利息支出 上半年,本集团利息支出1,558.34亿元,较上年同期增加101.9亿元,增幅 700% 客户存款利息支出 下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况。 截至2018年6月30日止六个月截至2017年6月30日止六个月 (人民币百万元, 平均 平均 百分比除外) 平均余额利息支出成本率(%)平均余颖利息支出成本率(%) 公司存款 8.683.541 53.833 51021 活期存款 5,570.80 18.577 0675,237678 0.65 定期存款 3,112,741 35,256 2.283,031,117 2.25 个人存款 7345746 50.953 140|7,139,504 50.803 143 活期存款 3,201,453 4.824 303.062763 4.624 0.30 定期存款 4,144293 2244,076,741 46,179 海外和子公司 5.066 4.112 客户存款总额 16,558,239 109.852 1.34|1589545 105.936 1.3 受客户存款平均余额增加影响,客户存款利息支出较上年同期增加39.16亿元至 ,098.52亿元,增幅3.70% 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出2446亿元,较上年同期增加 2467亿元,增幅11.21%,主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较 上年同期上升48个基点。 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出130.91亿元,较上年同期増加42.38亿元,增幅4787%, 主要是存款证等已发行债务证券平均余额较上年同期増长23.15%,平均成本率亦较上年 同期上升72个基点。 向中央银行借款利息支出 向中央银行借款利息支出7606亿元,较上年同期增加8.85亿元,增幅13.17%,主 要是向中央银行借款平均成本率较上年同期上升24个基点,平均余额亦较上年同期增长 4.53%
16 利息支出 上半年，本集团利息支出 1,558.34 亿元，较上年同期增加 101.99 亿元，增幅 7.00%。 客户存款利息支出 下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 公司存款 8,683,541 53,833 1.25 8,268,795 51,021 1.24 活期存款 5,570,800 18,577 0.67 5,237,678 16,959 0.65 定期存款 3,112,741 35,256 2.28 3,031,117 34,062 2.25 个人存款 7,345,746 50,953 1.40 7,139,504 50,803 1.43 活期存款 3,201,453 4,824 0.30 3,062,763 4,624 0.30 定期存款 4,144,293 46,129 2.24 4,076,741 46,179 2.27 海外和子公司 528,952 5,066 1.93 487,157 4,112 1.70 客户存款总额 16,558,239 109,852 1.34 15,895,456 105,936 1.34 受客户存款平均余额增加影响，客户存款利息支出较上年同期增加 39.16 亿元至 1,098.52 亿元，增幅 3.70%。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 244.66 亿元，较上年同期增加 24.67 亿元，增幅 11.21%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较 上年同期上升 48 个基点。 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出 130.91 亿元，较上年同期增加 42.38 亿元，增幅 47.87%， 主要是存款证等已发行债务证券平均余额较上年同期增长 23.15%，平均成本率亦较上年 同期上升 72 个基点。 向中央银行借款利息支出 向中央银行借款利息支出 76.06 亿元，较上年同期增加 8.85 亿元，增幅 13.17%，主 要是向中央银行借款平均成本率较上年同期上升 24 个基点，平均余额亦较上年同期增长 4.53%
卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出8.19亿元,较上年同期下降1307亿元,降幅为 61.48%,主要是本行流动性相对充裕,卖出回购金融资产平均余额较上年同期下降 5161%,平均成本率亦较上年同期下降73个基点。 非利息收入 下表列出所示期间本集团非利息收入构成及变动情况。 截至2018年 截至2017年 人民币百万元,百分比除外) 6月30日止六个月6月30日业六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 75,371 74.166 手续费及佣金支出 (6,367) (6086) 手续费及佣金净收入 69,004 68.080 其他非利息收入 31.413 34.454 (8.83) 非利息收入总额 100,417 上半年,本集团非利息收入1,004.17亿元,较上年同期减少21.17亿元,降幅 2.06%。 手续劳及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 截至2018年 截至2017年 人民币百万元,百分比除外) 月30日止六个 月30日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 75,371 74,166 l 银行卡手续费 22.743 20.110 13.09 电子银行业务收入 10.364 6.484 59.84 代理业务手续费 9.214 10.221 (9.85) 托管及其他受托业务佣金 7.344 6.610 l1.10 结算与清算手续费 7,176 7.442 (3.57) 顾问和咨询费 6,552 6.593 理财产品业务收入 6,552 12.381 (47.08) 担保手续费 1765 17144 信用承诺手续费 836 836 其他 1775 手续费及佣金支出 (6,367 手续费及佣金净收入 69.004 68.080
17 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出 8.19 亿元，较上年同期下降 13.07 亿元，降幅为 61.48%，主要是本行流动性相对充裕，卖出回购金融资产平均余额较上年同期下降 51.61%，平均成本率亦较上年同期下降 73 个基点。 非利息收入 下表列出所示期间本集团非利息收入构成及变动情况。 (人民币百万元，百分比除外) 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 75,371 74,166 1.62 手续费及佣金支出 (6,367) (6,086) 4.62 手续费及佣金净收入 69,004 68,080 1.36 其他非利息收入 31,413 34,454 (8.83) 非利息收入总额 100,417 102,534 (2.06) 上半年，本集团非利息收入 1,004.17 亿元，较上年同期减少 21.17 亿元，降幅 2.06%。 手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 (人民币百万元，百分比除外) 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 75,371 74,166 1.62 银行卡手续费 22,743 20,110 13.09 电子银行业务收入 10,364 6,484 59.84 代理业务手续费 9,214 10,221 (9.85) 托管及其他受托业务佣金 7,344 6,610 11.10 结算与清算手续费 7,176 7,442 (3.57) 顾问和咨询费 6,552 6,593 (0.62) 理财产品业务收入 6,552 12,381 (47.08) 担保手续费 1,765 1,714 2.98 信用承诺手续费 836 836 - 其他 2,825 1,775 59.15 手续费及佣金支出 (6,367) (6,086) 4.62 手续费及佣金净收入 69,004 68,080 1.36
上半年,本集团实现手续费及佣金净收入690.04亿元,较上年同期增加9.24亿元, 増幅1.36%。手续费及佣金净收入对营业收入比率较上年同期下降0.95个百分点至 20.30%。 银行卡手续费收入22743亿元,较上年同期增加26.33亿元,增幅13.09%,主要是 信用卡收入实现较快增长。 电子银行业务收入103.64亿元,较上年同期增加3880亿元,增幅59.84%。主要是 围绕客户新兴的金融消费需求,加大网络金融服务和应用推广力度,业务量实现快速增 代理业务手续费收入92.14亿元,降幅985%,主要是代理保险收入出现下滑。 托管及其他受托业务佣金收入7344亿元,増幅11.10%,其中,资产托管规模持续 増长带动收入増加,银团贷款相关收入亦实现较快増长。 结算与清算手续费收入π1.76亿元,降幅3.57%,主要是受监管政策、市场环境及主 动向客户减费让利等因素影响,个人结算和国际结算收入同比下降。 顾问和咨询费收入65.52亿元,降幅0.62%,主要是响应国家要求,支持实体经济发 展,对企业客户采取服务收费减免,相关收入同比下降。 理财产品业务收入65.52亿元,较上年同期减少5829亿元,降幅47.08%,主要是受 资管新规及理财产品市场发行成本较快提升影响。 下半年,本集团将深入分析市场和客户需求,紧抓业务发展机遇,加强产品创新力 度,提升综合服务能力。 18
18 上半年，本集团实现手续费及佣金净收入 690.04 亿元，较上年同期增加 9.24 亿元， 增幅 1.36%。手续费及佣金净收入对营业收入比率较上年同期下降 0.95 个百分点至 20.30%。 银行卡手续费收入 227.43 亿元，较上年同期增加 26.33 亿元，增幅 13.09%，主要是 信用卡收入实现较快增长。 电子银行业务收入 103.64 亿元，较上年同期增加 38.80 亿元，增幅 59.84%。主要是 围绕客户新兴的金融消费需求，加大网络金融服务和应用推广力度，业务量实现快速增 长。 代理业务手续费收入 92.14 亿元，降幅 9.85%，主要是代理保险收入出现下滑。 托管及其他受托业务佣金收入 73.44 亿元，增幅 11.10%，其中，资产托管规模持续 增长带动收入增加，银团贷款相关收入亦实现较快增长。 结算与清算手续费收入 71.76 亿元，降幅 3.57%，主要是受监管政策、市场环境及主 动向客户减费让利等因素影响，个人结算和国际结算收入同比下降。 顾问和咨询费收入 65.52 亿元，降幅 0.62%，主要是响应国家要求，支持实体经济发 展，对企业客户采取服务收费减免，相关收入同比下降。 理财产品业务收入 65.52 亿元，较上年同期减少 58.29 亿元，降幅 47.08%，主要是受 资管新规及理财产品市场发行成本较快提升影响。 下半年，本集团将深入分析市场和客户需求，紧抓业务发展机遇，加强产品创新力 度，提升综合服务能力
其他非利息收入 下表列出所示期间本集团其他非利息收入构成及变动情况。 截至2018年 截至2017年 (人民币百万元,百分比除外) 6月30日止六个月6月30日止六个月 变动(%) 保险业务收入 6.125 (6.21) 投资收益 10.314 2.045 404.35 汇兑收益 3.820 13.137 公允价值变动收益 690.74 以摊余成本计量的金融资产终止确 认产生的净损失 (2,365) 不适用 不适用 其他业务收入 2,238 1,917 16.74 其他非利息收入总额 31413 3445 其他非利息收入314.13亿元,较上年同期减少30.41亿元,降幅8.83%。其中,保险 业务收入161.25亿元,较上年同期减少10.68亿元;投资收益103.14亿元,较上年同期 增加8269亿元,主要是根据财政部《企业会计准则第37号——金融工具列报》应用指 南(2018),将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的利息收入,重 分类至投资收益项目中;汇兑收益38.20亿元,较上年同期减少93.17亿元,主要是由于 上年同期外汇业务量増长、外汇衍生交易估值收益増加导致基数较高;以摊余成本计量 的金融资产终止确认产生的净损失2365亿元,主要是为优化资产结构开展资产证券化业 务,相应基础资产在终止确认时产生的净损失。 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。 截至2018年 截至2017年 (人民币百万元,百分比除外) 6月30日止六个月 6月30日止六个月 员工成本 44.044 41.984 物业及设备支出 14.648 14011 12427 l1.189 业务及管理费总颖 71.119 67.184 成本收入比(%) 22.30 上半年,本集团加强成本管理,优化费用支出结构,成本收入比22.11%,较上年同 期下降0.19个百分点。业务及管理费11.19亿元,较上年同期増加39.35亿元,增幅 5.86%‰。其中,员工成本44044亿元,较上年同期增加20.60亿元,增幅491%;物业及 设备支出14648亿元,较上年同期増加6.37亿元,增幅4.55%;其他业务及管理费 12427亿元,较上年同期増加12.38亿元,增幅11.06%,主要是加大了对于客户拓展和 积分兑换等投入
19 其他非利息收入 下表列出所示期间本集团其他非利息收入构成及变动情况。 （人民币百万元，百分比除外） 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月 变动(%) 保险业务收入 16,125 17,193 (6.21) 投资收益 10,314 2,045 404.35 汇兑收益 3,820 13,137 (70.92) 公允价值变动收益 1,281 162 690.74 以摊余成本计量的金融资产终止确 认产生的净损失 (2,365) 不适用 不适用 其他业务收入 2,238 1,917 16.74 其他非利息收入总额 31,413 34,454 (8.83) 其他非利息收入 314.13 亿元，较上年同期减少 30.41 亿元，降幅 8.83%。其中，保险 业务收入 161.25 亿元，较上年同期减少 10.68 亿元；投资收益 103.14 亿元，较上年同期 增加 82.69 亿元，主要是根据财政部《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》应用指 南（2018），将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的利息收入，重 分类至投资收益项目中；汇兑收益 38.20 亿元，较上年同期减少 93.17 亿元，主要是由于 上年同期外汇业务量增长、外汇衍生交易估值收益增加导致基数较高；以摊余成本计量 的金融资产终止确认产生的净损失 23.65 亿元，主要是为优化资产结构开展资产证券化业 务，相应基础资产在终止确认时产生的净损失。 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月 员工成本 44,044 41,984 物业及设备支出 14,648 14,011 其他 12,427 11,189 业务及管理费总额 71,119 67,184 成本收入比(%) 22.11 22.30 上半年，本集团加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比 22.11%，较上年同 期下降 0.19 个百分点。业务及管理费 711.19 亿元，较上年同期增加 39.35 亿元，增幅 5.86%。其中，员工成本 440.44 亿元，较上年同期增加 20.60 亿元，增幅 4.91%；物业及 设备支出 146.48 亿元，较上年同期增加 6.37 亿元，增幅 4.55%；其他业务及管理费 124.27 亿元，较上年同期增加 12.38 亿元，增幅 11.06%，主要是加大了对于客户拓展和 积分兑换等投入
资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。 截至2018年 截至2017年 6月30日止六个月 6月30日止六个月 客户贷款和垫款 63.164 59.729 以摊余成本计量的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产 (387) 不适用 可供出售债券 不适用 持有至到期投资 不适用 应收款项类投资 不适用 369 表外业务 3.092 其他 200 資产减值损失总额 上半年,本集团资产减值损失667.80亿元,较上年同期增加62.70亿元,增幅 10.36%。主要是客户贷款和垫款减值损失较上年同期增加34.35亿元,表外业务减值损失 较上年同期增加31.74亿元。 所得税费用 上半年,所得税费用339.55亿元,较上年同期増加8丌1亿元;所得税实际税率为 18.72%,低于25%的法定税率,主要是由于持有的中国国债及地方政府债券利息收入按 税法规定为免税收益
20 资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。 （人民币百万元） 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月 客户贷款和垫款 63,164 59,729 以摊余成本计量的金融资产 864 不适用 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产 (387) 不适用 可供出售债券 不适用 282 持有至到期投资 不适用 12 应收款项类投资 不适用 369 表外业务 3,092 (82) 其他 47 200 资产减值损失总额 66,780 60,510 上半年，本集团资产减值损失 667.80 亿元，较上年同期增加 62.70 亿元，增幅 10.36%。主要是客户贷款和垫款减值损失较上年同期增加 34.35 亿元，表外业务减值损失 较上年同期增加 31.74 亿元。 所得税费用 上半年，所得税费用 339.55 亿元，较上年同期增加 8.71 亿元；所得税实际税率为 18.72%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债及地方政府债券利息收入按 税法规定为免税收益