2019年12月31日 2018年1月31日 品种 余额 占比(‰) 余额占比() 票据 49,089 25.43 48,600 21.08 小计 193,055 100 230,569 100 应计利息 357 合计 193,412 230.569 (三)利润表分析 报告期内,公司各项业务平稳健康发展,生息资产日均规模平稳增长,净息差同比 上升,非息净收入保持较快增长;成本收入比保持在较低水平;各类拨备计提充足;实 现归属于母公司股东的净利润658.68亿元,同比增长8.66% 单位:人民币百万元 项目 2019年 2018年 较上年同期增减(%) 营业收入 181,308 158,287 14.54 利息净收入 102,988 95,657 非利息净收入 62,630 税金及附加 (1,756) (1,408) 24.72 业务及管理费 (46,557) (42,064) 10.68 资产减值损失 (58,096) (46,404 其他业务成本 (633) (497) 营业外收支净额 237 163 45.40 税前利润 74,503 68,077 所得税 (6,832) 净利润 66,702 61,245 少数股东损益 625 归属于母公司股东的净利润 8. 1、利息净收入 报告期内,公司实现利息净收入1,029.88亿元,同比增加73.31亿元,增长7.66%, 剔除新金融工具准则下交易性金融资产利息收入列示影响后增长14.32%。公司各项业 务平稳增长,净息差同比提高11个BP。具体构成如下: 下表列出所示期间公司利息收入和利息支出的构成情况:
31 品种 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 余额 占比(%) 余额 占比(%) 票据 49,089 25.43 48,600 21.08 小计 193,055 100 230,569 100 应计利息 357 不适用 合计 193,412 230,569 （三）利润表分析 报告期内，公司各项业务平稳健康发展，生息资产日均规模平稳增长，净息差同比 上升，非息净收入保持较快增长；成本收入比保持在较低水平；各类拨备计提充足；实 现归属于母公司股东的净利润 658.68 亿元，同比增长 8.66%。 单位：人民币百万元 项目 2019 年 2018 年 较上年同期增减(%) 营业收入 181,308 158,287 14.54 利息净收入 102,988 95,657 7.66 非利息净收入 78,320 62,630 25.05 税金及附加 (1,756) (1,408) 24.72 业务及管理费 (46,557) (42,064) 10.68 资产减值损失 (58,096) (46,404) 25.20 其他业务成本 (633) (497) 27.36 营业外收支净额 237 163 45.40 税前利润 74,503 68,077 9.44 所得税 (7,801) (6,832) 14.18 净利润 66,702 61,245 8.91 少数股东损益 834 625 33.44 归属于母公司股东的净利润 65,868 60,620 8.66 1、利息净收入 报告期内，公司实现利息净收入 1,029.88 亿元，同比增加 73.31 亿元，增长 7.66%, 剔除新金融工具准则下交易性金融资产利息收入列示影响后增长 14.32%。公司各项业 务平稳增长，净息差同比提高 11 个 BP。具体构成如下： 下表列出所示期间公司利息收入和利息支出的构成情况：
单位:人民币百万元 2019年 2018年 项目 金额占比(%) 金额占比(%) 利息收入 公司及个人贷款利息收入 146,482 54.32121,266 44.82 贴现利息收入 6,671 2.47 3.553 1.3 投资利息收入 94,976 5.22123,781 45.75 存放中央银行利息收入 6,209 2.30 6,545 2.42 拆出资金利息收入 4,792 1.78 2,707 1.00 买入返售利息收入 2,676 0.99 1.04 存放同业及其他金融机构利息收入 2,209 0.82 2,949 1.09 融资租赁利息收入 5,29 1.96 5,717 2.11 其他利息收入 1,236 0.46 利息收入小计 269,677 100270,578 100 利息支出 向中央银行借款利息支出 7,215 4.94 存款利息支出 86,691 40.01 发行债券利息支出 27,812 16.68 27,707 15.84 同业及其他金融机构存放利息支出 34,548 20.73 31.56 拆入资金利息支出 6,289 3.77 5.09 卖出回购利息支出 4,259 其他利息支出 246 0.15 0.13 利息支出小计 166,689 174,921 100 利息净收入 102,988 95,657 公司净利差1.64%,同比提高10个BP;净息差1.94%,同比提高11个BP。公司资 产负债项目日均余额、年化平均收益率和成本率情况见下表:
32 单位：人民币百万元 项目 2019 年 2018 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 利息收入 公司及个人贷款利息收入 146,482 54.32 121,266 44.82 贴现利息收入 6,671 2.47 3,553 1.31 投资利息收入 94,976 35.22 123,781 45.75 存放中央银行利息收入 6,209 2.30 6,545 2.42 拆出资金利息收入 4,792 1.78 2,707 1.00 买入返售利息收入 2,676 0.99 2,824 1.04 存放同业及其他金融机构利息收入 2,209 0.82 2,949 1.09 融资租赁利息收入 5,291 1.96 5,717 2.11 其他利息收入 371 0.14 1,236 0.46 利息收入小计 269,677 100 270,578 100 利息支出 向中央银行借款利息支出 7,215 4.33 8,639 4.94 存款利息支出 86,691 52.01 69,985 40.01 发行债券利息支出 27,812 16.68 27,707 15.84 同业及其他金融机构存放利息支出 34,548 20.73 55,205 31.56 拆入资金利息支出 6,289 3.77 8,899 5.09 卖出回购利息支出 3,888 2.33 4,259 2.43 其他利息支出 246 0.15 227 0.13 利息支出小计 166,689 100 174,921 100 利息净收入 102,988 95,657 公司净利差 1.64%，同比提高 10 个 BP；净息差 1.94%，同比提高 11 个 BP。公司资 产负债项目日均余额、年化平均收益率和成本率情况见下表：
单位:人民币百万元 项目 2019年 2018年 平均余额平均收益率(%)平均余额平均收益率%) 生息资产 公司及个人贷款和垫款 3,232,179 4.742,686,176 4.69 按贷款类型划分 公司贷款 1,934,451 4.711,667,424 4.82 个人贷款 1,297,728 4.781,018,752 4.48 按 限划分: 短期贷款 1,229,281 4491,139,365 4.51 中长期贷款 1,809,461 5.041,460,677 4.87 票据贴现 193,437 3.45 86,134 投资 2,090,509 4.462,577,388 存放中央银行款项 403,170 1.54425,645 1.54 存放和拆放同业及其他金融机构 2.54291,577 2.91 款项(含买入返售金融资产) 融资租赁 108,012 4.90109,533 5.22 6,214,138 4.306,090,319 4.44 2019年 2018年 项目 平均余额平均成本率(%)平均余额平均成本率(%) 计息负债 吸收存款 3,630,994 2.393,201,074 公司存款 3,035,254 2.422,719,409 2.25 活期 1,164,053 0.951,073,591 0.75 定期 1,871,201 3.331,645,818 3.22 个人存款 595,741 2.25481,665 活期 263,900 0.31246,033 0.30 定期 331,841 3.79235,632 3.44 同业及其他金融机构存放和拆入 款项(含卖出回购金融资产款) 1,581,787 2831,872,021 3.66 向中央银行借款 217,812 3.31262,826 应付债券 817,016 3.40693,831 3.99 合计 6,247,610 2.666,029,752 净利差 1.64 1.54 净息差 1.94 1.83
33 单位：人民币百万元 项目 2019年 2018年 平均余额 平均收益率（%） 平均余额 平均收益率（%） 生息资产 公司及个人贷款和垫款 3,232,179 4.74 2,686,176 4.69 按贷款类型划分： 公司贷款 1,934,451 4.71 1,667,424 4.82 个人贷款 1,297,728 4.78 1,018,752 4.48 按贷款期限划分： 一般性短期贷款 1,229,281 4.49 1,139,365 4.51 中长期贷款 1,809,461 5.04 1,460,677 4.87 票据贴现 193,437 3.45 86,134 4.12 投资 2,090,509 4.46 2,577,388 4.80 存放中央银行款项 403,170 1.54 425,645 1.54 存放和拆放同业及其他金融机构 款项（含买入返售金融资产） 380,268 2.54 291,577 2.91 融资租赁 108,012 4.90 109,533 5.22 合计 6,214,138 4.30 6,090,319 4.44 项目 2019 年 2018 年 平均余额 平均成本率（%） 平均余额 平均成本率（%） 计息负债 吸收存款 3,630,994 2.39 3,201,074 2.19 公司存款 3,035,254 2.42 2,719,409 2.25 活期 1,164,053 0.95 1,073,591 0.75 定期 1,871,201 3.33 1,645,818 3.22 个人存款 595,741 2.25 481,665 1.84 活期 263,900 0.31 246,033 0.30 定期 331,841 3.79 235,632 3.44 同业及其他金融机构存放和拆入 款项(含卖出回购金融资产款) 1,581,787 2.83 1,872,021 3.66 向中央银行借款 217,812 3.31 262,826 3.29 应付债券 817,016 3.40 693,831 3.99 合计 6,247,610 2.66 6,029,752 2.90 净利差 1.64 1.54 净息差 1.94 1.83
净息差口径说明 1、货币基金、债券基金投资业务所产生的收益在会计科目归属上不属于利息收入, 相应调整其对应的付息负债及利息支出 2、公司2019年1月1日起执行新金融工具准则,交易性金融资产利息收入不再在 利息收入中列示,相应调整其对应的付息负债及利息支出。 2、非利息净收入 报告期内,公司实现非利息净收入783.20亿元,同比增加156.90亿元,增长25.05%, 剔除新金融工具准则下交易性金融资产利息收入列示影响后增长14.89%。具体构成如 单位:人民币百万元 项目 2019年 2018年 手续费及佣金净收入 49,679 42,978 投资损益 24,992 26,482 公允价值变动损益 1,622 2,919 汇兑损益 (11,298) 资产处置收益 其他收益 363 637 其他业务收入 775 合计 78,320 62,630 报告期内实现手续费及佣金净收入496.79亿元,同比增加67.01亿元,增长 15.5%。投资损益、公允价值变动损益、汇兑损益等项目之间存在高度关联,合并后整 体损益274.65亿元,同比增加93.62亿元,增长原因一是根据《关于修订印发2018年 度金融企业财务报表格式的通知》列示要求,交易性金融资产利息净收入在投资收益中 列示;二是债券行情向好,与债券相关的金融资产收益增加 手续费及佣金净收入的具体构成如下 单位:人民币百万元 项目 2019年 2018年 额|占比() 金额占比3) 手续费及佣金收入 支付结算手续费收入 1,395 2.60 1,682 3.57
34 净息差口径说明： 1、货币基金、债券基金投资业务所产生的收益在会计科目归属上不属于利息收入， 相应调整其对应的付息负债及利息支出。 2、公司 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，交易性金融资产利息收入不再在 利息收入中列示，相应调整其对应的付息负债及利息支出。 2、非利息净收入 报告期内，公司实现非利息净收入 783.20 亿元，同比增加 156.90 亿元，增长 25.05%, 剔除新金融工具准则下交易性金融资产利息收入列示影响后增长 14.89%。具体构成如 下： 单位：人民币百万元 项目 2019 年 2018 年 手续费及佣金净收入 49,679 42,978 投资损益 24,992 26,482 公允价值变动损益 1,622 2,919 汇兑损益 851 (11,298) 资产处置收益 38 19 其他收益 363 637 其他业务收入 775 893 合计 78,320 62,630 报告期内实现手续费及佣金净收入 496.79 亿元，同比增加 67.01 亿元，增长 15.59%。投资损益、公允价值变动损益、汇兑损益等项目之间存在高度关联，合并后整 体损益 274.65 亿元,同比增加 93.62 亿元，增长原因一是根据《关于修订印发 2018 年 度金融企业财务报表格式的通知》列示要求，交易性金融资产利息净收入在投资收益中 列示；二是债券行情向好，与债券相关的金融资产收益增加。 手续费及佣金净收入的具体构成如下： 单位：人民币百万元 项目 2019 年 2018 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 手续费及佣金收入： 支付结算手续费收入 1,395 2.60 1,682 3.57
2019年 2018年 项目 金额 占比(‰) 占比(%) 银行卡手续费收入 30,174 21,408 15.49 代理业务手续费收入 3,269 2,670 5.67 担保承诺手续费收入 1.591 2.97 1,526 交易业务手续费收入 1,005 1.8 942 2.00 托管业务手续费收入 2,707 5.05 3,405 咨询顾问手续费收入 9,272 17.29 11,124 信托手续费收入 2,469 4.60 2,118 4.50 租赁手续费收入 841 1.57 1,053 2.24 其他手续费收入 911 1,134 2.41 小计 53,634 47,062 100 手续费及佣金支出 3,955 4,084 手续费及佣金净收入 49,679 42,978 3、业务及管理费 报告期内,公司营业费用支出465.57亿元,同比增加44.93亿元,增长10.68%。 具体构成如下 单位:人民币百万元 2019年 2018年 项目 金额占比%) 金额占比(%) 职工薪酬 28,008 60.16 26,229 62.35 折旧与摊销 2,199 4.72 2,423 5.76 租赁费 3,107 6.67 7.14 其他一般及行政费用 13,243 28.45 10.409 24.75 合计 46,557 100 42.064 100 报告期内,公司围绕“稳中求进、转型创新”的财务资源配置原则,加大核心负债 拓展、业务转型等重点领域的费用支出,营业费用有所增长,成本收入比26.03%,保持 在较低水平
35 项目 2019 年 2018 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 银行卡手续费收入 30,174 56.26 21,408 45.49 代理业务手续费收入 3,269 6.10 2,670 5.67 担保承诺手续费收入 1,591 2.97 1,526 3.24 交易业务手续费收入 1,005 1.87 942 2.00 托管业务手续费收入 2,707 5.05 3,405 7.24 咨询顾问手续费收入 9,272 17.29 11,124 23.64 信托手续费收入 2,469 4.60 2,118 4.50 租赁手续费收入 841 1.57 1,053 2.24 其他手续费收入 911 1.69 1,134 2.41 小计 53,634 100 47,062 100 手续费及佣金支出 3,955 4,084 手续费及佣金净收入 49,679 42,978 3、业务及管理费 报告期内，公司营业费用支出 465.57 亿元，同比增加 44.93 亿元，增长 10.68%。 具体构成如下： 单位：人民币百万元 项目 2019 年 2018 年 金额 占比(%) 金额 占比(%) 职工薪酬 28,008 60.16 26,229 62.35 折旧与摊销 2,199 4.72 2,423 5.76 租赁费 3,107 6.67 3,003 7.14 其他一般及行政费用 13,243 28.45 10,409 24.75 合计 46,557 100 42,064 100 报告期内，公司围绕“稳中求进、转型创新”的财务资源配置原则，加大核心负债 拓展、业务转型等重点领域的费用支出，营业费用有所增长,成本收入比 26.03%，保持 在较低水平