个百分点，主要系原材料价格上涨，已签订合同为闭口价合同，造成订单毛利率下降所致。 3）报告期，公司新能源产业及配套工程营业收入较上年增长 2.30%，营业成本较上年下降 2.34%、毛利率较上年增加 3.65 个百分点，主要系公司多晶硅技术改造项目完成后产量及销量增加，多晶硅产品平均售价上涨，公司继续加强成本管控所致

TBEA 特变电工股份有限公司2017年年度报告 4)报告期,公司输变电成套工程营业收入、营业成本分别较上年下降2.57% 6.40%,主要系公司签订的输变电成套项目新开工较少,确认收入减少;毛利率较上年增加11.14个百分点,主要系公司继续加强工程管理所致。 5)报告期,公司贸易营业收入、营业成本分别较上年同期下降72.47% 73.26%,毛利率较上年同期增加2.79个百分点,主要系公司做精、做优贸易业务,大幅缩减贸易业务规模所致。 6)报告期,公司电费营业收入、营业成本分别较上年同期增长82.41%、 55.35%,毛利率较上年同期增加10.85个百分点,主要系公司新能源自营电站并网发电量增加、昌吉2×350wW热电联产项目建成投运所致 ⑦)报告期,公司煤炭产品营业收入、营业成本分别较上年同期增长61.46%、 81.68%,主要系国家煤炭产业结构调整,按照相关政策关停小煤矿,公司积极开拓煤炭市场所致;毛利率较上年同期减少8.53个百分点,主要系天池能源公司根据生产情况计提的专项储备增加导致分摊至煤炭产品的成本增加所致 (2)产销量情况分析表 √适用口不适用产销量情况说明报告期,公司变压器产品实现产量2.38亿kⅥA,公司的输变电产品主要采取“以销定产”的方式生产,仅有部分标准化产品根据市场需求少量生产并销售, 不存在积压情况;公司多晶硅产品通过产能挖潜,产量达到2.94万吨,订单饱满,不存在产品积压情况;新能源公司确认销售收入的光伏、风能电站EPC、PC BT等项目装机1.53GW,报告期已完工未转让及在建BT项目556.5MW;公司能源产业煤炭产品采取“以销定产”的方式生产,不存在积压情况。公司订单任务饱满,可支撑公司正常的经营发展。 (3)公司利润构成和利润来源发生重大变动的详细说明单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(% 税金及附加 108,865,272.69311,311,891.59 财务费用 829,22,596.83399,265,719.32 资产减值损失 353,421,976.952220.1203 17/274

特变电工股份有限公司 2017 年年度报告 17 / 274 4）报告期，公司输变电成套工程营业收入、营业成本分别较上年下降 2.57%、 16.40%，主要系公司签订的输变电成套项目新开工较少，确认收入减少；毛利率较上年增加 11.14 个百分点，主要系公司继续加强工程管理所致。 5）报告期，公司贸易营业收入、营业成本分别较上年同期下降 72.47%、 73.26%，毛利率较上年同期增加 2.79 个百分点，主要系公司做精、做优贸易业务，大幅缩减贸易业务规模所致。 6）报告期，公司电费营业收入、营业成本分别较上年同期增长 82.41%、 55.35%，毛利率较上年同期增加 10.85 个百分点，主要系公司新能源自营电站并网发电量增加、昌吉 2×350MW 热电联产项目建成投运所致。 7）报告期，公司煤炭产品营业收入、营业成本分别较上年同期增长 61.46%、 81.68%，主要系国家煤炭产业结构调整，按照相关政策关停小煤矿，公司积极开拓煤炭市场所致；毛利率较上年同期减少 8.53 个百分点，主要系天池能源公司根据生产情况计提的专项储备增加导致分摊至煤炭产品的成本增加所致。（2）产销量情况分析表 √适用 □不适用产销量情况说明报告期，公司变压器产品实现产量 2.38 亿 kVA，公司的输变电产品主要采取“以销定产”的方式生产，仅有部分标准化产品根据市场需求少量生产并销售，不存在积压情况；公司多晶硅产品通过产能挖潜，产量达到 2.94 万吨，订单饱满，不存在产品积压情况；新能源公司确认销售收入的光伏、风能电站 EPC、PC、 BT 等项目装机 1.53GW，报告期已完工未转让及在建 BT 项目 556.5MW；公司能源产业煤炭产品采取“以销定产”的方式生产，不存在积压情况。公司订单任务饱满，可支撑公司正常的经营发展。（3）公司利润构成和利润来源发生重大变动的详细说明单位：元币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）税金及附加 408,865,272.69 311,311,891.59 31.34 财务费用 829,220,596.83 399,265,719.32 107.69 资产减值损失 353,421,976.95 222,104,215.03 59.12

TBEA 特变电工股份有限公司2017年年度报告科目本期数上年同期数变动比例(%) 营业外收入 158,520,143.87376,270,660.24 57.8 少数股东损益 446,273,541.08315,842,876.14 41.30 其他综合收益的税后净额 149,937,912.97 6,793,669.86 不适用归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -99,649,901.2721,062,713.30 不适用归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 0,288,011.70-14,269,043.44 不适用归属于少数股东的综合收益总额395,985,529.38301,573,832.70 31.31 1)报告期,税金及附加较上年同期增长31.34%,主要系公司根据2016年实施的《增值税会计处理规定》,2016年5月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税由管理费用调整至税金及附加,2017年税金及附加科目与上年核算口径不同;公司煤炭收入增加缴纳资源税增加所致。 2)报告期,财务费用较上年同期增长107.69%,主要系人民币升值汇率波动导致汇兑损失增加所致。 3)报告期,资产减值损失较上年同期增长59.12%,主要系公司应收账款增加,按账龄计提的坏账准备增加所致。 4)报告期,公司营业外收入较上年同期下降57.87%,主要系公司根据国家规定进行会计政策变更,将营业外收入中与生产经营相关的政府补助以及处置资产相关的收益进行单独列示所致 5)报告期,公司少数股东损益、归属于少数股东的综合收益总额较上年同期分别增长41.30%、31.31%,主要系公司控股子公司新特能源股份有限公司利润增长,少数股东权益增长所致 6)其他综合收益的税后净额、归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额较上年同期大幅下降,主要系外币报表折算差额影响所致。 (4)成本分析表单位:万元分产品情况本期占上年同本期金分产品成本构成本期金额总成本上年同期金期占总额较上情况项目比例成本比年同期 (%) 例(9)变动比例(%) 18/274

特变电工股份有限公司 2017 年年度报告 18 / 274 科目本期数上年同期数变动比例（%）营业外收入 158,520,143.87 376,270,660.24 -57.87 少数股东损益 446,273,541.08 315,842,876.14 41.30 其他综合收益的税后净额 -149,937,912.97 6,793,669.86 不适用归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -99,649,901.27 21,062,713.30 不适用归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -50,288,011.70 -14,269,043.44 不适用归属于少数股东的综合收益总额 395,985,529.38 301,573,832.70 31.31 1）报告期，税金及附加较上年同期增长 31.34%，主要系公司根据 2016 年实施的《增值税会计处理规定》，2016 年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税由管理费用调整至税金及附加，2017 年税金及附加科目与上年核算口径不同；公司煤炭收入增加缴纳资源税增加所致。 2）报告期，财务费用较上年同期增长 107.69%，主要系人民币升值汇率波动导致汇兑损失增加所致。 3）报告期，资产减值损失较上年同期增长 59.12%，主要系公司应收账款增加，按账龄计提的坏账准备增加所致。 4）报告期，公司营业外收入较上年同期下降 57.87%，主要系公司根据国家规定进行会计政策变更，将营业外收入中与生产经营相关的政府补助以及处置资产相关的收益进行单独列示所致。 5）报告期，公司少数股东损益、归属于少数股东的综合收益总额较上年同期分别增长 41.30%、31.31%，主要系公司控股子公司新特能源股份有限公司利润增长，少数股东权益增长所致。 6）其他综合收益的税后净额、归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额较上年同期大幅下降，主要系外币报表折算差额影响所致。（4）成本分析表单位：万元分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例 (%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明

特变电工股份有限公司 2017 年年度报告 19 / 274 分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例 (%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明变压器产品材料 650,873.44 85.90 616,347.68 84.99 5.60 变压器产品人工 31,279.72 4.13 28,297.10 3.90 10.54 变压器产品燃动 12,726.94 1.68 13,260.78 1.83 -4.03 变压器产品制造费用 54,401.13 7.18 56,411.75 7.78 -3.56 变压器产品其他 8,410.95 1.11 10,861.92 1.50 -22.56 电线电缆产品材料 571,755.56 93.55 431,491.24 92.88 32.51 主要系原材料价格上涨所致电线电缆产品人工 8,962.79 1.47 7,759.47 1.67 15.51 电线电缆产品燃动 6,461.36 1.06 5,071.40 1.09 27.41 电线电缆产品制造费用 13,891.49 2.27 10,886.97 2.34 27.60 电线电缆产品其他 10,131.86 1.66 9,380.51 2.02 8.01 新能源产业及配套工程材料 657,800.08 82.19 669,480.89 81.69 -1.74 新能源产业及配套工程人工 32,351.76 4.04 32,173.45 3.93 0.55 新能源产业及配套工程燃动 59,201.94 7.40 63,410.21 7.74 -6.64 新能源产业及配套工程制造费用 41,865.25 5.23 44,758.23 5.46 -6.46 新能源产业及配套工程其他 9,170.22 1.15 9,763.34 1.19 -6.07 输变电成套工程物资及材料 219,675.08 64.95 284,741.06 70.38 -22.85 输变电成套工程施工费用 118,525.91 35.05 119,828.75 29.62 -1.09 贸易 - 177,706.8 100.00 664,492.28 100.00 -73.26 主要系公司控制贸易业务规模所致电费材料 15,810.01 35.34 11,642.34 40.43 35.80 主要系公司昌吉 2× 350MW 热电联产项目建成投运及新能源自营电站并网发电量增加所致电费人工 841.09 1.88 703.67 2.44 19.53 电费燃动 421.55 0.94 126.57 0.44 233.07 主要系公司昌吉 2× 350MW 热电联产项目建成投运及新能源自营电站并网发电量增加所致电费制造费用 27,358.31 61.15 15,963.77 55.43 71.38 主要系公司昌吉 2×