徐工集团工程机械股份有限公司2017年年度报告全文.pdf_P6-P10

徐工集团工程机械股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况组织机构代码 913203001347934993 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有） 1993 年-2002 年控股股东为徐州工程机械集团有限公司，2003 年-至今控股股东为徐工集团工程机械有限公司。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层签字会计师姓名周家文沈建华公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 29,131,104,625.60 16,891,229,922.95 72.46% 16,695,781,583.38 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,020,617,730.33 208,583,211.01 389.31% 56,673,076.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 829,252,506.69 -6,205,558.22 -- -851,117,157.81 经营活动产生的现金流量净额（元） 3,153,411,289.09 2,245,340,336.56 40.44% 110,573,532.13 基本每股收益（元/股） 0.140 注 0.030 366.67% 0.008 稀释每股收益（元/股） 0.140 0.030 366.67% 0.008 加权平均净资产收益率 4.70%注 1.01% 增加 3.69 个百分点 0.27% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 49,770,025,360.69 43,977,053,707.26 13.17% 42,760,398,306.81 归属于上市公司股东的净资产（元） 24,018,080,378.21 20,457,846,461.23 17.40% 20,604,094,466.57 注 1 ：按照企业会计准则相关规定，计算基本每股收益及加权平均净资产收益率时，归属于上市公司股东的净利润需扣除

徐工集团工程机械股份有限公司2017年年度报告全文其他权益工具可续期债券的利息,2017年度可续期债券利息为3,842.14万元,计算加权平均净资产收益率时,归属于上市公司股东的加权平均净资产不包括可续期债券持有者享有的净资产,2017年末公司发行的可续期债券账面余额为26862849万七、境内外会计准则下会计数据差异、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况口适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况口适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 599901,5693844608084287,1037729167586.823,672.8 归属于上市公司股东的净利润 201818,831.99 348489182517 42,765,765.5 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 161,060,639 316,825,94484 195,884,951.34 155,480,970.7 经营活动产生的现金流量净额 691633739.77 973,689,316.06 54942,773.67 933,145459.5 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九、非经常性损益项目及金额 √适用口不适用 2017年金额2016年金额2015年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减处置固定资产等相关 9.01983370 11754479.58751,574890.68 值准备的冲销部分) 资产产生的损益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享57,142,8229310,283,09565165,163,9260 政府项目扶持资金及奖励款等受的政府补助除外) 可供出售金融资产在委托他人投资或管理资产的损益 183693,87347145,90000015201,153.60 持有期间的投资收益债务重组损益 643378783债务重组损失

徐工集团工程机械股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 其他权益工具可续期债券的利息, 2017 年度可续期债券利息为 3,842.14 万元; 计算加权平均净资产收益率时，归属于上市公司股东的加权平均净资产不包括可续期债券持有者享有的净资产,2017 年末公司发行的可续期债券账面余额为 268,628.49 万元。七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 5,997,901,569.33 8,442,608,084.28 7,103,771,299.16 7,586,823,672.83 归属于上市公司股东的净利润 201,818,831.99 348,488,921.08 227,544,211.75 242,765,765.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 161,060,639.78 316,825,944.84 195,884,951.34 155,480,970.73 经营活动产生的现金流量净额 691,633,739.77 973,689,316.06 554,942,773.67 933,145,459.59 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,019,833.70 11,754,479.58 751,574,890.68 处置固定资产等相关资产产生的损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 57,142,822.93 110,283,095.65 165,163,926.08 政府项目扶持资金及奖励款等委托他人投资或管理资产的损益 183,693,873.47 145,900,000.00 115,201,153.60 可供出售金融资产在持有期间的投资收益债务重组损益 6,433,787.83 债务重组损失

徐工集团工程机械股份有限公司2017年年度报告全文第三节公司业务概要报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求工程机械业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第5号—上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求 (一)公司所处行业特征公司所处行业为工程机械行业,工程机械行业在制造业领域中具有举足轻重的地位,是我国具有国际竞争优势的行业。根据中国工程机械工业协会的统计,工程机械包括铲土运输机械、挖掘机械、起重机械、工业车辆、路面机械等二十大门类。工程机械行业应用广泛,主要用于基础设施建设、房地产开发、大型工程、抢险救灾交通运输、自然资源采掘等领域,总体需求量与固定资产投资额髙度相关,受宏观经济周期性变化的直接影响,具备一定的周期性。但从国际市场来看,区域经济景气度存在差异性, 工程机械呈现弱周期性,因此国际化是公司坚定不移的战略。目前工程机械行业成熟度高、竞争较为激烈,行业呈现以下特点:一是行业集中度持续提升,龙头企业市场地位日益突出。2011-2016年行业周期深度调整中,部分企业退出工程机械行业,2016年下半年开始,行业迎来触底反弹,龙头企业凭借产品、渠道及规模优势迅速抢占市场。二是龙头企业积极延伸产品线,产品多元化,以适应工程大型化对全系列产品的需求。三是行业龙头积极布局液压系统、电控系统等核心零部件资源以完善产业链布局,竟争优势更为明显。 (二)公司主要业务、主要产品和经营模式报告期内公司的主要业务、产品和经营模式未发生较大变化。公司主要从事起重机械铲运机械、压实杋械、路面杋械、桩工杋械、消防杋械、环卫机械和其他工程机械及备件的研发、制造和销售和服务工作。其中,轮式起重机市场占有率全球第一,随车起重机、履带起重机、压路机、平地机、水平定向钻机、旋挖钻机、举高类消防车等多项核心产品市场占有率稳居国内第公司是行业内领先的全系列工程装备解决方案服务提供商。公司的主要经营模式为,对

徐工集团工程机械股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是工程机械业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求（一）公司所处行业特征公司所处行业为工程机械行业，工程机械行业在制造业领域中具有举足轻重的地位，是我国具有国际竞争优势的行业。根据中国工程机械工业协会的统计，工程机械包括铲土运输机械、挖掘机械、起重机械、工业车辆、路面机械等二十大门类。工程机械行业应用广泛，主要用于基础设施建设、房地产开发、大型工程、抢险救灾、交通运输、自然资源采掘等领域，总体需求量与固定资产投资额高度相关，受宏观经济周期性变化的直接影响，具备一定的周期性。但从国际市场来看，区域经济景气度存在差异性，工程机械呈现弱周期性，因此国际化是公司坚定不移的战略。目前工程机械行业成熟度高、竞争较为激烈，行业呈现以下特点：一是行业集中度持续提升，龙头企业市场地位日益突出。2011-2016年行业周期深度调整中，部分企业退出工程机械行业，2016年下半年开始，行业迎来触底反弹，龙头企业凭借产品、渠道及规模优势迅速抢占市场。二是龙头企业积极延伸产品线，产品多元化，以适应工程大型化对全系列产品的需求。三是行业龙头积极布局液压系统、电控系统等核心零部件资源以完善产业链布局，竞争优势更为明显。（二）公司主要业务、主要产品和经营模式报告期内公司的主要业务、产品和经营模式未发生较大变化。公司主要从事起重机械、铲运机械、压实机械、路面机械、桩工机械、消防机械、环卫机械和其他工程机械及备件的研发、制造和销售和服务工作。其中，轮式起重机市场占有率全球第一，随车起重机、履带起重机、压路机、平地机、水平定向钻机、旋挖钻机、举高类消防车等多项核心产品市场占有率稳居国内第一。公司是行业内领先的全系列工程装备解决方案服务提供商。公司的主要经营模式为，对

徐工集团工程机械股份有限公司2017年年度报告全文常规产品根据年度预算目标制定年度产销计划,并结合市场销售情况调整确定月度采购和产销计划。对于部分大吨位的产品,按照销售订单的数量安排采购和生产。公司集中采购主要原材料和零部件,优化供应链管理,确保采购质量和效率,并通过长期合作和规模采购保证定的价格优势。产品销售方面,公司根据各产品的市场特点采用直销和经销两种方式 (三)公司的销售模式公司主要产品销售模式有全额付款、按揭贷款、融资租赁和分期付款。公司按揭贷款的主要运作模式为客户先支付合同金额20%-40%首付款至公司账户,剩余部分办理银行按揭,银行贷款审批完成后,将款项一次性划至公司账户,客户根据《还款计划书》的约定按月向银行还款,直至贷款结清。按揭期主要有12个月、18个月、24个月和36个月。公司融资租赁运作模式为第三方直租模式,即第三方租赁公司根据承租人的要求向公司购买租赁物并出租给承租人(客户)占有、使用、收益、承租人向其支付租金的行为。报告期内公司通过按揭和融资租赁模式的销售金额分别为449,252万元、454,593万元,占公司2017年度营业收入的比例分别为15.42%、15.61%2017年3月17日,公司第七届董事会第五十二次会议(临时)审议通过了《关于为按揭业务提供担保额度的议案》、《关于为融资租赁业务提供担保额度的议案》,同意为按揭销售业务提供不超过人民币50亿元的回购担保,为融资租赁业务提供累计额度不超过人民币120亿元的权益购买担保。内容详见2017年3月18日刊登在巨潮资讯网的相关公告。公司基于与客户签订的合同相应条款确认收入,以具有商业实质以及主要风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,即相关商品(或服务)的主要风险报酬转移给客户时确认收入,满足《企业会计准则第14号———收入》的确认标准时,确认相关收入。相关合同中存在的回购、垫付保证金(或月供、租金)、承担追偿责任等导致公司现金流出或承担其他风险条款的,公司将此列入“应收账款”中,并根据公司坏账政策个别计量计提坏账准备,以此确认相关风险损失。一旦客户触发上述条款承担义务时,即公司的客户发生逾期情况,通常约定先由公司或经销商按期回购按揭及融资租赁租金垫款,通常代垫逾期的期数较长且满足合同约定的回购产品条款时,方才履行回购产品的担保义务。会计处理:公司对于代垫客户逾期按揭款或融资租赁款列在应收账款中,并按公司坏账政策计提坏账准备。报告期内,公司因代垫逾期按揭或融资租赁款浄增加应收账款约为-24,286.35万元,公司报告期因此计提坏账准备而减少当期利润总额约为14,163.67万元。公司按揭、融资租赁等业务存在轻度逾期的情况,但整体

徐工集团工程机械股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 常规产品根据年度预算目标制定年度产销计划，并结合市场销售情况调整确定月度采购和产销计划。对于部分大吨位的产品，按照销售订单的数量安排采购和生产。公司集中采购主要原材料和零部件，优化供应链管理，确保采购质量和效率，并通过长期合作和规模采购保证一定的价格优势。产品销售方面，公司根据各产品的市场特点采用直销和经销两种方式。（三）公司的销售模式公司主要产品销售模式有全额付款、按揭贷款、融资租赁和分期付款。公司按揭贷款的主要运作模式为客户先支付合同金额20%-40%首付款至公司账户，剩余部分办理银行按揭，银行贷款审批完成后，将款项一次性划至公司账户，客户根据《还款计划书》的约定按月向银行还款，直至贷款结清。按揭期主要有12个月、18个月、24个月和36个月。公司融资租赁运作模式为第三方直租模式，即第三方租赁公司根据承租人的要求向公司购买租赁物并出租给承租人（客户）占有、使用、收益、承租人向其支付租金的行为。报告期内公司通过按揭和融资租赁模式的销售金额分别为449,252万元、454,593万元，占公司2017年度营业收入的比例分别为15.42%、15.61%。2017年3月17日，公司第七届董事会第五十二次会议（临时）审议通过了《关于为按揭业务提供担保额度的议案》、《关于为融资租赁业务提供担保额度的议案》，同意为按揭销售业务提供不超过人民币 50 亿元的回购担保，为融资租赁业务提供累计额度不超过人民币 120 亿元的权益购买担保。内容详见2017年3月18日刊登在巨潮资讯网的相关公告。公司基于与客户签订的合同相应条款确认收入，以具有商业实质以及主要风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，即相关商品（或服务）的主要风险报酬转移给客户时确认收入，满足《企业会计准则第14号———收入》的确认标准时，确认相关收入。相关合同中存在的回购、垫付保证金（或月供、租金）、承担追偿责任等导致公司现金流出或承担其他风险条款的，公司将此列入“应收账款”中，并根据公司坏账政策个别计量计提坏账准备，以此确认相关风险损失。一旦客户触发上述条款承担义务时，即公司的客户发生逾期情况，通常约定先由公司或经销商按期回购按揭及融资租赁租金垫款，通常代垫逾期的期数较长且满足合同约定的回购产品条款时，方才履行回购产品的担保义务。会计处理：公司对于代垫客户逾期按揭款或融资租赁款列在应收账款中，并按公司坏账政策计提坏账准备。报告期内，公司因代垫逾期按揭或融资租赁款净增加应收账款约为-24,286.35万元，公司报告期因此计提坏账准备而减少当期利润总额约为14,163.67万元。公司按揭、融资租赁等业务存在轻度逾期的情况，但整体