安永 审计报告(续) 安永华明(2021)审字第61004853A01号 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 六、注册会计师对财务报表审计的责任(续) 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执 行以下工作 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风 险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宁 夏宝丰能源集团股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露;如果坡露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息然而,未来的事项或情况可能导致宁夏宝丰能源集团股份有限公司不能持续经营 5、评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项 6、就宁夏宝丰能源集团股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 s member firm of Ernst 6 Young Global Limited
安永 审计报告(续) 安永华明(2021)审字第61004853A01号 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 (本页无正文) 會 分所 安永华明会计师事而特嫌通台伙) 中国注册会计师: 安秀艳 (项目合伙人) 中国注册会计师 中国北京 021年3月10日
2020年年度报告 财务报换 合并资产负债表 2020年12月31日 编制单位宝丰能源集团有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注七 2020年12月31日 2019年12月31日 流动资产 货币资金 3,087441,50973 1,861,876,04549 应收账款 2 949,791.11 15458,362.77 匚应收款项融资 388,531,730.01 124,866,62546 预付款项 34567 185,473681.65 166,115,71687 其他应收款 45,037,814.86 存货 803321,868.19 754,738,627.44 其他流动资产 205,285.624.98 206872,985.04 流动资产合计 4,863,794,855.69 3,174,966,177.93 非流动资产: 固定资产 25179498379.6517903,77.,394,79 在建工程 2,531,762,057.2 7,043511,62620 无形资产 3,800,862,684.71 3220,827623.55 商誉 11 1.123,507,836.71 1,123,507,83671 长期待摊费用 12 6,404,575.12 15,670,79264 递延所得税资产 24,506,05521 12,341,351.31 其他非流动资产 14 574,676,43560 800,139,77564 非流动资产合计 3324121802427301197404 资产总计 38105012,879.9633294,741578,77 流动负债: 短期借款 400,361,111.11 「应付票据 330579,348.59 548,014304.56 「应付账款 18 437,340,965.11 505,01654731 预收款项 19 317869363.18 合同负债 493,912,63651 应付职工薪酬 21 225,979,587.67 120,044,189.02 应交税费 22 353,857,054.56 272,409,62620 其他应付款 23 198585358711713457159 其中:应付利息 15,079,820.04 年内到期的非流动负债 1407213255.11187391641492 流动负债合计 5,635,097,51745 5530,725,81678
2020年年度报告 项目 附注七200512月31日2019年12月31日 非流动负债: 长期借款 4,677950,788.30 2,643,000,000.00 应付债券 43,415811.08 长期应付款 89 16873352315953721272 预计负债 70,826678.48 48,465,744.83 递延收益 87,143,662.40 81,400,324.91 递延所得税负债 46,313,13509 非流动负债合计 6569567817504411819,09354 负债合计 120463959925411032 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 7:333360,000.00 7,333360,000.00 资本公积 31 7267767308677267,767,30867 匚专项储备 12761337857 149,249368.92 盈余公积 1,374974,077.54 924,780,80681 未分配利润34 9,796.632,780.23 7,677,039,184.05 归属于母公司所有者权益(或 25900347545012335219666845 股东权益)合计 所有者权益(或股东权益)合计 2590047545012352196646 负债和所有者权益(或股东权 381050128799633294,74157877 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
2020年年度报告 母公司资产负债表 2020年12月31日 编制单位苧夏宝丰能源集团分有限公司 单位元币种人民币 N须目 附注十六2020年12月31日2019年12月31日 流动资产 货币资金 18415694241185982926 应收账款 174,902340.50 89588780.64 应收款项融资 18,042,202.94 20,526,66437 预付款项 133,74731232 164,456,229.90 其他应收款 4054,92437500254172687565 存货 63422182425718467 其他流动资产 24,253,77344 78,771,770.36 流动资产合计 688164,142.605,281,85347485 非流动资产: 长期股权投资 4840613958384,240,61395838 固定资产 11990892647611484619314 在建工程 2164231017894.962942,35090 无形资产 2,160,817,648 2,139,215878.87 长期待摊费用 13,507,360.12 递延所得税资产 8.827,054.0 7,509,872.65 其他非流动资产 347255555476826612.16 非流动资产合计 29434403.9757927017677,12622 资产总计 36.3160681183932,299,530,601.07 流动负债: 短期借款 40361110000 「应付票据 41,880,087.71 499,614,515.06 应付账款 6058728328415407968 预收款项 208,524,015.14 合同负债 325554,447.40 应付职工薪酬 177458,62940 91,080,92574 「应交税费 87,983,73800 105,742361.97 「其他应付款 4678,830298,794,660561848 「其中:应付利息 15.079.82004 一年内到期的非流动负债 1354380371741,83397361225 流动负债合计 7672321569681202327560