可疑类贷款 1983 0.19 2.799 0.32 损失类贷款 1.655 0.15 2.123 0.24 合计 1.057.571 882,979 10000 (六)贷款迁徙率 以下为本公司近三年贷款迁徙率情况表: 项目 2010年 2009年 2008年 正常类贷款迁徙率 1.25% 1.37% 348% 类贷款迁徙率 20.26% 938% 16.47% 次级类贷款迁徙率 21.15% 2.19% 28.30% 可疑类贷款迁徙率 5.18% 53.01% 3922% (七)贴息贷款情况 报告期末,本公司无贴息贷款。 (八)重组贷款和逾期贷款情况 (单位:人民币百万元) 010年12月31日 2009年12月31日 占比(%) 金额 占比(%) 重组贷款 2.412 0.23 3.742 042 逾期贷款 7.996 0.76 9,653 1.09 注:1、重组贷款(全称:重组后的贷款)是指银行由于借款人财务状况恶化,或无力 还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。 2、逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款,含逾期、呆滞和呆账贷款及逾期 贴现 (九)贷款减值准备变动情况 (单位:人民币百万元) 2010年 年初余 15241 11.885 6237 4.866 本年转回 本年核销 773 1.345 收回原核销贷款和垫款 246 贷款和垫款因折现价值上升导致转回 170 178 汇兑损益 0 年末余额 19848 15.241 贷款减值准备金的计提方法 本集团在资产负债表日对贷款的账面价值进行检査,当有客观证据表明贷款发生减值 的,且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,本集团认定该贷款
26 可疑类贷款 1,983 0.19 2,799 0.32 损失类贷款 1,655 0.15 2,123 0.24 合计 1,057,571 100.00 882,979 100.00 （六） 贷款迁徙率 以下为本公司近三年贷款迁徙率情况表： 项 目 2010 年 2009 年 2008 年 正常类贷款迁徙率 1.25% 1.37% 3.48% 关注类贷款迁徙率 20.26% 9.38% 16.47% 次级类贷款迁徙率 21.15% 82.19% 28.30% 可疑类贷款迁徙率 5.18% 53.01% 39.22% （七） 贴息贷款情况 报告期末，本公司无贴息贷款。 （八） 重组贷款和逾期贷款情况 （单位：人民币百万元） 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 重组贷款 2,412 0.23 3,742 0.42 逾期贷款 7,996 0.76 9,653 1.09 注：1、重组贷款（全称：重组后的贷款）是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力 还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。 2、逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款，含逾期、呆滞和呆账贷款及逾期 贴现。 （九） 贷款减值准备变动情况 （单位：人民币百万元） 项 目 2010 年 2009 年 年初余额 15,241 11,885 本年计提 6,237 4,866 本年转回 -934 -74 本年核销 -773 -1,345 收回原核销贷款和垫款 246 87 贷款和垫款因折现价值上升导致转回 -170 -178 汇兑损益 1 0 年末余额 19,848 15,241 贷款减值准备金的计提方法： 本集团在资产负债表日对贷款的账面价值进行检查，当有客观证据表明贷款发生减值 的，且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，本集团认定该贷款
已发生减值并将其减记至可回收金额,减记的金额确认为减值损失计入当期损益。本集团首 先对单项金额重大的贷款是否存在减值的客观证据进行单独评估,并对单项金额不重大的贷 款是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在 减值情况,无论该贷款金额是否重大,本集团将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别 中,整体评估减值准备。单独评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产,不再对其计 提整体评估减值准备。 (十)不良贷款情况及相应措施 报告期末,本集团不良贷款余额73.39亿元,不良贷款率为0.69%,同比下降0.15个百分 点 本集团主要采取了以下措施: 第一,密切关注国际、国内经济形势变化,贯彻落实国家宏观经济政策,加大授信规划 力度,坚持在发展中积极调整信贷投向,优化资产结构 第二,不断优化风险管理组织机构设置,完善风险管理政策制度,实施行业、地区授信 限额管理,加强先进风险管理技术、工具的研究、推广和运用; 第三,持续推进风险监测、预警、现场和非现场检査系统的建设,加强对大额问题客户 和重点区域、重点行业的风险监控力度,对存在潜在风险因素和问题隐患的贷款密切监测 及时制定处置预案,有效控制新增不良贷款 第四,继续完善不良资产清收机制,优化清收处置流程,综合运用催收、重组、抵债、 诉讼等多种市场化清收方式,强化不良资产问责机制,加大已核销资产清收力度,有效提升 清收处置实效 第五,加大培训力度,不断提高风险管理团队的专业技能和综合素质,培育优良的信贷 文化和依法合规经营理念。 六、资本充足率分析 (单位:人民币百万元) 2010年12月31日2009年12月31日2008年12月31日 资本净额 133.772 107,656 70.767 其中:核心资本 103.488 88,756 51,307 附属资本 30.408 21.224 20.700 扣减项 124 2.324 1,240 加权风险资产总额 1280,847 993,773 767.895 核心资本充足率(%) 8.07 8.92 6.60 资本充足率(%) 1044 9.22
27 已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失计入当期损益。本集团首 先对单项金额重大的贷款是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项金额不重大的贷 款是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在 减值情况，无论该贷款金额是否重大，本集团将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别 中，整体评估减值准备。单独评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计 提整体评估减值准备。 （十） 不良贷款情况及相应措施 报告期末，本集团不良贷款余额73.39亿元，不良贷款率为0.69%，同比下降0.15个百分 点。 本集团主要采取了以下措施: 第一，密切关注国际、国内经济形势变化,贯彻落实国家宏观经济政策，加大授信规划 力度，坚持在发展中积极调整信贷投向，优化资产结构； 第二，不断优化风险管理组织机构设置，完善风险管理政策制度，实施行业、地区授信 限额管理，加强先进风险管理技术、工具的研究、推广和运用； 第三，持续推进风险监测、预警、现场和非现场检查系统的建设，加强对大额问题客户 和重点区域、重点行业的风险监控力度，对存在潜在风险因素和问题隐患的贷款密切监测， 及时制定处置预案，有效控制新增不良贷款； 第四，继续完善不良资产清收机制，优化清收处置流程，综合运用催收、重组、抵债、 诉讼等多种市场化清收方式，强化不良资产问责机制，加大已核销资产清收力度，有效提升 清收处置实效； 第五，加大培训力度，不断提高风险管理团队的专业技能和综合素质，培育优良的信贷 文化和依法合规经营理念。 六、资本充足率分析 （单位：人民币百万元） 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 资本净额 133,772 107,656 70,767 其中：核心资本 103,488 88,756 51,307 附属资本 30,408 21,224 20,700 扣减项 124 2,324 1,240 加权风险资产总额 1,280,847 993,773 767,895 核心资本充足率（%） 8.07 8.92 6.60 资本充足率（%） 10.44 10.83 9.22
截至报告期末,本集团核心资本比上年末增加147.32亿元,资本净额比上年末增加 261.16亿元,加权风险资产增加2,870.74亿元。资本净额增加的主要原因是:本集团盈利能 力提升,利润增长补充了核心资本;发行总额为58亿元人民币的次级债券,补充了附属资本。 加权风险资产增长的主要原因是本集团贷款规模及表外资产的增加 七、分部报告 本集团按地区和业务种类两方面对业务进行管理。从地区角度,本集团主要在四大地 区开展业务活动,包括华北地区、华东地区、华南地区及其他地区;从业务角度,本集团主 要通过四大分部提供金融服务,包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务及其他业务 (一)按地区划分的分部经营业绩 (单位:人民币百万元) 资产总额(不含递延 地区 营业收入 税前利润 所得税资产) 华北地区 1082,213 20,603 5.718 华东地区 613448 17,785 华南地区 228.677 5911 2.630 其他地区 328,094 10469 5.705 地区间调整 -433,150 合计 1,819282 54,768 22,976 注:地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机构间往来款项、收支等) 行的统一调整 (二)按业务种类划分的分部经营业绩 (单位:人民币百万元) 资产总额 地区 (不含递延所得税资产) 营业收入 税前利润 公司银行业务 765,678 31,144 10.375 个人银行业务 281,331 9.129 3.436 资金业务 731.024 13,214 8357 其他业务 41249 1.281 08 80 1,819,282 54,768 22.976 八、其他财务信息 (一)同公允价值计量相关的项目情况 1、同公允价值计量相关的内部控制制度 公司为规范公允价值计量行为,提高财务信息质量,加强风险控制,维护投资者及相 关各方合法权益,根据《企业会计准则》制定了《公允价值管理办法》,将部分金融资产 金融负债及抵债资产等资产和负债项目的初始计量纳入公允价值的计量范围,并对公允价值 28
28 截至报告期末，本集团核心资本比上年末增加147.32亿元，资本净额比上年末增加 261.16亿元，加权风险资产增加2,870.74亿元。资本净额增加的主要原因是：本集团盈利能 力提升，利润增长补充了核心资本；发行总额为58亿元人民币的次级债券，补充了附属资本。 加权风险资产增长的主要原因是本集团贷款规模及表外资产的增加。 七、分部报告 本集团按地区和业务种类两方面对业务进行管理。从地区角度，本集团主要在四大地 区开展业务活动，包括华北地区、华东地区、华南地区及其他地区；从业务角度，本集团主 要通过四大分部提供金融服务，包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务及其他业务。 (一) 按地区划分的分部经营业绩 （单位：人民币百万元） 地 区 资产总额（不含递延 所得税资产） 营业收入 税前利润 华北地区 1,082,213 20,603 5,718 华东地区 613,448 17,785 8,923 华南地区 228,677 5,911 2,630 其他地区 328,094 10,469 5,705 地区间调整 -433,150 0 0 合计 1,819,282 54,768 22,976 注：地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项（如分支机构间往来款项、收支等） 进行的统一调整。 (二) 按业务种类划分的分部经营业绩 （单位：人民币百万元） 地 区 资产总额 （不含递延所得税资产） 营业收入 税前利润 公司银行业务 765,678 31,144 10,375 个人银行业务 281,331 9,129 3,436 资金业务 731,024 13,214 8,357 其他业务 41,249 1,281 808 合计 1,819,282 54,768 22,976 八、其他财务信息 (一) 同公允价值计量相关的项目情况 1、同公允价值计量相关的内部控制制度 公司为规范公允价值计量行为，提高财务信息质量，加强风险控制，维护投资者及相 关各方合法权益，根据《企业会计准则》制定了《公允价值管理办法》，将部分金融资产、 金融负债及抵债资产等资产和负债项目的初始计量纳入公允价值的计量范围，并对公允价值
的确定原则、方法以及程序进行了明确和细化。为提高公允价值估值的合理性和可靠性,针 对公允价值的管理,本公司确定了相应的机构和职责,不断加强对资产、负债业务的估值研 究,提升自身估值能力,逐步完善引入估值模型和系统,强化对外部获取价格的验证。本公 司对公允价值的计量过程采取了相应的内控措施,实行公允价值查询和确认的双人复核制 度,采用公允价值的估值流程需由经办与复核双人签字生效等方式。与此同时,内审部门通 过对公允价值的确定范围、估值方法和程序等的监督检査,积极跟进相关问题的整改落实 促进本公司不断提高内部控制水平 2、与公允价值计量相关的项目 本公司采用公允价值计价的金融工具包括:交易性金融资产、衍生金融工具和可供出售 金融资产;其中,交易性金融资产和可供出售金融资产中的债券投资采用如下估值方法:人 民币债券估值原则上通过中央国债登记结算有限责任公司估值获得,外币债券市值通过 BLOOMBERG系统、 DATASCOPE系统与询价相结合的方法获得:衍生金融工具估值大部 分直接采用公开市场报价,部分客户背景的衍生产品通过市场询价获得。衍生金融工具主要 是具有客户背景的利率掉期合约以及市场风险已经对冲的自营利率掉期合约,公允价值的变 动对本公司利润影响很小:可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益 (单位:人民币百万元) 本期公允计入权益的 项目 期初金额 价值变动累计公允价本期计提 的减值期末金额 损益 值变动 金融资产 54.122 -288 41.567 其中:1.以公允价值 计量且其变动计入当 4.747 -42 0 6024 期损益的金融资产(不 含衍生金融资产) 2、衍生金融资产 465 0 476 3.可供出售金融资 48910 1000 288 35,067 投资性房地产 生产性生物资产 0 其他 000 0 合计 54.122 31 -288 41.567 金融负债 395 注:可供出售金融资产减值冲回约064亿元 (二)应收利息与其他应收款坏账准备提取情况 1、应收利息增减变动情况
29 的确定原则、方法以及程序进行了明确和细化。为提高公允价值估值的合理性和可靠性，针 对公允价值的管理，本公司确定了相应的机构和职责，不断加强对资产、负债业务的估值研 究，提升自身估值能力，逐步完善引入估值模型和系统，强化对外部获取价格的验证。本公 司对公允价值的计量过程采取了相应的内控措施，实行公允价值查询和确认的双人复核制 度，采用公允价值的估值流程需由经办与复核双人签字生效等方式。与此同时，内审部门通 过对公允价值的确定范围、估值方法和程序等的监督检查，积极跟进相关问题的整改落实， 促进本公司不断提高内部控制水平。 2、与公允价值计量相关的项目 本公司采用公允价值计价的金融工具包括：交易性金融资产、衍生金融工具和可供出售 金融资产；其中，交易性金融资产和可供出售金融资产中的债券投资采用如下估值方法：人 民币债券估值原则上通过中央国债登记结算有限责任公司估值获得，外币债券市值通过 BLOOMBERG 系统、DATASCOPE 系统与询价相结合的方法获得；衍生金融工具估值大部 分直接采用公开市场报价，部分客户背景的衍生产品通过市场询价获得。衍生金融工具主要 是具有客户背景的利率掉期合约以及市场风险已经对冲的自营利率掉期合约，公允价值的变 动对本公司利润影响很小；可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益。 （单位：人民币百万元） 项目 期初金额 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 54,122 -31 -288 64 41,567 其中：1.以公允价值 计量且其变动计入当 期损益的金融资产（不 含衍生金融资产） 4,747 -42 0 0 6,024 2、衍生金融资产 465 11 0 0 476 3.可供出售金融资 产 48,910 0 -288 64 35,067 投资性房地产 0 0 0 0 0 生产性生物资产 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 合计 54,122 -31 -288 64 41,567 金融负债 395 -27 0 0 368 注：可供出售金融资产减值冲回约 0.64 亿元。 (二) 应收利息与其他应收款坏账准备提取情况 1、应收利息增减变动情况：
(单位:人民币百万元) 本期收回数 项目 期初余额 本期增加额 期末余额 额 应收利息 4,234 62981 5.169 2、坏账准备的提取情况 本集团坏账准备计提情况如下: (单位:人民币百万元) 项 2010年12月31日 2009年12月31日 增加 其他应收款 12,163 5.031 坏账准备 181 242 (三)抵债资产情况 (单位:人民币百万元) 项目 2010年12月31日2009年12月31日本期计提减值金额 抵债资产 1035 1,065 14 其中 房产 1.009 1.039 输工具 0 0 0 机器设备 其他 (四)逾期未偿付债务情况 报告期末,本公司不存在逾期未偿付债务。 (五)主要财务指标增减变动幅度及其原因 (单位:人民币百万元) 报表科目 2010年 2009年 幅(%) 资产负债表 12月31日 12月31日 存放同业款项 主要是由于本集团根 据资金安排及市场利 102.86 率变化情况,增加存放 同业款项 买入返售金融资产 主要是由于本集团根 据资金余缺及市场利 112.932 52299 115.94 率变化情况,增加买入 返售资产。 持有至到期投资 主要是由于本集团 增持了收益稳定的 128,610 57.142 12507国债及信用等级较 高的企业债券;同 时,由于持有目的的 改变,本集团将公允
30 （单位：人民币百万元） 2、坏账准备的提取情况 本集团坏账准备计提情况如下： （单位：人民币百万元） 项目 2010年12月31日 2009年12月31日 增加额 其他应收款 12,163 7,132 5,031 坏账准备 181 242 -61 (三) 抵债资产情况 (单位:人民币百万元) 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 本期计提减值金额 抵债资产 1,035 1,065 -14 其中： 房产 1,009 1,039 -14 运输工具 0 0 0 机器设备 22 22 0 其他 4 4 0 (四) 逾期未偿付债务情况 报告期末，本公司不存在逾期未偿付债务。 (五) 主要财务指标增减变动幅度及其原因 （单位：人民币百万元） 报表科目 2010 年 2009 年 增幅（%） 原因 资产负债表 12 月 31 日 12 月 31 日 存放同业款项 125,462 61,848 102.86 主要是由于本集团根 据资金安排及市场利 率变化情况，增加存放 同业款项。 买入返售金融资产 112,932 52,299 115.94 主要是由于本集团根 据资金余缺及市场利 率变化情况，增加买入 返售资产。 持有至到期投资 128,610 57,142 125.07 主要是由于本集团 增持了收益稳定的 国债及信用等级较 高的企业债券；同 时，由于持有目的的 改变，本集团将公允 项目 期初余额 本期增加额 本期收回数 额 期末余额 应收利息 4,234 63,916 62,981 5,169