中国工业滑2016年第4期【产业经济】行政审批对创业的影响研究一基于企业家才能的视角张龙鹏1，蒋为2，周立群1,3天津300071；（1.南开大学经济学院，2.西南财经大学国际商学院，四川成都610074；3.中国特色社会主义经济建设协同创新中心，天津300071）[摘要】创业是中国经济增长潜力中最重要的源泉，而行政审批又是决定居民创业活力的关键制度因素之一。在此背景下，本文构建了一个包含行政审批的创业选择理论模型。从企业家才能的视角，揭示了行政审批时间、成本，最低实缴资本对居民创业选择的影响。在理论分析基础上，本文利用2008年世界银行营商环境报告和2011年中国家庭金融调查进行实证分析，研究显示：地区行政审批强度的提升不仅降低了当地居民的创业倾向，而且降低了创业规模。具体到行政审批的各个程序，工商行政管理、质量技术监督、税务等部门的行政审批程序不仅耗时长，而且具有显著的创业抑制效应。本文进一步分析了行政审批与创业行业选择之间的关系，研究发现：行政审批的创业抑制效应在不同行业间存在显著差异，相对于服务业和建筑业，工业创业项目的抑制效应最大。考虑遗漏重要解释变量、内生性、面板数据等因素后，行政审批具有创业抑制效应的结论依然稳健。本文研究表明：中国政府应当继续深化创业行政审批改革，优化行政审批程序，提升行政审批效率，推进行政审批部门的协同合作，放宽或取消市场准入的行政审批，从而激发中国“大众创业”的活力。[关键词】行政审批；企业家才能；创业；抑制效应[中图分类号]F420[文献标识码]A[文章编号]1006-480X(2016)04-0057-18一、问题提出创业与创新被视为经济发展最为重要的动力源泉，创业更是在过去30余年里为中国经济增长作出巨大贡献并被视为中国经济奇迹的助推器冈。随着中国经济增长逐步进入新常态，经济增速逐渐从高速增长向中高速增长转变，中国函需进一步推动经济体制转型并形成新的制度红利，与创[收稿日期]2016-02-25【基金项目】国家自然科学基金面上项目"中国出口产品质量升级问题研究"（批准号71473133)；中华人民共和国科学技术部国际合作司中外创新对话专项美大地区研究课题“中美两国创新政策协同效应和跨部门协调机制的对比研究"（批准号2014KJBMDZM06)。[作者简介】张龙鹏（1988一）.男，贵州毕节人，南开大学经济学院博士研究生；蒋为（1988一)，男，新疆乌鲁木齐人，西南财经大学国际商学院讲师；周立群（1956一），男，山东青岛人，南开大学经济学院、中国特色社会主义经济建设协同创新中心教授。通讯作者：蒋为，电子邮箱：weijiang923@163.com。57?1994-2016ChinaAcademicJournal ElectronicPublishingHouse.All rightsreserved.http:/www.cnki.net
中酉工貧鼴濟 ２ ０ １ ６ 年 第 ４ 期 【 产业 经 济 】 行政困秕财创业的影腼钿畀 基 于 企 业 家 才 能 的 视 角 张 龙 鹏 、 蒋 为 ２ ， 周 立群 Ｕ （ １ ？ 南 开大学经 济学 院 ， 天 津 ３ ０００７ １ ； ２． 西 南财 经大 学 国 际商 学院 ， 四 川 成都 ６ １ ００７４ ； ３ ． 中 国 特 色社会主 义经 济建设 协同 创 新 中 心 ， 天津 ３ ０００７ １ ） ［ 摘要］ 创 业 是 中 国 经 济 增 长 潜 力 中 最 重 要 的 源 泉 ， 而 行 政 审 批 又 是 决 定 居 民 创 业 活 力 的 关 键 制 度 因 素 之 一 。 在 此 背 景 下 ， 本 文 构 建 了 一 个包 含 行 政 审 批 的 创 业 选择 理 论 模 型 。 从 企 业 家 才 能 的 视 角 ， 揭 示 了 行 政 审 批 时 间 、 成 本 、 最 低 实 缴 资 本 对 居 民 创 业 选 择 的 影 响 。 在 理 论分 析 基 础 上 ， 本 文 利 用 ２００ ８ 年 世 界 银 行 菅 商 环 境 报 告 和 ２０ １ １ 年 中 国 家 庭 金 融 调 查 进行 实 证 分 析 ， 研 究 显 示 ： 地 区 行 政 审 批 强 度 的 提 升 不 仅 降低 了 当 地 居 民 的 创 业 倾 向 ， 而 且 降 低 了 创 业 规 模 。 具 体到 行 政 审 批 的 各 个 程 序 ， 工 商 行 政 管 理 、 质 量 技 术 监 督 、 税 务 等 部 门 的 行 政 审 批 程 序 不 仅耗 时 长 ， 而 且 具 有 显 著 的 创 业 抑 制 效 应 。 本 文 进 一 步 分 析 了 行 政 审 批 与 创 业 行 业 选择 之 间 的 关 系 ， 研 究 发 现 ： 行 政 审 批 的 创 业 抑 制 效 应 在 不 同 行 业 间 存 在 显 著 差 异 ， 相 对 于 服 务 业 和 建 筑 业 ， 工 业 创 业 项 目 的 抑 制 效 应 最 大 。 考 虑 遗 漏 重 要 解 释 变 量 、 内 生 性 、 面 板 数 据 等 因 素 后 ， 行 政 审 批 具 有 创 业 抑 制 效 应 的 结 论 依 然 稳 健 。 本 文 研 究 表 明 ： 中 国 政 府 应 当 继 续 深 化 创 业 行 政 审 批 改 革 ， 优 化 行 政 审 批 程 序 ， 提 升 行 政 审 批 效 率 ， 推 进行 政 审 批 部 门 的 协 同 合作 ， 放 宽 或 取 消 市 场 准 入 的 行 政 审 批 ， 从 而 激 发 中 国 “ 大 众 创 业 ” 的 活 力 。 ［ 关键词 ］ 行 政 审 批 ； 企 业 家 才 能 ； 创 业 ； 抑 制 效 应 ［ 中 图 分 类号］ Ｆ４２ 〇 ［ 文 献标 识码］ Ａ ［ 文 章编号］ １ ０〇 ６ － ４８〇Ｘ （ ２〇 ｌ ６ ） 〇 ４ － ０〇 ５７ ＿ ｌ ８ 一 、 问 题 提 出 创业 与 创新 被 视 为 经 济 发展 最 为 重要 的 动 力 源 泉ｍ ， 创 业更 是在过 去 ３ ０ 余年里 为 中 国 经济增 长 作 出 巨 大 贡 献并 被视 为 中 国 经济 奇迹 的 助推 器ｐ］ 。 随着 中 国 经济 增长逐 步进 入 新常 态 ， 经济增 速 逐 渐从 高速增 长 向 中高 速增 长转变 ， 中 国 亟需进一 步 推动 经济 体制 转 型 并形成 新的 制 度红 利 ， 与 创 ［ 收 稿 日 期］ ２０ １ ６ － ０ ２ － ２ ５ ［ 基 金 项 目 ］ 国 家 自 然 科学 基金 面 上 项 目 “ 中 国 出 口 产 品 质 量 升 级 问 题 研究 ” （ 批 准 号 ７ １ ４７ ３ １ ３ ３ ） ； 中 华人 民 共 和 国科 学技 术部 国 际 合 作 司 中 外创 新 对话专 项美大地 区 研究 课 题 “ 中 美 两 国 创新 政策 协 同 效应 和 跨 部门 协 调 机制 的 对 比 研究 ” （ 批 准 号 ２０ １ ４ ＫＪＢ ＭＤＺＭ０ ６ ） 。 ［ 作 者简 介］ 张 龙 鹏 （ １ ９ ８ ８ ＿ ） ， 男 ， 贵 州 毕 节 人 ， 南 开 大 学 经济 学 院 博士 研究 生 ； 蒋 为 （ １ ９ ８８ — ） ， 男 ， 新 疆乌 鲁 木 齐人 ， 西 南 财经 大 学 国 际商学 院 讲师 ； 周 立 群 （ １ ９ ５６ — ） ， 男 ， 山 东 青 岛 人 ， 南 开大 学 经 济 学 院 、 中 国 特 色社 会 主 义 经 济 建设协 同 创 新 中 心 教 授 。 通 讯作 者 ： 蒋 为 ， 电 子 邮 箱 ： ｗｅｉ ｊ ｉ ａｎ ｇ９ ２３ ＠ １ ６ ３ ．ｃ ｏｍ 。 ５ ７
张龙鹏等：行政审批对创业的影响研究业相关的制度改革也成为中国经济体制转型过程中面临的最为重要的议题之一。在此背景下，中国大力推动“大众创业”在经济活动中的创造力，同时将经济体制改革的焦点集中于行政审批的取消和下放。虽然自2013年以来中国创业领域的行政审批改革已经取得了相当大的进展，但据世界银行《2016年营商环境报告》显示，2015年中国行政审批环境在全球189个经济体中依然靠后，排在第136名。尤其在行政审批程序和时间上，中国行政审批程序为11个，时间高达31天，而世界平均水平是行政审批程序7个，时间20天：世界最低水平为行政审批程序1个，时间不足1天。中国仍然是全球创业行政审批程序最繁穴、效率最低下的经济体之一。在此背景下，研究行政审批对创业的影响具有重要的现实意义。行政审批作为政府对微观经济活动干预的重要手段，繁允的行政审批程序与低下的行政审批效率将严重地扭曲微观经济行为，降低社会福利水平。长期以来，大量文献就行政审批对经济增长的影响进行了深人讨论。一方面，有学者在印度去行政许可证改革的背景下，讨论了行政审批对生产率、就业以及投资的影响3.4，然而，鲜有研究就中国行政审批的经济效应进行讨论；另一方面，大量学者从贸易自由化角度，讨论了国际贸易层面的行政审批对劳动力市场、技术、收人分配以及出口的影响5-7。这两方面研究并没有就行政审批的经济效应得出一致的结论，其经济效应往往取决于具体行政审批的环节以及对象的不同。本文在这些研究的基础上，集中探讨了创业层面的行政审批对创业的影响，进一步拓宽了对行政审批经济效应及其机制的理解。近年来，越来越多的研究开始关注中国微观主体的创业活动，这些研究探讨了居民创业选择的影响因素。一方面，已有研究从个体的性别、知识信息、社会关系网络等角度出发，分析影响居民创业选择的个体因素(8-10；另一方面，许多学者从宏观经济、宗教文化以及制度环境等角度出发，解读了不同地区创业活力的差异性-13。除了上述两个方面，也有部分学者探讨了政府管制对创业活动的影响。例如，陈刚[4利用企业与政府打交道的天数来度量政府管制的程度，发现政府管制对创业存在显著的抑制效应。现有研究虽然深化了对政府干预影响居民创业行为的理解，然而，这些研究却更强调企业经营过程中的政企关系，鲜有研究针对行政审批对创业的影响做进一步探讨，对行政审批各程序的创业抑制效应知之甚少。本文在现有研究的基础上，从企业家才能角度出发，探讨了行政审批对居民创业的影响机制，并采用微观数据进行检验与分析。为了明晰行政审批的创业抑制效应及其微观机制，本文假设经济体中的居民具有异质性的企业家才能，居民在企业家与工人间选择自身的职业。创业需要具备一定的企业家才能，当个体的企业家才能高于创业所需的企业家才能门槛时，将选择创业，否则成为工人。行政审批强度的提高将对创业活动产生无谓的企业家才能门槛，从而阻碍部分具备企业家才能的个体从事创业活动。原本具有企业家才能的个体因行政审批的存在而放弃了创业活动转而从事其他职业，导致劳动力资源的误配置，降低了“大众创业"活力和中国经济增长潜力。创业过程中行政审批程序数量、时间和成本均会产生无谓的企业家才能门槛。一方面，行政审批程序数量过多、效率过低、时间过长，将严重影响居民对商业机会的把握，大大提高创业项目失败风险，只有具备更高企业家才能的创业者才能创业成功。另一方面，在行政审批过程中，创业者需要支付各种行政审批相关费用并缴纳最低实缴资本，提高了创业过程中的沉没成本。行政审批强度越大，由此产生的沉没成本越高。因此，只有那些具备更高企业家才能的人才能预期获得更高的经济效益以弥补高昂的行政审批成本，从而选择创业。总之，行政审批将对创业活动形成无谓的企业家才能门槛，进而产生抑制效应。本文从两个方面讨论行政审批对创业的影响：一方面，在中国行政审批与创业活动典型事实的58?1994-2016ChinaAcademicJournal ElectronicPublishingHouse.All rightsreserved.http:/www.cnki.net
张 龙鹏等 ： 行 政 审 批对 创 业 的 影 响 研究 业 相关 的 制 度改 革也 成为 中 国经 济体 制 转 型 过程 中 面 临 的 最 为重要 的 议题 之一 。 在 此背 景下 ， 中 国 大 力 推 动 “ 大众 创业 ” 在经 济 活 动 中 的 创 造力 ， 同 时将 经 济体 制 改 革 的 焦 点 集 中 于行政审 批 的 取 消 和 下放 。 虽 然 自 ２０ １ ３ 年 以来 中 国 创业 领域 的 行政 审批 改革 已 经 取得 了 相 当 大 的 进展 ， 但 据世界 银 行 《 ２０ １ ６ 年 营商 环境 报 告 》 显示 ， ２０ １ ５ 年 中 国 行政 审 批 环 境在 全球 １ ８ ９ 个 经济 体 中 依 然靠后 ， 排 在 第 １ ３ ６ 名 。 尤 其在 行政 审 批 程序 和时 间 上 ， 中 国行政 审批 程序 为 １ １ 个 ， 时 间 高达 ３ １ 天 ， 而 世界平 均 水平 是行 政 审 批 程序 ７ 个 ， 时 间 ２ ０ 天 ； 世界最低水 平为 行政 审批 程序 １ 个 ， 时 间 不 足 １ 天 。 中 国 仍 然是 全球 创业 行政 审 批 程序 最 繁冗 、 效率 最低 下 的 经济 体之 一 。 在此 背景 下 ， 研 究 行政 审批 对创 业 的 影 响 具有重 要 的 现实 意义 。 行政 审 批 作 为 政府 对微 观经 济活 动 干预 的 重要 手 段 ， 繁冗的 行 政审 批程 序与 低下 的 行政审 批 效率 将严 重地 扭 曲 微观 经济行 为 ， 降低社 会福 利水 平 。 长期 以 来 ， 大 量文献 就 行政 审批 对 经济增 长 的 影 响 进 行了 深人 讨论。 一 方面 ， 有 学者 在 印 度去 行 政 许可证改 革 的 背 景 下 ， 讨论了 行 政 审批 对 生 产率 、 就 业 以 及投 资 的 影 响 Ｐ ＇ 然 而 ， 鲜 有研究 就 中 国 行 政 审 批 的经 济 效应 进行 讨论 ； 另 一 方 面 ， 大 量学 者 从 贸 易 自 由 化 角 度 ， 讨论 了 国 际 贸 易 层 面 的 行政 审 批 对 劳动 力 市 场 、 技 术 、 收 入分 配 以 及 出 口 的 影 响 ｉｈ。 这 两方面研究 并 没有就 行政 审 批 的 经济 效应 得 出 一 致 的 结论 ， 其经济 效 应往 往取决 于 具体行 政审批 的 环 节 以 及 对象 的 不 同 。 本 文在这 些研究 的 基础上 ， 集 中 探 讨了 创业 层 面的 行政 审 批 对创业 的 影 响 ， 进 一 步拓 宽了 对行 政 审批经 济效 应及其 机制 的 理解 。 近 年 来 ， 越来越 多的 研 究 开 始关注 中 国 微观 主体 的 创业 活 动 ， 这些研 究探 讨了 居 民 创 业选 择 的 影 响 因 素 。 一 方面 ， 已 有研究 从个 体 的 性别 、 知识 信息 、 社会 关系 网 络等 角 度 出 发 ， 分 析影 响 居 民创 业 选择 的 个体 因 素 另 一 方 面 ， 许多 学 者从 宏观 经济 、 宗 教 文化 以 及制 度 环境 等 角 度 出 发 ， 解 读 了不 同地 区 创业 活 力 的 差异性［ ＂－ １ ３〗 。 除 了 上述两 个方 面 ， 也 有部 分学 者探 讨了政 府 管制 对创业 活动 的影 响 。 例 如 ， 陈 刚 ｍ利 用企业与 政府 打交 道 的 天 数 来度 量政 府管 制 的 程度 ， 发 现政 府管 制 对创业 存在 显著 的 抑 制 效应 。 现有 研究虽 然深化 了 对 政府 干预 影 响 居 民 创业 行 为 的 理 解 ， 然 而 ， 这 些研 究 却更 强 调 企业经 营过程 中 的政 企关 系 ， 鲜 有研究针对 行政 审批 对 创业 的 影 响 做进 一 步探 讨 ， 对行政 审批各 程序 的 创 业 抑制效 应知 之甚少 。 本 文 在现 有 研究 的 基础 上 ， 从企 业 家才 能 角 度 出 发 ， 探 讨了 行政 审 批对 居 民 创 业 的 影 响 机 制 ， 并 采用 微观 数据 进行 检验 与 分析 。 为 了 明 晰 行 政审 批 的 创业 抑 制 效应及 其微 观机 制 ， 本 文假设 经济 体 中 的 居 民具有 异质性 的 企业家 才能 ， 居 民 在企业 家与 工人 间 选择 自 身 的 职业 。 创业 需 要具备 一 定 的 企业 家 才能 ， 当 个体 的 企业 家才 能 高 于 创业 所需 的 企业 家 才 能 门槛 时 ， 将选 择 创业 ， 否 则 成 为 工 人 。 行政审 批 强度 的 提高将 对创业活 动 产生 无谓 的 企业 家才 能 门 槛 ， 从而 阻碍部 分具备企 业家 才能 的个 体从 事创 业 活 动 。 原本具有 企业家才能 的 个 体 因 行政 审 批 的 存 在而 放弃 了 创 业活 动 转而从事 其他 职业 ， 导致劳动 力 资源 的误 配 置 ， 降低 了 “ 大众创 业 ” 活 力 和 中 国经 济增 长潜 力 。 创业过程中 行 政审 批程序 数量 、 时 间 和 成本均 会产 生无谓 的 企业 家才 能 门 槛。 一 方 面 ， 行政 审 批程 序数量过 多 、 效率过 低 、 时间 过 长 ， 将 严重 影 响 居 民 对商业 机 会 的 把握 ， 大 大提 高创 业项 目 失 败 风 险 ， 只有 具备 更 高企业 家才 能 的创 业者 才能创 业成 功 。 另 一 方 面 ， 在 行政 审 批过 程 中 ， 创业 者需 要 支付 各种行政审批 相关费用并缴纳 最低 实缴 资本 ， 提 高 了 创业过 程 中 的 沉没 成本 。 行政 审批 强度 越 大 ， 由 此产 生 的 沉没 成本 越高 。 因此 ， 只 有那些 具备 更高 企业 家才 能 的 人才 能预 期获 得更 高 的 经 济 效益 以 弥补 高 昂 的行 政 审批成本 ， 从 而选 择创业 。 总之 ， 行 政 审批 将对 创业活动 形成 无谓 的企 业 家 才 能 门 槛 ， 进 而产 生抑 制 效 应 。 本 文从 两个 方 面讨论 行政审 批对创 业 的 影 响 ： 一 方面 ， 在 中 国 行政 审 批与 创业 活 动典型 事 实 的 ５ ８
中国工业滑2016年第4期基础上，通过构建理论模型，从企业家才能角度入手，探讨行政审批影响创业行为的微观机制；另一方面，利用营商环境调查数据与中国家庭金融调查的微观数据，通过构建计量模型，检验行政审批对创业的抑制效应。本文的研究不仅集中于对创业倾向的检验，而且对创业行业、创业类型与创业规模的影响也进行了深入分析。研究结论为商事制度改革提供了理论支撑，并为继续深化行政审批制度改革提供了重要的政策依据与建议。二、理论分析与假设提出1.特征事实（1)行政审批环境的国际比较。从行政审批的程序和时间看，中国的行政审批程序繁琐，审批时间漫长，如表1所示。从行政审批的成本及最低实缴资本看，2015年中国行政审批的成本与最低实缴资本基本接近世界最低水平，而2013年中国开办企业的最低实缴资本约为78%，表明中国自2013年开始的大幅度行政审批改革取得了较为显著的效果。然而，与全球其他经济体相比，中国开办企业的行政审批环境仍然在全球189个经济体中排第136名，这表明在全球经济体中，中国行政审批的繁琐、低效依然极为突出。表12015年行政审批环境的国际比较比较对象程序（个）时间（天）成本(%）最低实缴资本（%）世界平均水平6.910126.065120.442319.1185世界最低水平1.00000.50000.00000.0000世界最高水平18.0000144.0000330.1000540.1000中国水平11.00000.70000.000031.4000注：时间用日历天数记录，成本用占人均国民收入的百分比记录，最低实缴资本用占人均国民收人的百分比来记录。2015年世界银行对189个经济体在开办企业方面的行政审批环境进行了排名。资料来源：根据世界银行(2016年营商环境报告》计算。（2)行政审批环境的地区比较。根据世界银行《2008年营商环境报告》的调查结果，中国各地区的行政审批程序基本一致，大体为13个或14个，因此这单集中对开办企业在行政审批的时间，成本以及最低实缴资本三个方面的表现作比较分析。由表2可知东、中、西部地区在行政审批的时间、成本、最低实缴资本三个方面的指标值是依次递增的，说明行政审批强度沿东、中、西部地区逐渐增强，中西部地区在开办企业的行政审批方面的干预强度显著大于东部地区。表22008年中国行政审批环境的地区比较地区最低实缴资本（%）时间（天）成本(%)东部6.4200207.570035.6000中部13.8667294.583342.6667西部45.454514.1636339.6818注：时间用日历天数记录，成本用占人均国民收人的百分比记录，最低实缴资本用占人均国民收人的百分比来记录。资料来源：根据世界银行《2008年营商环境报告》计算。行政审批程序与时间问题是中国行政审批改革中最为关键的问题，因此，本文进一步利用《2008年营商环境报告》中披露的各行政审批程序所耗时间来分析不同地区行政审批时间差异的来源。由于中国各地区开办企业的行政审批程序基本一致，大体为13个或14个，本文将各地区行59?1994-2016ChinaAcademicJournalElectronicPublishingHouse.Allrightsreserved.http://www.cnki.net
中面Ｘ嘗鼴濟 ２０ １ ６ 年 第 ４ 期 基础 上 ， 通过 构建 理论 模 型 ， 从 企业家才 能角 度人 手 ， 探讨行 政 审批影 响 创 业行 为 的 微观机制 ； 另 一 方面 ， 利 用 营商环境调 查 数据 与 中 国 家 庭 金融 调 查 的 微 观 数据 ， 通 过构 建计量 模型 ， 检 验行政 审批 对 创 业 的 抑 制 效应 。 本 文 的 研 究不 仅集 中 于 对创 业倾向 的 检验 ， 而 且对 创 业行 业 、 创业 类 型 与创业 规 模的 影 响 也 进行 了深 入分析 。 研 究结论为 商事 制度 改革 提供 了 理论支 撑 ， 并为 继 续 深化 行政审 批 制 度 改革 提供 了重 要 的 政策 依据 与 建议 。 二 、 理 论分 析 与 假设 提 出 １ ． 特征 事 实 （ １ ） 行政审批 环 境 的 国 际 比较 。 从行政 审批 的程 序 和 时 间 看 ， 中 国 的 行政 审 批 程序 繁琐 ， 审 批 时 间 漫长 ， 如 表 １ 所示 。 从行 政 审 批 的 成 本及 最低 实缴 资本 看 ， ２ ０ １ ５ 年 中 国 行 政审 批 的 成本 与 最 低 实 缴 资本 基 本接 近世 界最 低水 平 ， 而 ２ ０ １ ３ 年 中 国 开 办企 业 的 最低 实 缴 资 本 约 为 ７８％ ， 表 明 中 国 自 ２０ １ ３ 年开 始 的 大 幅度 行政 审批改 革 取得 了 较为 显 著 的 效果 。 然 而 ， 与 全 球其他经 济体相 比 ， 中 国开 办 企业的 行 政 审 批 环境仍 然在 全球 １ ８９ 个 经 济体 中 排 第 １ ３ ６ 名 ， 这表 明 在全球经 济 体 中 ， 中 国 行政 审 批 的 繁琐 、 低效 依然极 为 突出 。 ＿ 表 １ ２０１ ５ 年 行政 审批 环 境的 国 际 比 较 比 较 对象 程 序 （ 个 ） 时 间 （ 天 ） 成 本 （ ％ ） ｜ 最低 实 缴 资 本 （ ％ ） 世 界 平 均 水 平 ６ ． ９ １ ０ １ ２０ ． ４４ ２ ３ ２６ ． ０ ６５ １ １ ９ ． １ １ ８ ５ 世 界 最 低 水 平 １ ． ００ ００ ０ ． ５０００ ０ ． ００ ００ ０ ．０ ０００ 世界最 高 水 平 １ ８ ． ００ ００ １ ４ ４． ００ ００ ３ ３０ ． １ ０ ００ ５４ ０ ． １ ０ ００ 中 国 水 平 １ １ ． ００ ００ ３ １ ． ４０ ００ ０ ． ７０ ００ ０ ． ００００ 注 ： 时 间 用 日 历 天 数记 录 ， 成 本 用 占 人 均 国 民 收 人 的 百 分 比 记录 ， 最 低 实 缴 资 本 用 占 人 均 国 民 收 人 的 百 分 比 来 记 录 。 ２０ １ ５ 年 世 界 银 行 对 １ ８ ９ 个 经 济 体 在 开 办 企 业方 面 的 行政 审 批 环 境 进行 了 排 名 。 资 料 来 源 ： 根 据 世 界银 行 《２０ １ ６ 年 营 商 环境 报 告 》 计算 。 （ ２ ） 行 政审批 环境 的 地 区 比 较 。 根据 世界银行 《２００ ８ 年 营商 环境报告 》 的调 查 结果 ， 中 国 各 地 区 的 行政 审 批程 序基 本一 致 ， 大体为 １ ３ 个 或 １ ４ 个 ， 因 此 ， 这 里集 中 对 开 办企 业在行政 审 批 的 时间 、 成 本 以 及最 低 实 缴资 本 三个方面 的 表现 作 比 较分 析 。 由 表 ２ 可知 ， 东 、 中 、 西 部地 区 在行 政审 批 的 时 间 、 成本 、 最 低 实缴 资本三 个方 面 的 指 标 值 是依 次 递 增 的 ， 说 明 行 政 审 批强 度沿 东 、 中 、 西 部 地 区 逐 渐增 强 ， 中 西部 地 区 在 开办 企业 的 行政 审 批方面 的 干预 强度 显 著大于东 部地 区 。 表 ２ ２００８ 年 中 国 行政审 批环境 的 地区 比 较 地 区 时 间 （ 天 ） 成 本 （ ％ ） 最 低 实 缴资 本 （ ％ ） 东部 ３５ ． ６０ ００ ６ ． ４ ２００ ２ ０７ ． ５７ ００ 中 部 ４ ２ ．６ ６ ６７ １ ３ ． ８６ ６７ ２ ９４ ． ５ ８３３ 西 部 ４５ ．４５４５ １ ４． １ ６３ ６ ３ ３９ ． ６ ８ １ ８ 注 ： 时 间 用 日 历天 数 记 录 ， 成 本 用 占 人 均 国 民 收人 的 百分 比 记 录 ， 最 低 实 缴资 本用 占 人均 国 民 收人 的 百 分 比 来 记 录 。 资 料 来 源 ： 根 据 世界 银 行 《 ２００ ８ 年 营 商 环 境 报 告 》 计算 。 行政 审 批 程 序 与 时 间 问 题 是 中 国 行 政 审 批 改革 中 最 为 关 键 的 问 题 ， 因 此 ， 本 文 进 一 步 利 用 《２００８ 年营 商环 境 报告 》 中披 露 的 各 行政 审 批 程序 所耗 时 间 来 分 析不 同 地 区 行政 审 批 时 间 差 异 的 来源 。 由 于 中 国各 地区 开办 企业 的 行政 审批程 序 基本一 致 ， 大 体 为 １ ３ 个或 １ ４ 个 ， 本 文将 各地 区行 ５９
张龙鹏等：行政审批对创业的影响研究政审批程序统一为13个，并在表3中汇报了中国各地区开办企业在各行政审批程序上所耗费的时间。由表3所示，在中国开办企业不仅行政审批程序数量多，且部分行政审批花费时间长，尤其对于审计局出具验资报告、向当地工商行政管理局申请设立登记并取得《企业法人营业执照》、向质量技术监督局申请组织机构代码证与申领《发票购用印制簿》等程序，开办企业者均在这些程序上消耗了大量时间。东部地区除在申请领购发票上所花费的时间高于中西部地区，在其他大部分行政审批程序上，东部地区所花费的时间均低于中西部地区。表3单位：天中国各地区在行政审批程序上的时间比较编号行政审批程序东部中部西部1取得公司名称预先核准通知书1.00001.00001.00002到工商行政管理局指定的人资银行开立临时账户，将资金存入账户1.00001.66671.1818并领取存款证明3审计局出具验资报告7.00006.60006.54554向当地工商行政管理局申请设立登记，取得《企业法人营业执照》7.10008.83339.18185从公安局获得批准刻制公司公章1.00001.16671.36366刻制公司公章1.90002.50002.50007向质量技术监督局申领组织机构代码证6.30007.00006.90918向税务局登记1.00002.60002.45459开设正式企业银行账户，注册资金汇人该账户1.90005.20006.727310申领《发票购用印制筹》3.30005.00006.2727I1申请领购发票4.20001.60001.545512向当地职业介绍服务中心进行招工登记备案1.10001.00001.000013社会保险基金管理中心登记1.00001.00001.0000资料来源：根据世界银行《2008年营商环境报告》计算。(3)创业率的地区与行业比较。西南财经大学中国家庭金融调查与研究中心在2011年进行了中国家庭金融调查，表4汇报了中国各地区与各行业的创业率。创业率由高到低依次为东、中、西部地区。具体地，创业率最高的两个省份是浙江（13.42%)和江苏（11.91%），创业率最低的两个省份是广西（1.53%)和陕西(2.33%）。此外，从行业角度看，生活性服务业的创业率显著高于其他行业，大约为工业的5倍、生产性服务业的7倍，这主要是因为中国居民的创业类型主要为生存型创业，且生活性服务业的进入门槛低，所以，生活性服务业成为中国居民创业最活跃的行业。(4)地区行政审批强度与创业率。这里根据中国家庭金融调查的数据测算了各省份的创业率，并利用世界银行《2008年营商环境报告》的数据测算了各省份行政审批的标准化成本，绘制了两者的散点图，如图1所示。一方面，浙江、江苏与广东的行政审批标准化成本较低，同时其创业率也在全国表现得最为突出，最具创业活力；另一方面，陕西、广西、贵州等省份不仅行政审批的标准化成本较高，而且从全国看，其创业率也非常低。根据图1的散点图趋势以及两者的拟合曲线发现，行政审批标准化成本与创业率之间呈现显著的负相关关系。2.理论分析在Guiso and Schivardi15的基础上，本文将行政审批纳入创业选择模型，分析行政审批对创业选择的影响。假设消费者偏好满足替代弹性不变的效用函数形式，根据预算约束条件下的效用最大①需要特别指出的是，创业率的地区比较基于个体创业的样本，而创业率的行业比较则基于家庭创业的样本。60?1994-2016ChinaAcademicJournalElectronicPublishingHouse.Allrightsreserved.http://www.cnki.net
张 龙鹏 等 ： 行政 审 批 对 创 业 的 影 响 研 究 政审批 程序统 一 为 １ ３ 个 ， 并 在表 ３ 中汇 报 了 中 国 各地 区 开办企 业在 各行 政 审批 程序 上所 耗费 的 时 间 。 由 表 ３ 所示 ， 在 中 国开 办企 业不仅 行政审批 程序 数量 多 ， 且部 分行 政审批 花 费时 间 长 ， 尤其对于 审计局 出 具验资报 告 、 向 当地 工商行政 管理 局 申 请设立登 记并 取得 《 企业法人 营业执 照 》 、 向 质量 技 术监 督 局 申 请组织 机构 代 码 证与 申 领 《 发票 购用 印 制 簿 》 等 程序 ， 开办 企业 者 均在 这些 程 序上 消 耗 了大 量 时间 。 东 部地 区 除 在 申 请领购 发票上 所花 费 的 时 间 高于 中西 部地 区 ， 在其他 大部 分行 政审 批 程序 上 ， 东 部 地 区所 花 费 的 时间 均 低于 中 西部 地 区 。 表 ３ 中 国 各地 区 在 行政 审 批 程序上 的 时 间 比较 单位 ： 天 编号 ｜ 行 政 审 批程 序 丨 东部 丨 中 部 ｜ 西 部 １ 取 得公 司 名 称预 先 核 准通 知 书 １ ． ００ ００ １ ． ０００ ０ １ ． ００００ ２ 到 工 商行 政 管 理 局 指 定 的 人 资银 行 开 立 临 时 账 户 ， 将 资金 存 人 账户 丨 ． ００ ００ １ ． ６６６ ７ １ ． １ ８ １ ８ 并 领 取存款 证 明 ３ 审 计局 出 具验资 报告 ６ ． ６０ ００ ７． ０ ００ ０ ６． ５４５５ ４ 向 当 地 工商行政 管 理局 申 请设立 登 记 ， 取得《 企业 法 人 营 业 执 照》 ７ ． １ ０ ００ ８ ． ８３ ３３ ９ ． １ ８ １ ８ ５ 从 公 安 局 获 得 批 准 刻 制公 司 公 章 １ ． ００ ００ １ ． １ ６６ ７ １ ． ３ ６３ ６ ６ 刻 制 公 司 公 章 １ ． ９０００ ２． ５ ００ ０ ２． ５ ０００ ７ 向 质 量 技 术 监督 局 申 领组 织 机构 代 码 证 ６ ． ３００ ０ ７． ０ ０００ ６． ９ ０９ １ ８ 向 税 务 局 登记 １ ．０ ００ ０ ２． ６ ０００ ２． ４ ５４５ ９ 开 设 正 式 企 业银 行 账 户 ， 注册 资金 汇 人 该账 户 １ ．９ ００ ０ ５． ２ ０００ ６． ７ ２７３ １ ０ 申 领 《发票 购用 印 制 簿 》 ３ ． ３０００ ５ ．０ ０００ ６ ． ２７ ２７ １ １ 申 请领购 发 票 ４ ． ２０ ００ １ ． ６ ００ ０ １ ． ５ ４５５ １ ２ 向 当地 职 业介 绍 服 务 中 心 进行招 工 登 记备 案 １ ． １ ００ ０ １ ． ０ ００ ０ １ ． ００ ００ １ ３ 社 会保 险 基 金 管理 中 心 登记 １ ．０ ００ ０ １ ． ０ ００ ０ １ ． ００００ 资料 来 源 ： 根据 世界 银 行 《 ２００８ 年 营商环 境 报 告》 计算 。 （ ３ ） 创业 率的 地 区 与 行 业 比 较 。 西 南 财经 大学 中 国 家庭 金融 调查 与 研 究 中 心 在 ２０ １ １ 年进行 了 中 国 家庭 金融 调查 ， 表 ４ 汇报 了 中 国 各地 区 与各 行 业 的 创业 率？。 创业 率 由 高 到低 依 次为 东 、 中 、 西 部地 区 。 具体地 ， 创 业率最高 的 两个 省 份 是浙 江 （ １ ３ ． ４２％ ） 和 江苏 （ １ １ ． ９ １ ％ ） ， 创 业率最低 的 两个省 份 是广西 （ １ ． ５ ３％ ） 和 陕西 （ ２． ３ ３ ％ ） 。 此 外 ， 从行业 角 度看 ， 生 活性服 务业的 创业 率显 著高 于其 他行业 ， 大 约为 工业 的 ５ 倍 、 生 产性 服 务业 的 ７ 倍 ， 这 主要 是 因 为 中 国 居 民 的 创业 类 型 主要 为生 存 型 创 业 ， 且 生活性 服务业 的 进人 门槛低 ， 所 以 ， 生 活 性 服务业 成为 中 国 居 民创 业最 活跃的 行业。 （ ４ ） 地 区 行政审 批强度 与 创 业率 。 这里 根据 中 国 家 庭金 融 调查 的 数据测 算 了 各 省份 的 创 业 率 ， 并 利 用世界银 行 《２０ ０８ 年 营 商环 境报告 》 的 数据测算 了 各省 份行政审批 的 标准 化 成本 ， 绘制 了 两 者 的 散点 图 ， 如 图 １ 所示 。 一 方 面 ， 浙江 、 江苏 与广 东 的 行 政审批 标 准化 成本较 低 ， 同 时其 创业率也 在 全国 表现 得最 为 突 出 ， 最 具创 业活力 ； 另 一 方 面 ， 陕 西 、 广西 、 贵 州 等 省 份不 仅 行政 审批 的 标 准化 成 本 较高 ， 而且从全 国看 ， 其创 业 率也非 常低 。 根据 图 １ 的 散点 图趋 势 以及两者 的 拟 合 曲 线发现 ， 行政 审批 标准化 成本 与创业 率之 间 呈 现显著 的 负 相关关系 。 ２． 理 论分 析 在 Ｇｕ ｉ ｓｏ ａ ｎｄ Ｓｃ ｈｉ ｖ ａｒｄｉ ％的 基 础 上 ， 本文 将行 政审批 纳 人 创业 选 择 模型 ， 分析 行 政 审 批 对 创业 选 择 的 影响 。 假设消 费 者 偏好满 足替代 弹性 不变 的 效 用 函数 形式 ， 根据 预算 约 束条 件下 的 效用 最 大 ① 需 要特别 指 出 的 是 ， 创 业 率的 地区 比 较基于个 体创 业 的 样 本 ， 而创 业率的 行 业 比较则 基于家庭 创业 的 样 本 。 ６０
中国工业程滑2016年第4期表4单位：%中国创业率的地区与行业比较创业率地区创业率行业中国工业7.22001.7300东部建筑业8.07630.6200中部生活性服务业8.57007.4100西部1.30004.4538生产性服务业其他服务业1.0900注；工业包括采矿业、制造业、电力煤气及水的生产和供应业；生活性服务业包括批发和零售业、住宿和餐饮业、居民服务和其他服务业教育业、卫生社会保障和社会福利业、文化体育和娱乐业：生产性服务业包括交通运输仓储和邮政业、信息传输计算机服务和软件业、金融业、租赁和商务服务业、房地产业、科学研究技术服务和地质勘察业；其他服务业包括水利环境和公共设施管理业、公共管理和社会组织以及其他。资料来源：作者计算。15.00浙江江苏广东山东江西创10.00湖南山西业河北湖北上海4率重庆一四川安徽肃(%)吉林。河南5.00云雨青海北京贵州。黑龙江天津宁陕西广西0.002.00-1.000.001.002.003.00行政审批标准化成本图1行政审批标准化成本与省际创业率之间的关系资料来源：作者绘制。化问题，得到消费者对商品i的需求函数：q(i)=E[p(i)(1)P其中,g(i)和p(i)分别为商品i的需求量和价格;α>1为多样化产品间的替代弹性，取值越高，表明产品的替代性越强；E为消费者的总支出；P为消费品按照替代弹性加总的价格指数。对于生产者，假设企业家从事生产只需要投人劳动力（L）这一种要素，且每个企业家具有异质性的企业家才能x，更具企业家才能的厂商生产效率更高。工资由市场外生决定，单位化为1。行政审批增加了创业者的沉没成本c。企业生产产量为β的产品的成本函数为：(2)TC=+c()其中，因行政审批引发的沉没成本随行政审批强度β的提高而提高，即c（)与呈正相关关系。这一行政审批成本不仅取决于行政审批过程中所需支付的各种手续费用，而且包括创业者因缴纳最低实缴资本所需付出的成本，该成本随审批强度的提高而逐渐增大。厂商按照不变的加成率定价，通过成本函数与厂商的定价，得到创业者的经济利润：61?1994-2016ChinaAcademicJournalElectronicPublishingHouse.Allrightsreserved.http://www.cnki.net
？ 画 ２ ０ １ ６ 年 第 ４ 期 表 ４ 中 国 创 业 率 的 地 区 与 行 业 比 较 单 位 ： ％ 地 区 创 业 率 Ｉ 行 业 创 业 率 ＾ 中 国 ７ ． ２２０ ０ 工 业 １ ． ７ ３ ０ ０ 东部 ８ ． ０ ７６ ３ 建 筑 业 ０ ． ６ ２０ ０ 中 部 ７ ． ４ １ ０ ０ 生 活 性 服 务 业 ８． ５ ７０ ０ 西部 ４ ． ４ ５３ ８ 生 产 性 服 务 业 １ ． ３０ ００ 其 他 服 务业 １ ． ０９ ００ 注 ： Ｔ． 业 包括 采矿 业 、 制 造业 、 电 力 煤 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 ； 生 活 性 服 务 业 包 括 批 发 和零 售 业 ， 住 宿 和 餐饮 业 、 居 民 服 务 和 其 他 服 务 业 、 教 育业 、 卫生 社 会 保 障 和 社 会 福 利 业 、 文 化 体 育 和娱 乐 业 ； 生 产性 服 务 业 包 括 交 通运 输 仓 储 和 邮 政业 、 信 息 传输 计算 机 服 务 和 软 件 业 、 金 融 业 、 租 赁 和 商 务服 务 业 、 房 地 产 业 ， 科 学 研 究 技 术服 务 和 地 质勘 察业 ； 其 他服 务业 包 括 水 利环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 ， 公 共管 理 和 社 会 组 织 以 及其 他 。 资 料 来 源 ： 作 者计算 。 ， １ ５ ． ００ Ｈ 浙 江 江 苏 广冗东 江， 创 丨 ０ ． ００ ＇ ＊ 湖 南 业 、 、 ＾ 河北 。 山 西 率 上 海 ＞－ 、 、＜ ４ 湖 北 Ａ （ ％ ） 吉林 肃 北 京 ＊ —黑 ！ ４ 江 ＾論、 、 － － 、， 贵 州 ＊ 工天津油？ ＾ 辽 宁 ？ ＾ 陕 西 △ 广 西 〇 ． 〇〇 ｛， ， ， ， ， ， － ２ ． ０ ０ － １ ． ０ ０ ０ ． ０ ０ １ ． ００ ２ ．０ ０ ３． ０ ０ 行 政审 批 标 准 化 成本 图 １ 行政 审 批 标 准 化 成 本 与 省 际 创 业 率 之 间 的 关 系 资 料 来 源 ： 作 者 绘 制 。 化 问 题 ， 得到 消 费 者 对商 品 ｉ 的需 求 函 数 ： 洲＝ 爹 ［ ｆ ｆ ⑴ 其 中 ， 卩 ⑴ 和 ／ ＾ ⑴ 分 别 为 商 品 ｆ ？ 的 需 求量 和 价格 ； ７ ＞ １ 为 多 样 化产 品 间 的替 代 弹 性 ， 取 值越 高 ， 表 明 产 品 的替 代性 越强 ； ￡ 为 消 费 者 的 总 支 出 ； Ｐ 为 消 费 品 按 照 替 代 弹 性 加总 的 价格 指 数 。 对 于 生 产 者 ， 假设 企 业 家从 事生 产 只 需 要投 人 劳 动 力 （ Ｌ ） 这 一 种 要 素 ， 且 每个 企 业 家具 有异 质 性 的 企业 家 才 能 更具 企业 家才 能 的 厂 商生 产效 率更 高 。 工 资 由 市 场外 生决 定 ， 单 位化 为 １ 。 行 政 审 批 增加 了 创 业 者 的 沉 没 成本 ｃ 。 企业生 产产量 为 ｇ 的 产 品 的 成 本 函 数为 ： Ｔｄ＋ ｃ （ （ｐ ） （ ２ ） 其 中 ， 因 行 政 审 批 引 发 的 沉没 成本 随 行 政审 批 强度 Ｗ 的 提高 而 提高 ， 即 以 . 与 呈 正 相 关 关 系 。 这 一 行政 审 批 成本 不仅 取 决于 行政 审 批过 程 中 所需 支 付 的 各种 手续 费 用 ， 而 且包 括创 业 者 因 缴 纳 最低 实 缴 资 本所 需付出 的 成 本 ， 该 成本 随 审 批 强 度 的 提 高 而逐 渐增 大 。 厂 商按 照 不 变 的加 成率定 价 ， 通 过 成本 函 数与 厂 商 的 定 价 ， 得到 创 业 者 的经 济利 润 ： ６ １