美年大健康产业控股股份有限公司2017年年度报告全文

美年大健康产业控股股份有限公司2017年年度报告全文 医疗行业 人工费用 1074,085,809.88 3249%795,814,415.33 33.80% 34.97% 医疗行业 房租物业 548646,07242 1660%432,761,236.7 18.38% 医疗行业 其他 1,671,715,817.4 50.57%1,123,275.86265 47.71% 48.83% 2017年 2016年 产品分类 项目 同比增减 占营业成本比重 占营业成本比重 体检服务 人工费用 1,074,085,8098 3249 795,814,415.33 33.80 34.97% 体检服务 房租物业 548646.072.4 1660%432,761,236.7 l8.38 检服务 其他 1,656,868,737.70 0.12%1,118,987,783.67 47.53% 48.07% 说明 (6)报告期内合并范围是否发生变动 V是口否 本年本公司发生同一控制下的企业合并。2017年10月,公司收到中国证监会《关于核准美年大健康产 业控股股份有限公司向上海维途投资中心(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证 监许可[2017]1764号)。同月,经北京市工商行政管理局核准,公司就本次交易项下的标的资产慈铭体检 7222%股权过户事宜完成了工商变更登记,并取得北京市工商行政管理局换发的《营业执照》(统一社会 信用代码:9111007675375322)。本公司与慈铭体检在合并前后均受同一实际控制人俞熔控制且该控制 并非暂时性的。因此本公司对慈铭体检的合并为同一控制下企业合并。公司在合并当期编制合并报表时, 对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以 前期间一直存在。 本年公司新设合并范围内子公司6家:上海美智门诊部有限公司、上海美年健康管理咨询有限公司、 上海美兆健康管理有限公司、上海美健奥亚健康管理有限公司、北京美年保险经纪有限公司、舟山美慈投 资管理有限公司。 本年公司实现非同一控制下企业合并共24家。公司于2017年期间,通过支付现金购买股权方式一次性 取得宜春美年大健康体检有限公司、潍坊市慧尔健康管理有限公司、乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司、 合肥慈铭健康体检管理有限公司,共计4家公司的控制权。 另外,公司通过分步交易实现企业合并并且在本年取得控制权的公司共20家。公司于2017年期间,通 过支付现金购买股权方式取得临沂大健康健康体检档案管理有限公司、宁波海曙美年综合门诊部有限公 司、厦门市美年大健康管理有限公司、武汉高信门诊部有限公司、郑州美年健康医疗管理有限公司、平顶 山市美年大健康科技服务有限公司、南昌美康健康体检有限公司、天津滨海新区美欣门诊有限公司、大连

美年大健康产业控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 医疗行业 人工费用 1,074,085,809.88 32.49% 795,814,415.33 33.80% 34.97% 医疗行业 房租物业 548,646,072.42 16.60% 432,761,236.77 18.38% 26.78% 医疗行业 其他 1,671,715,817.47 50.57% 1,123,275,862.65 47.71% 48.83% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 体检服务 人工费用 1,074,085,809.88 32.49% 795,814,415.33 33.80% 34.97% 体检服务 房租物业 548,646,072.42 16.60% 432,761,236.77 18.38% 26.78% 体检服务 其他 1,656,868,737.70 50.12% 1,118,987,783.67 47.53% 48.07% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本年本公司发生同一控制下的企业合并。2017年10月，公司收到中国证监会《关于核准美年大健康产 业控股股份有限公司向上海维途投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证 监许可[2017]1764号）。同月，经北京市工商行政管理局核准，公司就本次交易项下的标的资产慈铭体检 72.22%股权过户事宜完成了工商变更登记，并取得北京市工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会 信用代码：911100007675375322）。本公司与慈铭体检在合并前后均受同一实际控制人俞熔控制且该控制 并非暂时性的。因此本公司对慈铭体检的合并为同一控制下企业合并。公司在合并当期编制合并报表时， 对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以 前期间一直存在。 本年公司新设合并范围内子公司6家：上海美智门诊部有限公司、上海美年健康管理咨询有限公司、 上海美兆健康管理有限公司、上海美健奥亚健康管理有限公司、北京美年保险经纪有限公司、舟山美慈投 资管理有限公司。 本年公司实现非同一控制下企业合并共24家。公司于2017年期间，通过支付现金购买股权方式一次性 取得宜春美年大健康体检有限公司、潍坊市慧尔健康管理有限公司、乌鲁木齐华瑞天美健康管理有限公司、 合肥慈铭健康体检管理有限公司，共计4家公司的控制权。 另外，公司通过分步交易实现企业合并并且在本年取得控制权的公司共20家。公司于2017年期间，通 过支付现金购买股权方式取得临沂大健康健康体检档案管理有限公司、宁波海曙美年综合门诊部有限公 司、厦门市美年大健康管理有限公司、武汉高信门诊部有限公司、郑州美年健康医疗管理有限公司、平顶 山市美年大健康科技服务有限公司、南昌美康健康体检有限公司、天津滨海新区美欣门诊有限公司、大连

美年大健康产业控股股份有限公司2017年年度报告全文 旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司、兰州美年大健康金茂健康管理有限公司、成都天府新区奥亚医 院有限责任公司、乐山美年大健康服务有限公司、西昌美年大健康健康管理有限公司和北京慈铭奥亚上地 辉煌门诊部有限公司的控制杈:通过支付现金购买股权和增资方式取得苏州美大门诊部有限公司、安徽慈 济医疗投资管理有限公司、潍坊美年大健康健康管理有限公司、绵阳美年大健康科技有限责仼公司、重庆 美年美天健康管理有限公司、杭州美溪医疗门诊部有限公司控制权 2017年3月,原本公司下属子公司吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司获其他股东增资,本公 司原持有的吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司91.29%股权被稀释。稀释后,本公司持有的吉林市 昌邑区美年大健康科技管理有限公司股权比例为871%。本公司丧失了对吉林市昌邑区美年大健康科技管 理有限公司的控制权。 合并范围的变更详见第十一节财务报告“八、合并范围的变更” (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 口适用√不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 67884,54379 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.90% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.009 公司前5大客户资料 客户名称 售额(元 占年度销售总额比例 客户一 156,961,294.56 252% 客户二 115268.79814 l85% 客户三 44,028,696.37 0.71 客户四 32,001,803.72 0.51% 19,623,95100 合计 36788454379 主要客户其他情况说明 口适用V不适用 公司主要供应商情况 「五名供应商合计采购金额(元) 275,030,444.71 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.13%

美年大健康产业控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 旅顺美年大健康新城综合门诊部有限公司、兰州美年大健康金茂健康管理有限公司、成都天府新区奥亚医 院有限责任公司、乐山美年大健康服务有限公司、西昌美年大健康健康管理有限公司和北京慈铭奥亚上地 辉煌门诊部有限公司的控制权；通过支付现金购买股权和增资方式取得苏州美大门诊部有限公司、安徽慈 济医疗投资管理有限公司、潍坊美年大健康健康管理有限公司、绵阳美年大健康科技有限责任公司、重庆 美年美天健康管理有限公司、杭州美溪医疗门诊部有限公司控制权。 2017年3月，原本公司下属子公司吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司获其他股东增资，本公 司原持有的吉林市昌邑区美年大健康科技管理有限公司91.29%股权被稀释。稀释后，本公司持有的吉林市 昌邑区美年大健康科技管理有限公司股权比例为8.71%。本公司丧失了对吉林市昌邑区美年大健康科技管 理有限公司的控制权。 合并范围的变更详见第十一节财务报告“八、合并范围的变更”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 367,884,543.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.90% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 156,961,294.56 2.52% 2 客户二 115,268,798.14 1.85% 3 客户三 44,028,696.37 0.71% 4 客户四 32,001,803.72 0.51% 5 客户五 19,623,951.00 0.31% 合计 -- 367,884,543.79 5.90% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 275,030,444.71 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.13%

美年大健康产业控股股份有限公司2017年年度报告全文 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 共应商 72,346806.76 5.03% 供应商 59256,15109 412% 供应商三 57,03348707 供应商四 48,8499976 340% 供应商五 37.544.000.03 261% 2750304474 19.13% 主要供应商其他情况说明 口适用√不适用 费用 2017年 2016年 同比增减 重大变动说明 告期内销售规模扩大,相应的销售 销售费用 4812151489302535660 5997% 费用增加所致。 报告期内体检中心网点增加引起管 管理费用 4635383946237621517.7 理费用同比相应增加 报告期内体检中心网点增加及投资 财务费用 111200,771.6 47,135,341.78 135.92%规模增加,对资金需求增加,相应融 资规模增加。 4、研发投入 √适用口不适用 报告期内,研发支出39753万元,较上年增加172.76万元 公司研发投入情况 2017年 016年 变动比例 研发人员数量(人) 106.67% 发人员数量占比 0.10% 008% 发投入金额(元) 3,975,341.03 2,24769859 7686% 发投入占营业收入比例 0.06% 0.05% 001% 研发投入资本化的金额(元) 0.00% 资本化研发投入占研发投入 0.009 0.00% 的比例

美年大健康产业控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 72,346,806.76 5.03% 2 供应商二 59,256,151.09 4.12% 3 供应商三 57,033,487.07 3.97% 4 供应商四 48,849,999.76 3.40% 5 供应商五 37,544,000.03 2.61% 合计 -- 275,030,444.71 19.13% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,488,121,514.88 930,253,369.60 59.97% 报告期内销售规模扩大，相应的销售 费用增加所致。 管理费用 463,538,394.62 376,215,172.77 23.21% 报告期内体检中心网点增加引起管 理费用同比相应增加。 财务费用 111,200,771.66 47,135,341.78 135.92% 报告期内体检中心网点增加及投资 规模增加，对资金需求增加，相应融 资规模增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，研发支出397.53万元，较上年增加172.76万元. 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 31 15 106.67% 研发人员数量占比 0.10% 0.08% 0.02% 研发投入金额（元） 3,975,341.03 2,247,698.59 76.86% 研发投入占营业收入比例 0.06% 0.05% 0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00%

美年大健康产业控股股份有限公司2017年年度报告全文 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 口适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 口适用√不适用 5、现金流 2017年 2016年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,587,632,25738 4467,350,773.64 经营活动现金流出小计 5,143,100,20562 3,57778842329 43.75% 经营活动产生的现金流量净 1,444,532,051.76 889,562350.35 62.39% 动现金流入小计 01,304,12441 397,210.10240 -49.32% 动现金流出小计 2,215,25103590 1604483.67712 38:07% 投资活动产生的现金流量净 -2,013,946,91149 1,207,273,574.721 -6682% 筹资活动现金流入小计 3.430.845732.74 1,194278,l6800 筹资活动现金流出小计 ,988624.55 866,048,993 116.15% 筹资活动产生的现金流量净 1,55857,10819 328229,17468 37493% 现金及现金等价物净增加额 989.434.99596 10,518,014 9.30705% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用口不适用 本报告期内经营活动现金流入增加4746%,主要是随着营业收入的增长相应的销售回款额增加所致 本报告期内经营活动现金流出增加43.75%是体检中心数量增加及销售规模的增长,相应的营业成本增加所 致 本报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加6239%,主要是随着营业规模增长,相应销售回款额的 增加幅度超过营业成本现金支出幅度所致 本报告期内投资活动现金流入减少4932%,主要系融资租赁业务收到融资租赁租金所致。 本报告期内投资活动现金流出增加38.07%,主要系参股体检中心数量进一步增加所致。 本报告期内投资活动产生的现金流量金额减少66.82%,主要系融资租赁业务收到融资租赁租金所致。 本报告期内筹资活动流入的现金流同比增加187.27%,主要系融资规模进一步扩大所致。 本报告期内筹资活动流出的现金流同比増加116.15%,主要是偿还银行借款金额増加所致 本报告期内筹资活动产生的现金流净额同比增加37493%,主要系融资规模进一步扩大所致

美年大健康产业控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,587,632,257.38 4,467,350,773.64 47.46% 经营活动现金流出小计 5,143,100,205.62 3,577,788,423.29 43.75% 经营活动产生的现金流量净 额 1,444,532,051.76 889,562,350.35 62.39% 投资活动现金流入小计 201,304,124.41 397,210,102.40 -49.32% 投资活动现金流出小计 2,215,251,035.90 1,604,483,677.12 38.07% 投资活动产生的现金流量净 额 -2,013,946,911.49 -1,207,273,574.72 -66.82% 筹资活动现金流入小计 3,430,845,732.74 1,194,278,168.00 187.27% 筹资活动现金流出小计 1,871,988,624.55 866,048,993.32 116.15% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,558,857,108.19 328,229,174.68 374.93% 现金及现金等价物净增加额 989,434,995.96 10,518,014.55 9,307.05% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内经营活动现金流入增加47.46%，主要是随着营业收入的增长相应的销售回款额增加所致； 本报告期内经营活动现金流出增加43.75%,是体检中心数量增加及销售规模的增长，相应的营业成本增加所 致。 本报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加62.39%，主要是随着营业规模增长，相应销售回款额的 增加幅度超过营业成本现金支出幅度所致。 本报告期内投资活动现金流入减少49.32%，主要系融资租赁业务收到融资租赁租金所致。 本报告期内投资活动现金流出增加38.07%，主要系参股体检中心数量进一步增加所致。 本报告期内投资活动产生的现金流量金额减少66.82%，主要系融资租赁业务收到融资租赁租金所致。 本报告期内筹资活动流入的现金流同比增加187.27%，主要系融资规模进一步扩大所致。 本报告期内筹资活动流出的现金流同比增加116.15%，主要是偿还银行借款金额增加所致。 本报告期内筹资活动产生的现金流净额同比增加374.93%，主要系融资规模进一步扩大所致

美年大健康产业控股股份有限公司2017年年度报告全文 本报告期内现金及现金等价物净增加额增加930705%,主要系筹资活动产生的现金流量净额和经营活动产 生的现金流量浄额的增加的幅度超过投资活动产生的现金流量净额减少的幅度所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 口适用√不适用 三、非主营业务分析 适用口不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 报告期内多次交易分步实现 投资收益 60,501,175.51 671%的企业合并按照公允价值确否 认的收益 根据公司会计政策计提的坏 资产减值 17,753,7508 19账损失所致 否 公司本期收到政府补助收 营业外收入 4,053,650.32 0.45% 否 营业外支出 三要是报告期子公司处置非 6,309,766.51 0.70 否 流动资产产生的损失等 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位:元 2017年末 2016年末 占总资产 重大变动说明 金额 金额 占总资比重增减 比例 产比例 1、公司为做大企业,收购体检中心做资金 货币资金2,366473079.281896%1,377037483.321528%3.68%储备:2、公司为归还即将到期的超短期企 业融资券以及贷款做准备 销售收入增长带来应收款增加:2、第 应收账款146439,38579127)1,046,770350881161%0.34%四季度为销售旺季,形成较大的应收 预计会在一季度逐步回款 存货 83,122538067%60,7661304067004公司规模扩大所致 投资性房地 000%0.00 长期股权投 31,32204329025%34,694053680.38%0.13%无重大变化

美年大健康产业控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 本报告期内现金及现金等价物净增加额增加9307.05%，主要系筹资活动产生的现金流量净额和经营活动产 生的现金流量净额的增加的幅度超过投资活动产生的现金流量净额减少的幅度所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 60,501,175.51 6.71% 报告期内多次交易分步实现 的企业合并按照公允价值确 认的收益 否 资产减值 17,753,750.18 1.97% 根据公司会计政策计提的坏 账损失所致。 否 营业外收入 4,053,650.32 0.45% 公司本期收到政府补助收 入。 否 营业外支出 6,309,766.51 0.70% 主要是报告期子公司处置非 流动资产产生的损失等。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资 产比例 货币资金 2,366,473,079.28 18.96% 1,377,037,483.32 15.28% 3.68% 1、公司为做大企业，收购体检中心做资金 储备；2、公司为归还即将到期的超短期企 业融资券以及贷款做准备。 应收账款 1,406,439,385.79 11.27% 1,046,770,350.88 11.61% -0.34% 1、销售收入增长带来应收款增加；2、第 四季度为销售旺季，形成较大的应收款， 预计会在一季度逐步回款。 存货 83,122,825.38 0.67% 60,766,613.04 0.67% 0.00% 公司规模扩大所致。 投资性房地 产 0.00% 0.00% 长期股权投 资 31,322,043.29 0.25% 34,694,053.68 0.38% -0.13% 无重大变化