72财务报表分析 7.2.1利润表分析 2019年,本集团坚持新发展理念,坚定不移服务实体经济、防控金融风险、持 续深化改革,盈利稳步增长,实现净利润610.36亿元,较上年增加86.52亿元,增 长16.52%;营业收入2,768.09亿元,较上年增加158.14亿元,增长6.06% 利润表主要项目变动 人民币百万元,百分比除外 项目 2019年2018年增(减)颖变动(‰) 利息净收入 240,224234,122 6.102 2.61 手续费及佣金净收入 17,085 14,434 2.651 18.37 其他非利息净收入 19,50012,439 7,061 56.77 营业收入 276,809260,995 15,814 6.06 减:营业支出 214,421204,871 9,550 其中:税金及附加 1.996 1.843 153 8.30 业务及管理费 156,599147,215 9,384 6.37 信用减值损失 55.384 55,414 (0.05) 其他资产减值损失 11 (45.00) 其他业务成本 431 379 13.72 营业利润 62.388 56,124 6.264 11.16 :营业外收支净额 1,357(2,637) 3,994 利润总额 63.745 53,48710,258 19.18 减:所得税费用 2,709 1,103 1,606 45.60 冷利润 61,03652,384 8,652 16.52 归為于银行股东的净利润09352318.62148 少数股东损益 103 73 30 41.10 其他综合收益 (1,274) 3,979(5,253)(132.02) 综合收益总额 59,762 56,363 3,399 6.03
25 7.2 财务报表分析 7.2.1 利润表分析 2019 年，本集团坚持新发展理念，坚定不移服务实体经济、防控金融风险、持 续深化改革，盈利稳步增长，实现净利润 610.36 亿元，较上年增加 86.52 亿元，增 长 16.52%；营业收入 2,768.09 亿元，较上年增加 158.14 亿元，增长 6.06%。 利润表主要项目变动 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 增（减）额 变动（%） 利息净收入 240,224 234,122 6,102 2.61 手续费及佣金净收入 17,085 14,434 2,651 18.37 其他非利息净收入 19,500 12,439 7,061 56.77 营业收入 276,809 260,995 15,814 6.06 减：营业支出 214,421 204,871 9,550 4.66 其中：税金及附加 1,996 1,843 153 8.30 业务及管理费 156,599 147,215 9,384 6.37 信用减值损失 55,384 55,414 (30) (0.05) 其他资产减值损失 11 20 (9) (45.00) 其他业务成本 431 379 52 13.72 营业利润 62,388 56,124 6,264 11.16 加：营业外收支净额 1,357 (2,637) 3,994 - 利润总额 63,745 53,487 10,258 19.18 减：所得税费用 2,709 1,103 1,606 145.60 净利润 61,036 52,384 8,652 16.52 归属于银行股东的净利润 60,933 52,311 8,622 16.48 少数股东损益 103 73 30 41.10 其他综合收益 (1,274) 3,979 (5,253) (132.02) 综合收益总额 59,762 56,363 3,399 6.03
利息净收入 报告期内,本集团实现利息净收入2,402.24亿元,较上年增加61.02亿元,增 长2.61%;净利息收益率和净利差分别为2.50%和2.45%,较上年分别下降17个基 点和19个基点。本集团在保持生息资产规模适度增长情况下,不断优化资产负债结 构,客户贷款和投资等高收益资产占比进一步提升,但受市场环境和存款竞争激烈 等因素影响,总生息资产平均收益率下降,总付息负债平均付息率上升 生息资产平均收益率与付息负债平均付息率 人民币百万元,百分比除外 2019年 2018年 平均收益 平均收益 项目 利息收入 利息收入/ 平均余额 率/平均余额 率/ /支出 支出 付息率( 付息率(% 资产 客户贷款总额「4,655,906224,862 4.833,990,665197,752 4.96 投资 3,318,424126,29 3812,783,229110,185 存放中央银行款 1,106,85817,784 1.611,212,55619,643 1.62 项 存拆放同业及其 他金融机构款项523,77019,293.687890532,586 生愚责产9049893240841 资产减值准备(165,074) (115,022) 非生息资产 690,69 579,069 资产总额 10,130,580 9,239,402 负债 客户存款 9,001,335139,918 1.558,337,560117,836 1.41
26 利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入 2,402.24 亿元，较上年增加 61.02 亿元，增 长 2.61%；净利息收益率和净利差分别为 2.50%和 2.45%，较上年分别下降 17 个基 点和 19 个基点。本集团在保持生息资产规模适度增长情况下，不断优化资产负债结 构，客户贷款和投资等高收益资产占比进一步提升，但受市场环境和存款竞争激烈 等因素影响，总生息资产平均收益率下降，总付息负债平均付息率上升。 生息资产平均收益率与付息负债平均付息率 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/ 付息率（%） 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益 率/ 付息率（%） 资产 客户贷款总额 4,655,906 224,862 4.83 3,990,665 197,752 4.96 投资(1) 3,318,424 126,293 3.81 2,783,229 110,185 3.96 存放中央银行款 项 (2) 1,106,858 17,784 1.61 1,212,556 19,643 1.62 存拆放同业及其 他金融机构款项 (3) 523,770 19,299 3.68 788,905 32,586 4.13 总生息资产 9,604,958 388,238 4.04 8,775,355 360,166 4.10 资产减值准备 (165,074) - - (115,022) - - 非生息资产 (4) 690,696 - - 579,069 - - 资产总额 10,130,580 - - 9,239,402 - - 负债 客户存款 9,001,335 139,918 1.55 8,337,560 117,836 1.41
同业及其他金融 机构存拆放款项207,5144,63 223215,0105,149 2.39 已发行债务证券 90,3023,459 75,911 4.03 总付息负债9,299,1511148,014 1.598,628,481126,044 非付息负债 168, 负债总额 9,455,709 8,796,966 利息净收入 240.22 234.122 净利差 冷利惠收益率明 2 2.6 注(1):包括债权投资和其他债权投资。 注(2):包括法定存款准备金、超额存款准备金。 注(3):包括存放同业款项、买入返售金融资产及拆出资金。 注(4):包括交易性金融资产、其他权益工具投资、现金、國定资产、使用权资产、 无形资产、衍生金融资产、递延所得税资产和其他资产 注(5):包括同业及其他金融机构存放款项、卖出回购金融资产款以及拆入资金。 注(6):包括已发行合格二级资本工具及同业存单。 注⑦刀):包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、代理业务负债、应交 税费及其他负债。 注(⑧8):按照总生息资产的平均收益率与总付息负债的平均付息率之差计算。 注⑨9):按照利息净收入除以总生息资产的平均余额计算
27 同业及其他金融 机构存拆放款项 (5) 207,514 4,637 2.23 215,010 5,149 2.39 已发行债务证券 (6) 90,302 3,459 3.83 75,911 3,059 4.03 总付息负债 9,299,151 148,014 1.59 8,628,481 126,044 1.46 非付息负债(7) 156,558 - - 168,485 - - 负债总额 9,455,709 - - 8,796,966 - - 利息净收入 - 240,224 - - 234,122 - 净利差(8) - - 2.45 - - 2.64 净利息收益率(9) - - 2.50 - - 2.67 注(1)：包括债权投资和其他债权投资。 注(2)：包括法定存款准备金、超额存款准备金。 注(3)：包括存放同业款项、买入返售金融资产及拆出资金。 注(4)：包括交易性金融资产、其他权益工具投资、现金、固定资产、使用权资产、 无形资产、衍生金融资产、递延所得税资产和其他资产。 注(5)：包括同业及其他金融机构存放款项、卖出回购金融资产款以及拆入资金。 注(6)：包括已发行合格二级资本工具及同业存单。 注(7)：包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、代理业务负债、应交 税费及其他负债。 注(8)：按照总生息资产的平均收益率与总付息负债的平均付息率之差计算。 注(9)：按照利息净收入除以总生息资产的平均余额计算
利息净收入由于规模和利率变化而产生的变化 人民币百万元 2019年与2018年比较 项目 增长/(减少) 合计③ 规模 利率 資产 客户贷款总额 (5,019) 27,110 投资 20.368 (4,260) 16.108 存放中央银行款项 (1,698) (161) (1,859) 存拆放同业及其他金融机构款项 (9,769) (3,518) (13,287) 利息收入变化合计 41,030 (12,958) 28,072 负债 客户存款 10.318 11.764 22,08 同业及其他金融机构存拆放款项 (167) (345) (512) 已发行债务证券 551 (151) 400 利息支出变化合计 10,702 11,268 21,970 利息净收入变化 30.328 (24,226) 6.102 注(1):指当期平均余额减去上期平均余额之差乘以当期平均收益率/平均付息率。 注(2):指当期平均收益率/平均付息率减去上期平均收益率/平均付息率之差乘以上 期平均余额 注(3):指当期利息收入/利息支出减去上期利息收入/利息支出。 利息收入 报告期内,本集团利息收入3,882.38亿元,较上年增加280.72亿元,增长 7.79%,主要是由于客户贷款和投资等生息资产平均余额增加,以及个人贷款收益率 的提高
28 利息净收入由于规模和利率变化而产生的变化 人民币百万元 项目 2019 年与 2018 年比较 增长/（减少） 合计(3) 规模 (1) 利率 (2) 资产 客户贷款总额 32,129 (5,019) 27,110 投资 20,368 (4,260) 16,108 存放中央银行款项 (1,698) (161) (1,859) 存拆放同业及其他金融机构款项 (9,769) (3,518) (13,287) 利息收入变化合计 41,030 (12,958) 28,072 负债 客户存款 10,318 11,764 22,082 同业及其他金融机构存拆放款项 (167) (345) (512) 已发行债务证券 551 (151) 400 利息支出变化合计 10,702 11,268 21,970 利息净收入变化 30,328 (24,226) 6,102 注(1)：指当期平均余额减去上期平均余额之差乘以当期平均收益率/平均付息率。 注(2)：指当期平均收益率/平均付息率减去上期平均收益率/平均付息率之差乘以上 期平均余额。 注(3)：指当期利息收入/利息支出减去上期利息收入/利息支出。 利息收入 报告期内，本集团利息收入 3,882.38 亿元，较上年增加 280.72 亿元，增长 7.79%，主要是由于客户贷款和投资等生息资产平均余额增加，以及个人贷款收益率 的提高
客户贷款利息收入 报告期内,本集团客户贷款利息收入2,248.62亿元,较上年增加271.10亿元, 增长13.71%。其中,公司贷款利息收入726.65亿元,较上年增加39.19亿元,增 长5.70%;个人贷款利息收入1,372.50亿元,较上年增加220.93亿元,增长19.19%。 本集团积极推进零售银行战略,充分挖掘消费信贷客户需求,消费信贷业务持续稳 步发展,同时本集团积极服务国家战略部署和经济结构转型升级,加大民生项目建 设、战略性新兴产业、金融扶贫等信贷支持力度,各项贷款平均余额快速增长 按业务类型划分的客户贷款平均收益分析 人民币百万元,百分比除外 2019年 2018年 项目 平均余额利息收入/平均 平均 平均余额利息收入 收益率(%) 收益率(%) 公司贷款1,671,44772,665 4.351,532,94768,746 4.48 票据贴现 458,18114,947 326307,98113849 4.50 个人贷款2,526,278137,2505.432,149,73711157 客户贷款总额4,655,90622,862 4.833,990,665197,752 按期限结构划分的客户贷款平均收益分析 人民币百万元,百分比除外 2019年 2018年 平均余额利息收入收益率平均余利惠收平均 平均 项目 收益率 (%) (%) 短期贷款 1,795,30780,0004.461,526,42172,469475 中长期贷款2,860,599144,8625.062,464,244125,2835.08 客户贷款总额4,655,906224,8624.833,990,65197,7524%6
29 客户贷款利息收入 报告期内，本集团客户贷款利息收入 2,248.62 亿元，较上年增加 271.10 亿元， 增长 13.71%。其中，公司贷款利息收入 726.65 亿元，较上年增加 39.19 亿元，增 长 5.70%；个人贷款利息收入 1,372.50 亿元，较上年增加 220.93 亿元，增长 19.19%。 本集团积极推进零售银行战略，充分挖掘消费信贷客户需求，消费信贷业务持续稳 步发展，同时本集团积极服务国家战略部署和经济结构转型升级，加大民生项目建 设、战略性新兴产业、金融扶贫等信贷支持力度，各项贷款平均余额快速增长。 按业务类型划分的客户贷款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 平均余额 利息收入 平均 收益率（%） 平均余额 利息收入 平均 收益率（%） 公司贷款 1,671,447 72,665 4.35 1,532,947 68,746 4.48 票据贴现 458,181 14,947 3.26 307,981 13,849 4.50 个人贷款 2,526,278 137,250 5.43 2,149,737 115,157 5.36 客户贷款总额 4,655,906 224,862 4.83 3,990,665 197,752 4.96 按期限结构划分的客户贷款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2019 年 2018 年 平均余额 利息收入 平均 收益率 （%） 平均余额 利息收 入 平均 收益率 （%） 短期贷款 1,795,307 80,000 4.46 1,526,421 72,469 4.75 中长期贷款 2,860,599 144,862 5.06 2,464,244 125,283 5.08 客户贷款总额 4,655,906 224,862 4.83 3,990,665 197,752 4.96