北京首钢股份有限公司2018年年度报告全文.pdf_P26-P30

北京首钢股份有限公司2018年年度报告全文事项履行完毕 16年12月,首自钢股份和京唐同与首钢总公司签署《首钢总公司与北京首钢股份有限公司首钢京唐钢铁联合有限责任公司之管理服务协议》,该协议截至 1、根据首钢钢铁业发展规划,首钢股份将作为首钢集团在中国境内的钢铁及上游铁矿资 18年底3年期限履行完毕。2018年12 源产业发展、整合的唯一平台,最终实现首钢集团在中国境内的钢铁、上游铁矿资源业务整体上结合实际对标的企业进行调整后,首钢股份首钢集市团有限 2、在首钢集团其它从事钢铁经营生产业务公司(原的公司通过积极落实国家产业政策及环保要求,/年12N/集团签署《首钢集团进一步优化调整产品结构,实现连续3年盈利,月2 年盈利,月2内容有限公司与北京首钢且行业整体状况不出现较大波动的情况下,首钢京唐钢铁联合有限责集团将按照证券法律法规和行业政策的要求任公司之管理服务协动包括但不限于收购、合并、重组等符合上市公议》,继续由首钢股份司股东利益的方式将相关优质资产注入首钢股份,并在启动相关事宜后的36个月内完成和京唐公司共同为首钢集团所属钢铁板块资产和业务共计17家标的企业提供管理服务。其中首钢矿业公司等14家由首钢股份负责,首钢凯西钢铁有限公司等3家由京唐钢铁负责待未来市场好转、首钢矿业公司实现连续两年稳定盈利,且行业整体状况不会出现较大波动的情况下,首钢总公司将启动首钢矿业公司注入首钢集首钢股份事宜,并在36个月内完成。在首钢矿2017 有公司( 业公司注入首钢股份前,对于首钢股份与首钢矿年04 业公司必要的关联交易,首钢总公司将敦促首钢月20/诺履行过程中。名首钢矿业公司按照公允、合理的市场价格与首钢股份/日/参总公司) 进行相关交易,并严格遵守法律、法规、规范性文件、首钢股份章程及关联交易管理制度的求,履行相应的审议批准及信息披露程序。首钢集本公司不会因本次重组完成后增加所持首团有限钢股份的股份比例而损害首钢股份的独立性,在期承诺正常履行过公司(原资产、人员、财务、机构和业务上继续与首钢股名首钢份保持五分开原则,并严格遵守中国证监会关于总公司) 上市公司独立性的相关规定,不违规利用首钢股 chin乡 www.cninfocom.cn

北京首钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 事项履行完毕。首钢集团有限公司(原名首钢总公司) 1、根据首钢钢铁业发展规划，首钢股份将作为首钢集团在中国境内的钢铁及上游铁矿资源产业发展、整合的唯一平台，最终实现首钢集团在中国境内的钢铁、上游铁矿资源业务整体上市。 2、在首钢集团其它从事钢铁经营生产业务的公司通过积极落实国家产业政策及环保要求，进一步优化调整产品结构，实现连续 3 年盈利，且行业整体状况不出现较大波动的情况下，首钢集团将按照证券法律法规和行业政策的要求，启动包括但不限于收购、合并、重组等符合上市公司股东利益的方式将相关优质资产注入首钢股份，并在启动相关事宜后的 36 个月内完成。 2018 年 12 月 27 日详见承诺内容 2016 年 12 月，首钢股份和京唐公司共同与首钢总公司签署《首钢总公司与北京首钢股份有限公司及首钢京唐钢铁联合有限责任公司之管理服务协议》，该协议截至 2018 年底 3 年期限履行完毕。2018 年12 月，结合实际对标的企业进行调整后，首钢股份和京唐钢铁共同与首钢集团签署《首钢集团有限公司与北京首钢股份有限公司及首钢京唐钢铁联合有限责任公司之管理服务协议》，继续由首钢股份和京唐公司共同为首钢集团所属钢铁板块资产和业务共计 17 家标的企业提供管理服务。其中首钢矿业公司等 14 家由首钢股份负责，首钢凯西钢铁有限公司等 3 家由京唐钢铁负责。首钢集团有限公司(原名首钢总公司) 待未来市场好转、首钢矿业公司实现连续两年稳定盈利，且行业整体状况不会出现较大波动的情况下，首钢总公司将启动首钢矿业公司注入首钢股份事宜，并在 36 个月内完成。在首钢矿业公司注入首钢股份前，对于首钢股份与首钢矿业公司必要的关联交易，首钢总公司将敦促首钢矿业公司按照公允、合理的市场价格与首钢股份进行相关交易，并严格遵守法律、法规、规范性文件、首钢股份章程及关联交易管理制度的要求，履行相应的审议批准及信息披露程序。 2017 年 04 月 20 日详见承诺内容履行过程中。首钢集团有限公司(原名首钢总公司) 本公司不会因本次重组完成后增加所持首钢股份的股份比例而损害首钢股份的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上继续与首钢股份保持五分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不违规利用首钢股 2012 年 07 月 20 日资产重组 (201 4 年 4 月长期承诺正常履行过程中

北京首钢股份有限公司2018年年度报告全文份提供担保,不非法占用首钢股份资金,保持并维护首钢股份的独立性完成完后本公司系首钢股份第一大股东暨控股股东。本公司于2012年7月17日出具《首钢总公司关于减少与规范关联交易的承诺函》(即以上所列承诺事项,以下简称“原承诺函”),承诺于首钢股份与本公司进行重大资产置换及发行股份购买资产[以下简称“前次重大资产重组(己 2014年4月25日实施完毕)”完成后,采取包括将首钢矿业公司注入首钢股份等相关措施减少与规范与首钢股份的关联交易。为减少与规范北京首钢股份有限公司本次重大资产置换暨关联交易项目后的关联交易,维护首钢股份及其公众股东的合法权益,本公司承诺于本次重大资产置换完成后,将继续履行原承诺函内容,并进步承诺如下 1、本公司将诚信和善意履行作为首钢股份首钢集控股股东的义务,尽量避免和减少与首钢股份 2015置换包括其控制的企业)之间的关联交易:就本公的企业之间将来无法避免或有合理原因而发/月29中履行过程中。及本公司控制的其他企业与首钢股份及其控制名首钢总公司) 的关联交易事项,本公司将不会要求和接受首钢股份给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件,本公司及本公司控制的其他企业将与首钢股份依法签订规范的关联交易协议,并将遵循市场交易的公开、公平、公正原则,按照公允、合理的市场你价格进行交易,并依据有关法律、法规及规范性文件的相关规定履行关联交易决策程序,并依法进行信息披露 2、本公司及本公司控制的其他企业将不通过与首钢股份及其控制的企业的关联交易取得但任何不正当的利益或使首钢股份承担任何不正当的义务。 3、如违反上述承诺与首钢股份及其控制的企业进行交易,而给首钢股份及其控制的企业造成损失,由本公司承担赔偿责任首钢集本公司就首钢股份购买京唐公司5%的股2015 团有限权,促使京唐公司及其控股子公司唐山首钢京唐年09 公司(原曹妃甸港务有限公司(以下简称"港务公司)完月29 承诺履行过程中内容名首钢成相关事项承诺如下 chin乡 www.cninfocom.cn

北京首钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 份提供担保，不非法占用首钢股份资金，保持并维护首钢股份的独立性。 25 日完成 ) 完成后首钢集团有限公司(原名首钢总公司) 本公司系首钢股份第一大股东暨控股股东。本公司于 2012 年 7 月 17 日出具《首钢总公司关于减少与规范关联交易的承诺函》(即以上所列承诺事项，以下简称“原承诺函”)，承诺于首钢股份与本公司进行重大资产置换及发行股份购买资产[以下简称“前次重大资产重组(已于 2014 年 4 月 25 日实施完毕)”]完成后，采取包括将首钢矿业公司注入首钢股份等相关措施减少与规范与首钢股份的关联交易。为减少与规范北京首钢股份有限公司本次重大资产置换暨关联交易项目后的关联交易，维护首钢股份及其公众股东的合法权益，本公司承诺于本次重大资产置换完成后，将继续履行原承诺函内容，并进一步承诺如下： 1、本公司将诚信和善意履行作为首钢股份控股股东的义务，尽量避免和减少与首钢股份 (包括其控制的企业)之间的关联交易；就本公司及本公司控制的其他企业与首钢股份及其控制的企业之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本公司将不会要求和接受首钢股份给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件，本公司及本公司控制的其他企业将与首钢股份依法签订规范的关联交易协议，并将遵循市场交易的公开、公平、公正原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的相关规定履行关联交易决策程序，并依法进行信息披露。 2、本公司及本公司控制的其他企业将不通过与首钢股份及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的利益或使首钢股份承担任何不正当的义务。 3、如违反上述承诺与首钢股份及其控制的企业进行交易，而给首钢股份及其控制的企业造成损失，由本公司承担赔偿责任。 2015 年 09 月 29 日资产置换过程中及完成后履行过程中。首钢集团有限公司(原名首钢本公司就首钢股份购买京唐公司 51%的股权，促使京唐公司及其控股子公司唐山首钢京唐曹妃甸港务有限公司(以下简称"港务公司")完成相关事项承诺如下： 2015 年 09 月 29 日详见承诺内容履行过程中

北京首钢股份有限公司2018年年度报告全文总公司) 1、本公司承诺促使京唐公司在未取得正式或临时港口经营许可证时不实际开展通用散杂货泊位工程项目(552米岸线码头工程)港口经营 2、本公司承诺促使港务公司在未取得正式或临时港口经营许可证时不实际开展通用码头工程(1600米岸线码头工程)港口经营业务首钢集团就首钢股份购买京唐公司5%的股权,促使京唐公司及其控股子公司唐山首钢京唐曹妃甸港务有限公司(以下简称"港务公司)完首钢集成相关事项承诺如下 1、首钢集团承诺促使京唐钢铁确保于202020182020 团有限年12月31日前完成首钢京唐钢铁配套码头项目年12年12 公司(原履行过程中名首钢 (1240米岸线码头工程整体验收手续并取得正月27月31 总公司) 式港口经营许可证,并在符合相关主管部门要求日|日的情况下开展港口经营业务。 2、首钢集团承诺促使京唐钢铁于2020年12 月31日之前,完成京唐钢铁全部自建房屋的权属证书办理工作本公司就首钢股份购买京唐公司51%的股权,促使京唐公司及其控股子公司港务公司办理土地权属证书相关事项承诺如下:本公司承诺促首钢集使京唐钢铁于2020年12月31日前办理完成全20182020 部已使用土地的《国有土地使用权证》,包括但年12年12 不限于京唐钢铁一期工程项目、首钢京唐钢铁配月27月31 展行过程中套码头项目(1240米岸线码头工程)、通用散杂货日日总公司) 泊位工程项目(52米岸线码头工程)以及京唐钢铁二期工程项目使用土地相关的《国有土地使用权证》首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺诺是否按时履行是 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明口适用√不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况口适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金五、董事会、监事会、独立董事(如有对会计师事务所本报告期“非标准审计报告的说明口适用√不适用 chin乡 www.cninfocom.cn

北京首钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 总公司) 1、本公司承诺促使京唐公司在未取得正式或临时港口经营许可证时不实际开展通用散杂货泊位工程项目(552 米岸线码头工程)港口经营业务。 2、本公司承诺促使港务公司在未取得正式或临时港口经营许可证时不实际开展通用码头工程(1600 米岸线码头工程)港口经营业务。首钢集团有限公司(原名首钢总公司) 首钢集团就首钢股份购买京唐公司 51%的股权，促使京唐公司及其控股子公司唐山首钢京唐曹妃甸港务有限公司(以下简称"港务公司")完成相关事项承诺如下： 1、首钢集团承诺促使京唐钢铁确保于 2020 年 12 月 31 日前完成首钢京唐钢铁配套码头项目 (1240 米岸线码头工程)整体验收手续并取得正式港口经营许可证，并在符合相关主管部门要求的情况下开展港口经营业务。 2、首钢集团承诺促使京唐钢铁于 2020 年 12 月 31 日之前，完成京唐钢铁全部自建房屋的权属证书办理工作。 2018 年 12 月 27 日 2020 年 12 月 31 日履行过程中。首钢集团有限公司(原名首钢总公司) 本公司就首钢股份购买京唐公司 51%的股权，促使京唐公司及其控股子公司港务公司办理土地权属证书相关事项承诺如下：本公司承诺促使京唐钢铁于 2020 年 12 月 31 日前办理完成全部已使用土地的《国有土地使用权证》，包括但不限于京唐钢铁一期工程项目、首钢京唐钢铁配套码头项目(1240 米岸线码头工程)、通用散杂货泊位工程项目(552 米岸线码头工程)以及京唐钢铁二期工程项目使用土地相关的《国有土地使用权证》。 2018 年 12 月 27 日 2020 年 12 月 31 日履行过程中。首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用

北京首钢股份有限公司2018年年度报告全文六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 (1)重要会计政策变更 ①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),本公司对财务报表格式进行了以下修订 A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”; 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产” 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”; 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款” B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”; 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目 C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整 ②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,本公司作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列,对可比期间的比较数据进行调整,调增2017年度其他收益6,111,456.70元,调减2017年度其他业务收入6,111,456.70 兀财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 (2)无重要会计估计变更。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明口适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √适用口不适用本期,本公司新设一家全资子公司首钢智新迁安电磁材料有限公司。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬万元) 境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名钱斌郁奇可境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限当期是否改聘会计师事务所口是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用口不适用公司报告期内聘请了致同会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计的会计师事务所,支付75万元报酬 chin乡 www.cninfocom.cn

北京首钢股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 (1)重要会计政策变更 ①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)，本公司对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。 ②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度其他收益6,111,456.70元，调减2017年度其他业务收入6,111,456.70 元。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 (2)无重要会计估计变更。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用本期，本公司新设一家全资子公司首钢智新迁安电磁材料有限公司。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 180 境内会计师事务所审计服务的连续年限 19 境内会计师事务所注册会计师姓名钱斌郁奇可境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用公司报告期内聘请了致同会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计的会计师事务所，支付75万元报酬