3.1.2资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。 2018年6月30日 2017年12月31日 占总额 占总额 (人民币百万元,百分比除外) 金额 百分比(% 金颕 百分比(%) 客户贷款和垫款总额 13.452388 12.903.441 贷款损失准备 (383,906 (328,968) 客户贷款和垫款净額 13,068,482 5730 12.574473 金融投资1 5,245,843 23.0 5,181648 23.42 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 679900 578.436 2.6l 以摊余成本计量的金融资产 3,245,096 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他綜合收益的金融资产 1.320847 5.79 不适用 不适用 持有至到期投资 不适用 不适用 2.586.722 11.69 可供出售金融资产 不适用 不适用 1550.680 应收款项类投资 不适用 不适用 2.11 现金及存放中央银行款项 2.674.845 1173 2,988,2 13.51 存放同业款项及拆出资金 799.842 3.51 500,238 买入返售金融资产 394.863 1.73 208,360 0.94 应收利息 123,468 116993 0.53 其他2 497.839 2.19 554.415 资产总额 22.805.182 100.00 22,124,383 100.00 1.按照新金融工具准则,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融資产、以 公允价值计量且其变动计入其他綜合收益的金融资产。 2.包括贵金属、衍生金融資产、对联营和合营企业的投资、固定資产、土地使用权、无形資产、商誉、递延所得税 資产及其他资产。 3.根据新金融工具准则的过渡要求,本集团选择不对比较期间信息进行重述,如2018年1月1日的账面价值与201 年12月31日账面价值存在差异,均为新金融工具准则实施的影响 于6月末,本集团资产总额228,051.82亿元,较上年末增加6.807.99亿元,增幅 3.08%。其中,为支持实体经济发展,客户贷款和垫款净额较上年末增加4,940.09亿元, 増幅为393%,考虑期初按新金融工具准则调整因素,实际増长405%;金融投资较上年 末增加641.95亿元,増幅124%,考虑期初按新金融工具准则调整因素,实际増长 0.98‰。受央行降准影响,现金及存放中央银行款项较上年末减少3,134.11亿元,降幅 10.49%。加大期末短期资金运用,存放同业款项及拆出资金较上年末增加2,96.04亿 元,增幅5989%;买入返售金融资产较上年末增加1,86503亿元,增幅89.51%。相应 的,在资产总额中,客户贷款和垫款净额占比上升046个百分点,为57.30%;金融投资
21 3.1.2 资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 客户贷款和垫款总额 13,452,388 12,903,441 贷款损失准备 (383,906) (328,968) 客户贷款和垫款净额 13,068,482 57.30 12,574,473 56.84 金融投资 1 5,245,843 23.00 5,181,648 23.42 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 679,900 2.98 578,436 2.61 以摊余成本计量的金融资产 3,245,096 14.23 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 1,320,847 5.79 不适用 不适用 持有至到期投资 不适用 不适用 2,586,722 11.69 可供出售金融资产 不适用 不适用 1,550,680 7.01 应收款项类投资 不适用 不适用 465,810 2.11 现金及存放中央银行款项 2,674,845 11.73 2,988,256 13.51 存放同业款项及拆出资金 799,842 3.51 500,238 2.26 买入返售金融资产 394,863 1.73 208,360 0.94 应收利息 123,468 0.54 116,993 0.53 其他 2 497,839 2.19 554,415 2.50 资产总额 22,805,182 100.00 22,124,383 100.00 1. 按照新金融工具准则，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税 资产及其他资产。 3. 根据新金融工具准则的过渡要求，本集团选择不对比较期间信息进行重述，如 2018 年 1 月 1 日的账面价值与 2017 年 12 月 31 日账面价值存在差异，均为新金融工具准则实施的影响。 于 6 月末，本集团资产总额 228,051.82 亿元，较上年末增加 6,807.99 亿元，增幅 3.08%。其中，为支持实体经济发展，客户贷款和垫款净额较上年末增加 4,940.09 亿元， 增幅为 3.93%，考虑期初按新金融工具准则调整因素，实际增长 4.05%；金融投资较上年 末增加 641.95 亿元，增幅 1.24%，考虑期初按新金融工具准则调整因素，实际增长 0.98%。受央行降准影响，现金及存放中央银行款项较上年末减少 3,134.11 亿元，降幅 10.49%。加大期末短期资金运用，存放同业款项及拆出资金较上年末增加 2,996.04 亿 元，增幅 59.89%；买入返售金融资产较上年末增加 1,865.03 亿元，增幅 89.51%。相应 的，在资产总额中，客户贷款和垫款净额占比上升 0.46 个百分点，为 57.30%；金融投资
占比下降0.42个百分点,为2300%;现金及存放中央银行款项占比下降1.78个百分点, 为11.73%;存放同业款项及拆出资金占比上升125个百分点,为3.51%;买入返售金融 资产占比上升0.79个百分点,为1.73% 容户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。 2018年6月30日 2017年12月3日 占总额 占总额 (人民币百万元,百分比除外) 金颖百分比(% 金额 公司类貸款和垫款 6.643.148 49.38 6.443.524 49.94 短期贷款 2.068.876 15.38 2.050.273 中长期贷款 4,574,272 400 4.393.251 个人贷款和垫款 5551275 5.193.85 40.25 个人住房贷款 4,501,216 33.46 4.213.067 3265 信用卡贷款 631,305 563,613 4.37 个人消费贷款 194678 145 192.652 149 个人助业贷款 36.802 0.27 36.376 0.28 其他贷款1 187274 140 188.145 票据贴现 109582 海外和子公司 1148.383 1.143.569 客户贷款和垫款总颖 13.452,388 100.00 12.903.441 100.00 1.包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度貸款、个人助学贷款等 于6月末,受个人及公司类贷款和垫款增长推动,本集团客户贷款和垫款总额达 134,523.88亿元,较上年末增加548947亿元,增幅4.25%‰ 本行境内公司类贷款和垫款66,43148亿元,较上年末増加1,996.24亿元,增幅 3.10%,主要投向基础设施行业、普惠金融等领域。其中,短期贷款增加186.03亿元,增 幅0.91%;中长期贷款增加1,810.21亿元,增幅4.12%。 本行境内个人贷款和垫款55,512.75亿元,较上年末增加3.574.22亿元,增幅 68‰%。其中,个人住房贷款45,012.16亿元,较上年末增加2.88149亿元,增幅684%, 主要是重点支持居民购买自住房需求。大力发展消费信贷业务,信用卡贷款6,313.05亿 元,较上年末增加67692亿元,增幅12.01%;个人消费贷款1,946.78亿元,较上年末增 加20.26亿元,增幅1.05% 本行境内票据贴现1095.82亿元,较上年末减少129.13亿元,降幅10.54%,主要是 受市场整体票据签发量下降的影响
22 占比下降 0.42 个百分点，为 23.00%；现金及存放中央银行款项占比下降 1.78 个百分点， 为 11.73%；存放同业款项及拆出资金占比上升 1.25 个百分点，为 3.51%；买入返售金融 资产占比上升 0.79 个百分点，为 1.73%。 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 公司类贷款和垫款 6,643,148 49.38 6,443,524 49.94 短期贷款 2,068,876 15.38 2,050,273 15.89 中长期贷款 4,574,272 34.00 4,393,251 34.05 个人贷款和垫款 5,551,275 41.27 5,193,853 40.25 个人住房贷款 4,501,216 33.46 4,213,067 32.65 信用卡贷款 631,305 4.69 563,613 4.37 个人消费贷款 194,678 1.45 192,652 1.49 个人助业贷款 36,802 0.27 36,376 0.28 其他贷款 1 187,274 1.40 188,145 1.46 票据贴现 109,582 0.81 122,495 0.95 海外和子公司 1,148,383 8.54 1,143,569 8.86 客户贷款和垫款总额 13,452,388 100.00 12,903,441 100.00 1．包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。 于 6 月末，受个人及公司类贷款和垫款增长推动，本集团客户贷款和垫款总额达 134,523.88 亿元，较上年末增加 5,489.47 亿元，增幅 4.25%。 本行境内公司类贷款和垫款 66,431.48 亿元，较上年末增加 1,996.24 亿元，增幅 3.10%，主要投向基础设施行业、普惠金融等领域。其中，短期贷款增加 186.03 亿元，增 幅 0.91%；中长期贷款增加 1,810.21 亿元，增幅 4.12%。 本行境内个人贷款和垫款 55,512.75 亿元，较上年末增加 3,574.22 亿元，增幅 6.88%。其中，个人住房贷款 45,012.16 亿元，较上年末增加 2,881.49 亿元，增幅 6.84%， 主要是重点支持居民购买自住房需求。大力发展消费信贷业务，信用卡贷款 6,313.05 亿 元，较上年末增加 676.92 亿元，增幅 12.01%；个人消费贷款 1,946.78 亿元，较上年末增 加 20.26 亿元，增幅 1.05%。 本行境内票据贴现 1,095.82 亿元，较上年末减少 129.13 亿元，降幅 10.54%，主要是 受市场整体票据签发量下降的影响
海外和子公司客户贷款和垫款11483.83亿元,较上年末増加48.14亿元,增幅 042%,主要是境内子公司客户贷款和垫款增加。 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 2018年6月30日 2017年12月31日 占总额 占总颖 (人民币百万元,百分比除外) 金颖百分比(% 金额 百分比(%) 信用贷款 4,187,893 31.13 3.885.329 保证贷款 2064,948 15.35 2,123492 抵押贷款 5.892720 43.80 5,539,863 42.93 质押贷款 1,306,827 9.72 1,354,757 客户贷歉和垫款总颖 13.452388 10000 12,903,441 100.00 客户贷款和垫款损失准备 截至2018年6月30日止六个月 阶段 阶段二 阶段三 12个月整个存续期整个存续期 (人民币百万元) 预期信用损失预期信用损失预期信用损失 合计 1月1日 149249 65.887 128.666 343.802 本期计提 15839 18.561 46.642 81,042 本期转回 (18,071) (18,071) 折现回拔 1488 (1,488) 本期转出 (847) (6,128) (6430) 本期核销 (18,103) (18,103) 本期收回 3.154 3.154 1.修订前金融工具准则下期初累计损失准备为328968亿元,按新金融工具准则重新分类计量后为343802亿元 6月30日 164241 84.993 134.672 383,90 2.上述列示的为以摊余成本计量的客户贷款和垫款的貸款损失准备 本集团根据新金融工具准则要求,结合宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷 资产质量的影响,计提客户贷款和垫款损失准备。于6月末,客户贷款和垫款损失准备 3,83906亿元,较上年末增加549.38亿元;拨备覆盖率为193.16%,较上年末上升22.08 个百分点;损失准备对贷款总额比率为2.85%,较上年末上升0.30个百分点。 贷款损失准备的计提的具体方法请参见¨财务报表”附注¨客户贷款和垫款
23 海外和子公司客户贷款和垫款 11,483.83 亿元，较上年末增加 48.14 亿元，增幅 0.42%，主要是境内子公司客户贷款和垫款增加。 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 信用贷款 4,187,893 31.13 3,885,329 30.11 保证贷款 2,064,948 15.35 2,123,492 16.46 抵押贷款 5,892,720 43.80 5,539,863 42.93 质押贷款 1,306,827 9.72 1,354,757 10.50 客户贷款和垫款总额 13,452,388 100.00 12,903,441 100.00 客户贷款和垫款损失准备 （人民币百万元） 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 阶段一 阶段二 阶段三 合计 12 个月 预期信用损失 整个存续期 预期信用损失 整个存续期 预期信用损失 1 月 1 日 149,249 65,887 128,666 343,8021 本期计提 15,839 18,561 46,642 81,042 本期转回 - - (18,071) (18,071) 折现回拨 - - (1,488) (1,488) 本期转出 (847) 545 (6,128) (6,430) 本期核销 - - (18,103) (18,103) 本期收回 - - 3,154 3,154 6 月 30 日 164,241 84,993 134,672 383,906 1．修订前金融工具准则下期初累计损失准备为 3,289.68 亿元，按新金融工具准则重新分类计量后为 3,438.02 亿元。 2．上述列示的为以摊余成本计量的客户贷款和垫款的贷款损失准备。 本集团根据新金融工具准则要求，结合宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷 资产质量的影响，计提客户贷款和垫款损失准备。于 6 月末，客户贷款和垫款损失准备 3,839.06 亿元，较上年末增加 549.38 亿元；拨备覆盖率为 193.16%，较上年末上升 22.08 个百分点；损失准备对贷款总额比率为 2.85%，较上年末上升 0.30 个百分点。 贷款损失准备的计提的具体方法请参见“财务报表”附注“客户贷款和垫款
金融授於 下表列出于所示日期本集团按性质划分的金融投资构成情况。 2018年6月30日 2017年12月31日 占总额 占总额 (人民币百万元,百分比除外) 金颖百分比(%) 金颖百分比(%) 债券投资 4.822942 9194 4.714.014 权益工具和基金 76.885 113,244 19 其他债务工具 346.016 6.60 354390 6.84 金融投资总颕 5.181648 于6月末,金融投资总额5245843亿元,较上年末増加641.95亿元,增幅1.24%。 其中,债券投资较上年末増加1,089.28亿元,増幅2.31%,在金融投资总额中的占比为 91.94%,较上年末上升0.97个百分点;权益工具和基金较上年末减少363,59亿元,降幅 32.11%,在金融投资总额中的占比为146%,较上年末下降0.73个百分点;本行发行表 内保本理财产品投资的存放同业款项、债券及信贷类资产等其他债务工具较上年末减少 83.74亿元,降幅2.36% 债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。 2018年6月30日 2017年12月31日 占总额 占总额 (人民币百万元,百分比除外) 金额百分比(%) 金额百分比(%) 人民币 4.576.56 94.89 4474.161 94.91 美 146679 142899 3.03 港币 46.180 0.96 43,256 其他外币 53.521 1.11 53.698 1.14 券投资总额 4.822.942 100.00 4,714,014 100.00 于6月末,人民币债券投资总额45,76562亿元,较上年末增加1,024-01亿元,增幅 2.29‰。外币债券投资总额2,463.80亿元,较上年末増加65.27亿元,增幅2.72%。其 中,美元债券投资较上年末増加3780亿元,増幅2.65%;港币债券投资较上年末增加 29.24亿元,增幅6.76%
24 金融投资 下表列出于所示日期本集团按性质划分的金融投资构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 债券投资 4,822,942 91.94 4,714,014 90.97 权益工具和基金 76,885 1.46 113,244 2.19 其他债务工具 346,016 6.60 354,390 6.84 金融投资总额 5,245,843 100.00 5,181,648 100.00 于 6 月末，金融投资总额 52,458.43 亿元，较上年末增加 641.95 亿元，增幅 1.24%。 其中，债券投资较上年末增加 1,089.28 亿元，增幅 2.31%，在金融投资总额中的占比为 91.94%，较上年末上升 0.97 个百分点；权益工具和基金较上年末减少 363.59 亿元，降幅 32.11%，在金融投资总额中的占比为 1.46%，较上年末下降 0.73 个百分点；本行发行表 内保本理财产品投资的存放同业款项、债券及信贷类资产等其他债务工具较上年末减少 83.74 亿元，降幅 2.36%。 债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 人民币 4,576,562 94.89 4,474,161 94.91 美元 146,679 3.04 142,899 3.03 港币 46,180 0.96 43,256 0.92 其他外币 53,521 1.11 53,698 1.14 债券投资总额 4,822,942 100.00 4,714,014 100.00 于 6 月末，人民币债券投资总额 45,765.62 亿元，较上年末增加 1,024.01 亿元，增幅 2.29%。外币债券投资总额 2,463.80 亿元，较上年末增加 65.27 亿元，增幅 2.72%。其 中，美元债券投资较上年末增加 37.80 亿元，增幅 2.65%；港币债券投资较上年末增加 29.24 亿元，增幅 6.76%
下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。 2018年6月30日 2017年12月31日 占总额 占总颖 (人民币百万元,百分比除外) 金额 百分比(%) 金颖百分比(%) 政府 3442,690 3,254,126 6903 中央银行 41.622 0.86 37712 0.80 政策性银行 754.740 814909 1729 银行及非银行金融机构 168.345 其他 415.545 8.62 货券授资总额 4.822.942 100.0 4.714.014 100.00 金融 于6月末,本集团持有金融机构发行的金融债券9,230.85亿元,包括政策性银行债券 7,547.40亿元,银行及非银行金融机构债券1,683.45亿元,分别占81.76%和18.24%上 半年,本集团按照谨慎合理原则,根据2018年1月1日起实施的新金融工具准则对信用 风险无显著増加的金融债券计提了减值准备。 下表列出报告期末本集团持有的面值最大的十只金融债券情况。 (人民币百万元,百分比除外) 面值 年利率(% 到期日减值准备 2014年政策性银行金融债券 14,560 5.44 2019年4月8日 2014年政策性银行金融债券 11.540 567204年4月8日 6 2014年政策性银行金融债券 11.340 5.792021年1月14 2014年政策性银行金融债券 10,630 5.61 021年4月8 2010年政策性银行金融债券 10.000 2021年1月13日 2010年政策性银行金融债券 8,280一年定存利率+0.59%2020年2月25日 2013年政策性银行金融债券 7.860 4972018年10月24日 55444 2013年政策性银行金融债券 7.580 4432023年1月10日 2014年政策性银行金融债券 7.580 5902024年1月20日 2011年政策性银行金融债券 7430 4622021年2月22
25 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元，百分比除外） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 政府 3,442,690 71.38 3,254,126 69.03 中央银行 41,622 0.86 37,712 0.80 政策性银行 754,740 15.65 814,909 17.29 银行及非银行金融机构 168,345 3.49 170,730 3.62 其他 415,545 8.62 436,537 9.26 债券投资总额 4,822,942 100.00 4,714,014 100.00 金融债 于 6 月末，本集团持有金融机构发行的金融债券 9,230.85 亿元，包括政策性银行债券 7,547.40 亿元，银行及非银行金融机构债券 1,683.45 亿元，分别占 81.76%和 18.24%。上 半年，本集团按照谨慎合理原则，根据 2018 年 1 月 1 日起实施的新金融工具准则对信用 风险无显著增加的金融债券计提了减值准备。 下表列出报告期末本集团持有的面值最大的十只金融债券情况。 （人民币百万元，百分比除外） 面值 年利率(%) 到期日 减值准备 2014 年政策性银行金融债券 14,560 5.44 2019 年 4 月 8 日 7 2014 年政策性银行金融债券 11,540 5.67 2024 年 4 月 8 日 6 2014 年政策性银行金融债券 11,340 5.79 2021 年 1 月 14 日 5 2014 年政策性银行金融债券 10,630 5.61 2021 年 4 月 8 日 5 2010 年政策性银行金融债券 10,000 4.21 2021 年 1 月 13 日 5 2010 年政策性银行金融债券 8,280 一年定存利率+0.59% 2020 年 2 月 25 日 4 2013 年政策性银行金融债券 7,860 4.97 2018 年 10 月 24 日 4 2013 年政策性银行金融债券 7,580 4.43 2023 年 1 月 10 日 4 2014 年政策性银行金融债券 7,580 5.90 2024 年 1 月 20 日 4 2011 年政策性银行金融债券 7,430 4.62 2021 年 2 月 22 日 4