中航光电科技股份有限公司2018年年度报告全文

中航光电科技股份有限公司208年年度报告全文 开、公平、公正"的 市场交易原则,确 保不损害公司和中 小股东的利益。 资产重组时所作承诺 公司原控腰股关于同业竞争、关联 公司实际控 东中国一航交易、资金占用方面避免同业竟争2002年10月 制人航空工 18日 的承诺 业正在履行 关于同业竞争、关联 首次公开发行或再融 012年0长期 正在履行 时所作承诺 航空工业交易、资金占用方面避免同业竞争承诺 的承诺 停止收取政策指导 公司实际控 公司原控股股 其他承诺 和行业信息服务费 007年07月 长期 制人航空工 东中国一航 12日 的承诺 业正在履行 股权激励承诺 2016年9月24 其他对公司中小股东光电分红承诺 股东未来分红回报2016年09月 日至2019年9正在履行 所作承诺 规划的承诺 月24日 承诺是否按时履行是 如承诺超期未履行完 的,应当详细说明 未完成履行的具体原不适用 因及下一步的工作计 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 口适用√不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 口适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 口适用V不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用口不适用

中航光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 开、公平、公正"的 市场交易原则，确 保不损害公司和中 小股东的利益。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 公司原控股股 东中国一航 关于同业竞争、关联 交易、资金占用方面 的承诺 避免同业竞争承诺 2007 年 10 月 18 日 长期 公司实际控 制人航空工 业正在履行 航空工业 关于同业竞争、关联 交易、资金占用方面 的承诺 避免同业竞争承诺 2012 年 07 月 20 日 长期 正在履行 公司原控股股 东中国一航 其他承诺 停止收取政策指导 和行业信息服务费 的承诺 2007 年 07 月 12 日 长期 公司实际控 制人航空工 业正在履行 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 中航光电 分红承诺 股东未来分红回报 规划的承诺 2016 年 09 月 23 日 2016年9月24 日至 2019 年 9 月 24 日 正在履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明 未完成履行的具体原 因及下一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用

中航光电科技股份有限公司208年年度报告全文 会计政策变更: 1财政部于2017年度相继颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会2017]7号)、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》(财会[20178号)、《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营>的通知》(财会[2017]13号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[201714号)、《关于修订印发<企业会 计准则第14号——收入>的通知》(财会[12017]22号)。鉴于上述会计准则的颁布及修订,公司对会计政策相关内容进行调整 2根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),本公司对财务报 表格式进行了修订。资产负债表:将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”及“应 收股利行项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”:将原“工程物资”行项目归并至“在建 工程”;将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其 他应付款”:将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表:从原“管理费用”中分拆出“研发费用”;在“财务费用” 行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目:将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动改为“重新计量 设定受益计划变动额”:将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能 转损益的其他综合收益”;将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下 可转损益的其他综合收益”;股东权益变动表:在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018115号 文进行调整 上述会计政策变更对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 口适用√不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √适用口不适用 报告期内下属深圳翔通光电技术股份有限公司注销全资子公司深圳翔通医疗器械有限责任公司,合并范围减少,对公司生产 经营及业绩无重大影响 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 境内会计师事务所报酬(万元) 境内会计师事务所审计服务的连续年限 境内会计师事务所注册会计师姓名 王重娟、孙有航 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所

中航光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 会计政策变更： 1.财政部于2017年度相继颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营>的通知》（财会[2017]13号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)、《关于修订印发<企业会 计准则第14号——收入>的通知》(财会[2017]22号)。鉴于上述会计准则的颁布及修订，公司对会计政策相关内容进行调整。 2.根据财政部《关 于 修 订 印 发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（ 财 会 [2018]15 号），本公司对财务 报 表格式进行了修订。资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应 收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建 工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其 他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 ：从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用” 行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项 目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量 设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能 转损益的其他综 合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额”改为“权益法下 可转损益的其他综合收益”；股东权益变动表： 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划 净负债 或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收 益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号 文进行调整。 上述会计政策变更对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内下属深圳翔通光电技术股份有限公司注销全资子公司深圳翔通医疗器械有限责任公司，合并范围减少, 对公司生产 经营及业绩无重大影响。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 境内会计师事务所报酬（万元） 47 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 王重娟、孙有航 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所

中航光电科技股份有限公司208年年度报告全文 口是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 口适用√不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 口适用√不适用 十一、破产重整相关事项 口适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 十二、重大诉讼、仲裁事项 口适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 口适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √适用口不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用口不适用 2018年2月2日公司完成回购注销史俊杰和刘道云2名激励对象股份共计36,400股,回购价格为216846元/股。详细情况 见公司于2018年2月23日披露于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网的《关于回购注销限制性股票完成的公告》(2018-006)。 2018年3月15日召开的第五届董事会第十四次会议和2018年4月13日召开的公司2017年度股东大会审议通过了《关于回购 注销部分限制性股票的议案》,同意公司将离职的限制性股票激励对象林辉、黄俐军获授但尚未解锁的全部限制性股票合计 36,400股进行回购注销,回购价格为21.6846元/股。详细情况见公司于2018年3月17日披露于中国证券报、证券时报和巨潮资 讯网的《第五届董事会第十四次会议决议公告》(2018-008)和《关于回购注销部分限制性股票的公告》(2018015),以 及于2018年4月14日披露于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网的《2017年度股东大会决议公告》(2018-024)。2018年7 月11日,上述限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。详细情况见公司于2018年7月12日披 露于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网的《关于回购注销限制性股票完成的公告》(2018-035)。 2019年1月21日,公司召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十七次会议,审议通过了《关于公司A股限 制性股票激励计划(第一期)第一个解锁期解锁条件成就的议案》。详细情况见公司于2019年1月22曰披露于中国证券报 证券时报和巨潮资讯网的《关于公司A股限制性股票激励计划(第一期)第一个解锁期解锁条件成就的公告》(2019-006)

中航光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2018年2月22日公司完成回购注销史俊杰和刘道云2名激励对象股份共计36,400股，回购价格为21.6846元/股。详细情况 见公司于2018年2月23日披露于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网的《关于回购注销限制性股票完成的公告》（2018-006）。 2018年3月15日召开的第五届董事会第十四次会议和2018年4月13日召开的公司2017年度股东大会审议通过了《关于回购 注销部分限制性股票的议案》，同意公司将离职的限制性股票激励对象林辉、黄俐军获授但尚未解锁的全部限制性股票合计 36,400股进行回购注销，回购价格为21.6846元/股。详细情况见公司于2018年3月17日披露于中国证券报、证券时报和巨潮资 讯网的《第五届董事会第十四次会议决议公告》（2018-008）和《关于回购注销部分限制性股票的公告》（2018-015），以 及于2018年4月14日披露于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网的《2017年度股东大会决议公告》（2018-024）。2018年7 月11日，上述限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。详细情况见公司于2018年7月12日披 露于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网的《关于回购注销限制性股票完成的公告》（2018-035）。 2019年1月21日，公司召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司A股限 制性股票激励计划（第一期）第一个解锁期解锁条件成就的议案》。详细情况见公司于2019年1月22日披露于中国证券报、 证券时报和巨潮资讯网的《关于公司A股限制性股票激励计划（第一期）第一个解锁期解锁条件成就的公告》（2019-006）

中航光电科技股份有限公司208年年度报告全文 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用口不适用 关联交占同类获批的 是否超/关联/同我/ 系|易类型易内/易定价/关联交易金额交易金交易额 关联交易关联关关联交关联交 过孩/交g/ 披露 披露索引 方 易价格(万额的比度(万 结算 日期 原则 例|元 方式 月21日披露于 航空工业 19巨潮资网的 所属企业同一实 向关联 及受托管际控制销售方销售/市场定 112,528 合同市场年03“关于2019年 市场价 1440%145,00香 约定价月21度日常关联交 的科研人 产品 日易预计的公 告”(公告编 合计 112.528 145000 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交公司预计2018年度与航空工业下属单位发生日常销售商品关联交易14500元, 易进行总金额预计的,在报告期内的实际发生额为112,52807万元。销售商品实际发生情况与预计存在较大差异主要系个 实际履行情况(如有) 别客户2018年度订货合同较2017年未按预计增长 交易价格与市场参考价格差异较大 不适用 的原因(如适用) 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 口适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易 共同对外投资的关联交易 适用√不适 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 关联债权债务往来 适用口不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是√否

中航光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露索引 航空工业 所属企业 及受托管 理的科研 院所 同一实 际控制 人 销售 向关联 方销售 产品 市场定 价 市场价 112,528 .07 14.40% 145,000 否 合同 约定 市场 价 2019 年 03 月 21 日 详见 2019 年 3 月 21 日披露于 巨潮资网的 “关于 2019 年 度日常关联交 易预计的公 告”（公告编 号：2019-016） 合计 -- -- 112,528 .07 -- 145,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司预计 2018 年度与航空工业下属单位发生日常销售商品关联交易 145,000.00 万元， 实际发生额为 112,528.07 万元。销售商品实际发生情况与预计存在较大差异主要系个 别客户 2018 年度订货合同较 2017 年未按预计增长。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否

中航光电科技股份有限公司208年年度报告全文 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 口适用√不适用 公司报告期无其他重大关联交 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 口适用√不适用 公司报告期不存在托管情况 (2)承包情况 口适用√不适用 公司报告期不存在承包情况 (3)租赁情况 口适用√不适用 公司报告期不存在租赁情况 2、重大担保 适用口不适用 (1)担保情况 单位:万元 子公司对子公司的担保情况 担保额度 担保对象名称相关公告把保额度实际发生日期实际担保金担保类型担保明是否履行是否为关 完毕联方担保 披露日期 控股子公司中航富士 达为其子公司富士达018年04 208年09月2 连带责任保 300 3年 月27日 线缆公司提供担保 报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实 合计(C1) 际发生额合计(C2) 告期末已审批的对子公司担保 300报告期末对子公司实际担

中航光电科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 控股子公司中航富士 达为其子公司富士达 线缆公司提供担保 2018 年 04 月 27 日 300 2018 年 09 月 26 日 300 连带责任保 证 3 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 300 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 300 报告期末已审批的对子公司担保 300 报告期末对子公司实际担 300