2016年年度报告 五、本集团财政资源与资本结构情况 截至二零一六年十二月三十一日,本集团长期借款为人民币46,665千元,本集团一年内到期 借款为人民币560,673千元。 本集团二零一六年末股东权益为人民币447,553千元,二零一五年末经重述的股东权益为人民 币687,833千元。 六、资本负债的比率 本集团股东权益与负债比率二零一六年为0.23倍,重述后二零一五年为0.33倍。 七、或有负债 于2016年12月31日本公司之或有负债情况载于财务会计报告报表附注 八、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用口不适用 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)于2012年5月8日《关于进一步落 实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求,公司已对《公司章程》中有关利润分配的条款进 行了修订,修订后的《公司章程》已经本公司2012年第二次股东大会审议通过 本公司严格执行《公司章程》规定的现金分红政策 截止本报告期末,现金分红政策未发生变化。 (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元币种:人民币 红股数息数(元)/每10股转现金分红分红年度合并报/点合并报表中 分红每10股送每10股派 年度 司普通股股东 (股) (含税)增数(股)的数额表中归属于上市/妇属于上市公 (含税)公司普通股股东|的净利润的比 的净利润 率(%) 2016 0-209,295,5574 2015年 0-196,385,215.66 「2014年0 0 0|-204,091,306.53 三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 口适用√不适用 报告期本公司不存在以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况。 (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预 案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 口适用√不适用 九、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用口不适用 26/188
2016 年年度报告 26 / 188 五、本集团财政资源与资本结构情况 截至二零一六年十二月三十一日，本集团长期借款为人民币46,665千元，本集团一年内到期 借款为人民币560,673千元。 本集团二零一六年末股东权益为人民币447,553千元，二零一五年末经重述的股东权益为人民 币687,833千元。 六、资本负债的比率 本集团股东权益与负债比率二零一六年为 0.23 倍，重述后二零一五年为 0.33 倍。 七、或有负债 于 2016 年 12 月 31 日本公司之或有负债情况载于财务会计报告报表附注。 八、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）于 2012 年 5 月 8 日《关于进一步落 实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，公司已对《公司章程》中有关利润分配的条款进 行了修订，修订后的《公司章程》已经本公司 2012 年第二次股东大会审议通过。 本公司严格执行《公司章程》规定的现金分红政策。 截止本报告期末，现金分红政策未发生变化。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率(%) 2016 年 0 0 0 0 -209,295,551.74 0 2015 年 0 0 0 0 -196,385,215.66 0 2014 年 0 0 0 0 -204,091,306.53 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 报告期本公司不存在以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况。 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 九、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用
2016年年度报告 如未 承是是能及如未 诺|否否时履能及 承诺背是承诺承诺方 承诺 时有及行应时履 类型 内容 间履时说明|行应 严未完说明 及 期期格成履|下 限限履行的步计 行具体划 原因 与股改相关的其他沈阳机在技术上、业务上和资源无否是不适不适 承诺 床(集上全面支持上市公司发 用用 团)有展,并将在股权转让和股 限责任权分置改革完成后两年之 公司内,结合自身特定优势, 按照有利于上市公司快速 发展的原则和方式整合有 关资源和市场,将昆明机 床作为技术升级、业务拓 展和产业发展的重要平 台,全力支持和促进上市 公司持续健康发展。目前 沈阳机床(集团)有限责 任公司已为上市公司提供 生产管理人员,促进了生 产管理能力的提高,并在 市场开拓方面为上市公司 出口提供便利。 其他沈阳机「自公告之日起6个月内,201是是不适不适 床(集不再筹划重大资产重组事5.1 用用 团)有项 0.0 与重大资产重 限责任 9 组相关的承诺 公司 期 限 6个 月 股份云南工本次通过证券公司资产管201是是|不适不适 限售业投资理计划增持的股票在增持5.1 控股集完毕后6个月内不减持本2.2 团有限次所增持的昆明机床股9 责任公份。 期 其他对公司中 小股东所作承 6个 解决沈阳机|自2013年1月1日起60201是是不适不适 同业床(集个月内消除昆明机床与沈|3.0 用用 竞争团)有机股份的同业竞争题) 1.0 限责任沈机集团目前无具体转让1起 公司计划,将在法律法规允许|60 的时间合法、合规转让昆个 27/188
2016 年年度报告 27 / 188 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计划 与股改相关的 承诺 其他 沈阳机 床（集 团）有 限责任 公司 在技术上、业务上和资源 上全面支持上市公司发 展，并将在股权转让和股 权分置改革完成后两年之 内，结合自身特定优势， 按照有利于上市公司快速 发展的原则和方式整合有 关资源和市场，将昆明机 床作为技术升级、业务拓 展和产业发展的重要平 台，全力支持和促进上市 公司持续健康发展。目前 沈阳机床（集团）有限责 任公司已为上市公司提供 生产管理人员，促进了生 产管理能力的提高，并在 市场开拓方面为上市公司 出口提供便利。 无 否 是 不适用 不适用 与重大资产重 组相关的承诺 其他 沈阳机 床（集 团）有 限责任 公司 自公告之日起 6 个月内， 不再筹划重大资产重组事 项 201 5.1 0. 0 9期 限：6个月 是 是 不适用 不适用 其他对公司中 小股东所作 承 诺 股份 限售 云南工 业投资 控股集 团有限 责任公 司 本次通过证券公司资产管 理计划增持的股票在增持 完毕后 6 个月内不减持本 次所增持的昆明机床股 份。 201 5.1 2.2 9期 限：6个月 是 是 不适用 不适用 解决 同业 竞争 沈阳机 床（集 团）有 限责任 公司 自 2013 年 1 月 1 日起 60 个月内消除昆明机床与沈 机股份的同业竞争题）。 沈机集团目前无具体转让 计划，将在法律法规允许 的时间合法、合规转让昆 201 3. 0 1.0 1起 60个 是 是 不适用 不适用
2016年年度报告 机股份股权。月 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 口已达到口未达到√不适用 十、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √适用口不适用 单位:万元币种:人民币 控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资报告期内 金的余额 报告期内己清欠情况 发生的期 期初金报告期内期末余额偿还清偿/间占用、报告期 预计 清欠时 额发生额 方式/时间/期未归还内清欠/清欠清欠间 的总金额总额式金额(月 份) 13.28|1,714.701,847.98 1, 控股股东及其关联方非经营性占用资 金的决策程序 报告期内新增非经营性资金占用的原代垫款项 导致新增资金占用的责任人 报告期末尚未完成清欠工作的原因无 采取的清欠措施 预计完成清欠的时间 已完成 控股股东及其关联方非经营性资金占无 用及清欠情况的其他说明 十一、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 √适用口不适用 本公司聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度财务报告的审计机构。2017 年4月24日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)向本公司提交了《2016年度审计报告》。瑞 华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2016年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告 注册会计师出具的无法表示意见的审计报告所涉及的事项是存在的,公司重视上述事项对公 司产生的不良影响。 公司涉嫌信息披露违法违规行为,收到中国证券监督管理委员会调查通知书,目前正在接受 中国证监会的调查,结论尚不明确,公司将积极配合中国证监会的调查,力争早日核查完毕 公司董事会将认真研究对策,尽早解决公司目前面临的问题,维护公司和全体股东的利益。 十二、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 √适用口不适用 28/188
2016 年年度报告 28 / 188 机股份股权。 月 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 十、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资 金的余额 报告期内 发生的期 间占用、 期末归还 的总金额 报告期内已清欠情况 期初金 额 报告期内 发生额 期末余额 预计 偿还 方式 清偿 时间 报告期 内清欠 总额 清欠 方式 清欠 金额 清欠时 间 （月 份） 133.28 1,714.70 1,847.98 1,450 控股股东及其关联方非经营性占用资 金的决策程序 报告期内新增非经营性资金占用的原 因 代垫款项 导致新增资金占用的责任人 报告期末尚未完成清欠工作的原因 无 已采取的清欠措施 预计完成清欠的时间 已完成 控股股东及其关联方非经营性资金占 用及清欠情况的其他说明 无 十一、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 √适用 □不适用 本公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告的审计机构。2017 年 4 月 24 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）向本公司提交了《2016 年度审计报告》。瑞 华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2016 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。 注册会计师出具的无法表示意见的审计报告所涉及的事项是存在的，公司重视上述事项对公 司产生的不良影响。 公司涉嫌信息披露违法违规行为，收到中国证券监督管理委员会调查通知书，目前正在接受 中国证监会的调查，结论尚不明确，公司将积极配合中国证监会的调查，力争早日核查完毕。 公司董事会将认真研究对策，尽早解决公司目前面临的问题，维护公司和全体股东的利益。 十二、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 √适用 □不适用
2016年年度报告 董事会认为,本次前期会计差错更正处理符合法律、法规、财务会计制度的规定,客观、真 实反映公司财务状况,没有损害公司和全体股东的合法权益。详见公司于同日披露的《关于公司 前期重大会计差错更正的说明》 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 √适用口不适用 公司涉嫌信息披露违法违规行为,收到中国证券监督管理委员会调査通知书后,公司前仼会 计师毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)进驻公司现场,就该事项与公司积极沟通、配合、 核查 公司于2017年4月24日收到毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)发来的函件。来函 表示,该所认为公司有关2013及2014年度经重大会计差错调整后的财务信息的真实性、准确性 和完整性尚待进一步核实(具体内容详见于2017年4月25日披露的函件全文)。 (四)其他说明 口适用√不适用 十三、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 1年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所瑞华会计师事务所(特殊普通财务报表审计与内控审计共 合伙) 人民币300万元 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 十四、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 √适用口不适用 公司由于最近三年连续亏损,A股股票已被实施退市风险警示,股票简称前增加*ST。公司A 股股票将于2016年度报告披露后之日起停牌并被暂停上市。 (二)公司拟采取的应对措施 √适用口不适用 公司己开展对前述缺陷所涉事项的自査,并根据自查结果于2016年年度报告及财务报告中对 2013年-2016年的会计差错做出纠正。 29/188
2016 年年度报告 29 / 188 董事会认为，本次前期会计差错更正处理符合法律、法规、财务会计制度的规定，客观、真 实反映公司财务状况，没有损害公司和全体股东的合法权益。详见公司于同日披露的《关于公司 前期重大会计差错更正的说明》。 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 √适用 □不适用 公司涉嫌信息披露违法违规行为，收到中国证券监督管理委员会调查通知书后，公司前任会 计师毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）进驻公司现场，就该事项与公司积极沟通、配合、 核查。 公司于 2017 年 4 月 24 日收到毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）发来的函件。来函 表示，该所认为公司有关 2013 及 2014 年度经重大会计差错调整后的财务信息的真实性、准确性 和完整性尚待进一步核实（具体内容详见于 2017 年 4 月 25 日披露的函件全文）。 （四） 其他说明 □适用 √不适用 十三、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 300 境内会计师事务所审计年限 1 年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙） 财务报表审计与内控审计共 人民币 300 万元 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 十四、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 √适用 □不适用 公司由于最近三年连续亏损，A股股票已被实施退市风险警示，股票简称前增加*ST。公司A 股股票将于2016年度报告披露后之日起停牌并被暂停上市。 (二) 公司拟采取的应对措施 √适用 □不适用 公司已开展对前述缺陷所涉事项的自查，并根据自查结果于 2016 年年度报告及财务报告中对 2013 年-2016 年的会计差错做出纠正
2016年年度报告 公司将积极配合相关监管机构开展调查工作,主动及时提供公司所掌握的涉事相关信息,力 争在最短时间内完成调査工作并对涉事事项进行认定,并接受相关监管机构可能的处罚。 公司将根据对涉事事项的认定以及根据《企业内部控制规范及其应用指引》等法律法规及监 管规则等的要求,针对发现的财务报告内部控制缺陷以及非财务报告内部控制缺陷,结合企业经 营管理的实际情况,检视和重整公司内部控制流程设计及执行,提高公司内部控制与风险防范水 平;公司将聘请专业机构对其有效性做出鉴证评估 公司将努力采取措施提高员工队伍稳定性,特别是核心岗位人员的稳定性,同时严格执行岗 位人员变动工作交接制度,避免人员流动导致的流程执行方面的缺失。同时,公司将每季度组织 财务、内部控制人员等进行专业培训,提高前述人员的专业能力,强化对内部控制制度的执行, 以提高财务报告编制准确性 公司将加强内部合规文化、内控文化的宣导,力促合规意识、风险防范意识深入人心,为公 司内部控制与规范运作创造良好的内部环境与运行基础 公司将深化全面预算管理,以财务预算为依托,增强成本观念,加强成本管理与成本核算两 项基础工作;开源节流,增收节支;加强资金实施跟踪管理,加强资金调度与使用,优化资金结 构,合理分配资金,加速资金周转,降低筹资成本。 十五、面临终止上市的情况和原因 √适用口不适用 公司涉嫌财务违规,已于2017年3月22日收到中国证券监督管理委员会调査通知书,根据 调査结果,公司如触发股票上市规则重大违法强制退市条件,公司A股股票将被强制退市,请广 大投资者注意投资风险 公司A股股票将于2016年年度报告披露后,因连续亏损被暂停上市。在暂停上市期间,若公 司又触及重大信息披露违法暂停上市情形,公司只有分别满足财务指标和重大违法两种情形下的 申请恢复上市条件,方可申请A股股票恢复上市。否则,公司A股股票将被终止上市,请广大投 资者注意投资风险。 十六、破产重整相关事项 口适用√不适用 十七、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项口本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 适用口不适用 事项概述及类型 查询索引 公司收到起诉方以证券虚假陈述为由起诉的民详见本公司临时公告2017-04号 事诉讼案件应诉通知书 (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 口适用√不适用 30/188
2016 年年度报告 30 / 188 公司将积极配合相关监管机构开展调查工作，主动及时提供公司所掌握的涉事相关信息，力 争在最短时间内完成调查工作并对涉事事项进行认定，并接受相关监管机构可能的处罚。 公司将根据对涉事事项的认定以及根据《企业内部控制规范及其应用指引》等法律法规及监 管规则等的要求，针对发现的财务报告内部控制缺陷以及非财务报告内部控制缺陷，结合企业经 营管理的实际情况，检视和重整公司内部控制流程设计及执行，提高公司内部控制与风险防范水 平；公司将聘请专业机构对其有效性做出鉴证评估。 公司将努力采取措施提高员工队伍稳定性，特别是核心岗位人员的稳定性，同时严格执行岗 位人员变动工作交接制度，避免人员流动导致的流程执行方面的缺失。同时，公司将每季度组织 财务、内部控制人员等进行专业培训，提高前述人员的专业能力，强化对内部控制制度的执行， 以提高财务报告编制准确性。 公司将加强内部合规文化、内控文化的宣导，力促合规意识、风险防范意识深入人心，为公 司内部控制与规范运作创造良好的内部环境与运行基础。 公司将深化全面预算管理，以财务预算为依托，增强成本观念，加强成本管理与成本核算两 项基础工作；开源节流，增收节支；加强资金实施跟踪管理，加强资金调度与使用，优化资金结 构，合理分配资金，加速资金周转，降低筹资成本。 十五、面临终止上市的情况和原因 √适用 □不适用 公司涉嫌财务违规，已于 2017 年 3 月 22 日收到中国证券监督管理委员会调查通知书，根据 调查结果，公司如触发股票上市规则重大违法强制退市条件，公司 A 股股票将被强制退市，请广 大投资者注意投资风险。 公司 A 股股票将于 2016 年年度报告披露后，因连续亏损被暂停上市。在暂停上市期间，若公 司又触及重大信息披露违法暂停上市情形，公司只有分别满足财务指标和重大违法两种情形下的 申请恢复上市条件，方可申请 A 股股票恢复上市。否则，公司 A 股股票将被终止上市，请广大投 资者注意投资风险。 十六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十七、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 公司收到起诉方以证券虚假陈述为由起诉的民 事诉讼案件应诉通知书 详见本公司临时公告 2017-034 号 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用