《个人理财理论与实务》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：16218402 课程名称：个人理财理论与实务 英文名称：The Theory and Practicing of Personal Finance Planning 课程类别：通识课 学 时：32学时 学 分：2学分 适用对象：全校本科所有专业 考核方式：考查 先修课程：无 二、课程简介 本课程是基于我因国民经济持续高增长、金融市场发展日趋完善、个人财富积累 越来越多、对金融理财需求越来越高的背景下发展起来的一门的新型课程。该课程在 金融学原理与投资学原理的基础上，以金融市场中各类投资工具为对象，向学生讲解 其基本概念、类别、收益与风险的特点以及投资技巧与投资策略，并结合理财软件于 课外模拟操作体验不同理财工具的风险与收益特征，实现学以致用，为未来走上工作 岗位及成家立业后做好家庭理财奠定基础。 This course is a new course based on a sustained high growth and financial market development of China's national economy is becoming more and more perfect,more and more personal wealth accumulation of financial demand and developing under the background of.The course in the basic principle of Finance and investment principle,to all kinds of financial market investment tools as the object,to teach students the basic concept,category,income and risk characteristics and investment techniques and investment strategy risk and return characteristics,and extracurricular experience simulated operation of different financial tools combined with financial software practice,lay the foundation for the future go to work and do family financial after marry and settle down. 三、课程性质与教学目的
1 《个人理财理论与实务》课程教学大纲 一、课程基本信息 课程代码：16218402 课程名称：个人理财理论与实务 英文名称：The Theory and Practicing of Personal Finance Planning 课程类别：通识课 学 时：32 学时 学 分：2 学分 适用对象：全校本科所有专业 考核方式：考查 先修课程：无 二、课程简介 本课程是基于我国国民经济持续高增长、金融市场发展日趋完善、个人财富积累 越来越多、对金融理财需求越来越高的背景下发展起来的一门的新型课程。该课程在 金融学原理与投资学原理的基础上，以金融市场中各类投资工具为对象，向学生讲解 其基本概念、类别、收益与风险的特点以及投资技巧与投资策略，并结合理财软件于 课外模拟操作体验不同理财工具的风险与收益特征，实现学以致用，为未来走上工作 岗位及成家立业后做好家庭理财奠定基础。 This course is a new course based on a sustained high growth and financial market development of China's national economy is becoming more and more perfect, more and more personal wealth accumulation of financial demand and developing under the background of. The course in the basic principle of Finance and investment principle, to all kinds of financial market investment tools as the object, to teach students the basic concept, category, income and risk characteristics and investment techniques and investment strategy, risk and return characteristics, and extracurricular experience simulated operation of different financial tools combined with financial software practice, lay the foundation for the future go to work and do family financial after marry and settle down. 三、课程性质与教学目的
课程性质：通识选修课 教学目的：通过本课程教学，让学生树立正确的财富观和投资风险意识，掌握个 人理财工具的基本概念、类别、收益与风险的特点以及投资技巧与策略，正确认识个 人理财工具的风险并管理风险，能结合自身的财务状况及风险偏好与承受能力熟练运 用理财工具制定家庭资产配置方案，并通过实施理财方案达到既定的理财目标。 四、教学内容及要求 第一章个人理财概论 (一)目的与要求 1.了解个人理财的含义和意义： 2.树立正确的消费观和财富观 3.理解个人理财的重要性和主要内容： 4.掌握与个人理财相关的生命周期阶段及其特征： 5.了解我国理财市场发展现状和趋势。 (二)教学内容 第一节个人理财的概念 1.主要内容 个人理财概念的界定、个人理财的总体目标和原则、个人理财目标与社会 主义核心价值观“富强、民主、文明、和谐”的统 2.基本概念和知识点 个人理财的概念、个人理财的总体目标和原则、社会主义核心价值观“富 强、民主、文明、和谐”的内涵 3。问题与应用（能力要求） 如何理解个人理财？对其认识的误区有哪些？用社会主义核心价值观来 指引个人理财目标的形成。 第二节个人理财规划的具体目标和主要内容 L.主要内容 个人理财规划的八个具体目标、与八个具体理财目标对应的理财规划内容。 2.基本概念和知识点 事业规划、投资规划、居住规划、教育投资规划、个人风险管理和保险规 划、个人税务筹划、养老规划、遗产规划。 3.问题与应用（能力要求） 个人理财的具体目标有哪些？个人理财的规划之间的关系如何？ 第三节个人理财规划与生命周期 1.主要内容
2 课程性质：通识选修课 教学目的：通过本课程教学，让学生树立正确的财富观和投资风险意识，掌握个 人理财工具的基本概念、类别、收益与风险的特点以及投资技巧与策略，正确认识个 人理财工具的风险并管理风险，能结合自身的财务状况及风险偏好与承受能力熟练运 用理财工具制定家庭资产配置方案，并通过实施理财方案达到既定的理财目标。 四、教学内容及要求 第一章 个人理财概论 （一）目的与要求 1．了解个人理财的含义和意义； 2．树立正确的消费观和财富观； 3．理解个人理财的重要性和主要内容； 4．掌握与个人理财相关的生命周期阶段及其特征； 5．了解我国理财市场发展现状和趋势。 （二）教学内容 第一节 个人理财的概念 1．主要内容 个人理财概念的界定、个人理财的总体目标和原则、个人理财目标与社会 主义核心价值观“富强、民主、文明、和谐”的统一。 2．基本概念和知识点 个人理财的概念、个人理财的总体目标和原则、社会主义核心价值观“富 强、民主、文明、和谐”的内涵。 3．问题与应用（能力要求） 如何理解个人理财？对其认识的误区有哪些？用社会主义核心价值观来 指引个人理财目标的形成。 第二节 个人理财规划的具体目标和主要内容 1. 主要内容 个人理财规划的八个具体目标、与八个具体理财目标对应的理财规划内容。 2. 基本概念和知识点 事业规划、投资规划、居住规划、教育投资规划、个人风险管理和保险规 划、个人税务筹划、养老规划、遗产规划。 3. 问题与应用（能力要求） 个人理财的具体目标有哪些？个人理财的规划之间的关系如何？ 第三节 个人理财规划与生命周期 1. 主要内容
与理财相关的生命周期及其特征、不同生命周期阶段理财规划的优先次序。 2.基本概念和知识点 财务规划周期：理财规划优先顺序。 3.问题与应用（能力要求） 生命周期理财理论的主要内容是什么？ 第四节我国理财市场发展现状和趋势 1.主要内容 我国理财市场发展过程、我国理财市场现状和风险特征、我国理财市场发 展趋势 2.基本概念和知识点 理财市场特征。 3.问题与应用（能力要求） 我国当前理财市场面临的主要风险有哪些？ (三)思考与实践 1、理财等于投资吗？你是如何理解的？ 2、如何理解个人理财时风险管理优于追求收益原则？ 3、社会主义核心价值观对个人制定理财目标的意义？ 4、联系你的家庭实际情况，分析当前应主要做哪些方面的规划？ (四)教学方法与手段 运用PPT及视频，讲授与讨论相结合 (视内容：投资与理财的区别，讨论内容：理财目标与人生价值目标。) 第二章个人理财财务基础 (一)目的与要求 1.理解货币时间价值的内涵 2.掌握货币时间价值的计算： 3.熟悉家庭财务分析概念和流程 4.掌握对家庭资产负债表的分析。 (二)教学内容 第一节货币的时间价值 1.主要内容 (1)单利的计首 (2)复利的计算 单笔资金的复利计算、年金的计算、分期付款的计算 2.基本概念和知识点
3 与理财相关的生命周期及其特征、不同生命周期阶段理财规划的优先次序。 2. 基本概念和知识点 财务规划周期；理财规划优先顺序。 3. 问题与应用（能力要求） 生命周期理财理论的主要内容是什么？ 第四节 我国理财市场发展现状和趋势 1. 主要内容 我国理财市场发展过程、我国理财市场现状和风险特征、我国理财市场发 展趋势 2. 基本概念和知识点 理财市场特征。 3. 问题与应用（能力要求） 我国当前理财市场面临的主要风险有哪些？ （三）思考与实践 1、理财等于投资吗？你是如何理解的？ 2、如何理解个人理财时风险管理优于追求收益原则？ 3、社会主义核心价值观对个人制定理财目标的意义？ 4、联系你的家庭实际情况，分析当前应主要做哪些方面的规划？ （四）教学方法与手段 运用 PPT 及视频，讲授与讨论相结合 （视频内容：投资与理财的区别,讨论内容：理财目标与人生价值目标。） 第二章 个人理财财务基础 （一）目的与要求 1．理解货币时间价值的内涵； 2．掌握货币时间价值的计算； 3．熟悉家庭财务分析概念和流程； 4．掌握对家庭资产负债表的分析。 （二）教学内容 第一节 货币的时间价值 1. 主要内容 （1）单利的计算 （2）复利的计算 单笔资金的复利计算、年金的计算、分期付款的计算。 2. 基本概念和知识点
单利：复利。 3.问题与应用（能力要求 单利与复利的关系。 第二节财务报表的编制与分析 1.主要内容 资产负债表的编制与分析、收入支出表的编制与分析： 2.基本概令和知识点 资产负债表：收入支出表。 3.问题与应用（能力要求） 列举资产负债表和收入支出表的项目构成。 第三节分析客户的财务状况 1.主要内容 资产负债表分析、收入支出表分析、财务比率分析。 2.基本概念和知识点 结合比率：投资与净资产比率：清偿比率：负债比率：负债收入比率：流 动性比率。 3.问题与应用（能力要求） 列举各种财务比率分析指标。 (三)思考与实践 假设收益率或市场利率为6%： 1.一笔资金投资问题：现在有一笔资金(10万)存入银行或投资某金融产 品，若干年(5年)后可得多少钱？或者：若干年(15年)后需要一笔资金(20 万)养老或教育费用，那么现在应准备多少钱？ 2.定期定额投资问题：每月投资1000,10年后可得多少钱？或者：10年 后需要50万资金，现在起每月应投资多少钱？ 3.分期付款问题：现在从银行获得一笔50万10年期贷款，贷款利率6%， 则等额本息每月应还银行多少钱？ 或者：退休后余生20年，每月需要3000元生活费，则应在退休时准备多 少钱？ 4.投资决策问题：现有一套房二手售价30万，如出租预计10年内可净得 租金前三年2万/年，中间四年2.5万年，后三年3万/年10年后再转让可净得 20万，应否投资该房？（售价含税费） 5.客户财务状况分析： 客户基木资料： 这是一个令人羡慕的三口之家，李先生夫妻生活在一个中等城市，今年均 4
4 单利；复利。 3. 问题与应用（能力要求） 单利与复利的关系。 第二节 财务报表的编制与分析 1. 主要内容 资产负债表的编制与分析、收入支出表的编制与分析。 2. 基本概念和知识点 资产负债表；收入支出表。 3. 问题与应用（能力要求） 列举资产负债表和收入支出表的项目构成。 第三节 分析客户的财务状况 1. 主要内容 资产负债表分析、收入支出表分析、财务比率分析。 2. 基本概念和知识点 结合比率；投资与净资产比率；清偿比率；负债比率；负债收入比率；流 动性比率。 3. 问题与应用（能力要求） 列举各种财务比率分析指标。 （三）思考与实践 假设收益率或市场利率为 6%； 1. 一笔资金投资问题：现在有一笔资金（10 万）存入银行或投资某金融产 品，若干年（5 年）后可得多少钱？或者：若干年（15 年）后需要一笔资金（20 万）养老或教育费用，那么现在应准备多少钱？ 2. 定期定额投资问题：每月投资 1000，10 年后可得多少钱？或者：10 年 后需要 50 万资金，现在起每月应投资多少钱？ 3. 分期付款问题：现在从银行获得一笔 50 万 10 年期贷款，贷款利率 6%， 则等额本息每月应还银行多少钱？ 或者：退休后余生 20 年，每月需要 3000 元生活费，则应在退休时准备多 少钱？ 4. 投资决策问题：现有一套房二手售价 30 万，如出租预计 10 年内可净得 租金前三年 2 万/年，中间四年 2.5 万/年，后三年 3 万/年 10 年后再转让可净得 20 万，应否投资该房？(售价含税费) 5．客户财务状况分析： 客户基本资料： 这是一个令人羡慕的三口之家，李先生夫妻生活在一个中等城市，今年均
为34岁，有一个读小学一年级的女儿，今年7岁。李先生在外资企业做管理工 作，月薪5,000元（税前），年终奖金64,375元（税后）：妻子是某事业单位 财务主管，月薪4.000元（税前），年终奖3.800元（税后）。二人每月按照税 前工资的15%缴纳“三险一金”。李先生有一套自有产权住房，每年的租金收 入9.600元，如现在出售市价为18万元：如10年后出售，由于年代较久，预 计届时价值仅为10万元。一家人目前居住的住房购于2015年1月，目前的市 场价值40万元。李先生当年首付16万元，贷款24万元，从购买当月即开始还 款。考虑到女儿的教育支出会越来越高，为减少后期开支所以选择了以等额本 金方式还款，还款期限15年。 李先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通、通讯费用外，还 有不定期的服装购置和旅游支出。女儿一年的教育费用（含特长班支出）在1 万元左右，太太办的美容卡每年需要8,000元，一家人平均每月的日常生活开 支为3,000元，家庭应酬支出平均每月500元，每年旅游支出1万元 因工作繁忙加上对理财并不在行，所以夫妻两人没有炒过股票，只是三年 前经人介绍以20,000元买入一只债券型基金，目前市值为21,500元，其中近 年的收益是1,000元。家里有即将到期的定期存款15万元，活期存款2万元。 李先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻 人没有投保其他商业保险，女儿的人身意外保险是学校统一缴纳的。 目前，李先生想请理财规划师为其解决以下问题 (1)李先生夫妻觉得最近两年房价己经涨得比较高了，因此考虑用于出租 的这处房产是现在出售还是10年后出售。他们想请理财规划师为他们 分析一下，如果每年租金收入不变，以年投资回报率4%计，是否应卖 掉此房产。 (2)李先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足， 还需要补充哪些保险。 (3)孩子是夫妻二人的希望，他们希望女儿能茁壮成长，接受良好的教育。 由于小学和中学阶段教育开支关不太大，因此李先生想请理财规划师 若重为其解决女儿的高等教音费用问顾。由于家庭财力一般，因此夫 妻二人希望女儿在国内读到研究生毕业，暂不考虑让其出国留学。他 们的女儿到读大学还有11年时间，目标额度为50万元。 (4)尽管李先生夫妻二人单位福利不错，但考虑到养老费用是一笔不小的 开支，同时想在身后能够为女儿留下遗产，所以夫妻二人还是想在退 休时积累下一笔财富。夫妻二人希望25年后退休，届时积累资金的目 标额度为80万元。 (5)能够对现金等流动资产进行有效管理
5 为 34 岁，有一个读小学一年级的女儿，今年 7 岁。李先生在外资企业做管理工 作，月薪 5,000 元（税前），年终奖金 64,375 元（税后）；妻子是某事业单位 财务主管，月薪 4,000 元（税前），年终奖 3,800 元（税后）。二人每月按照税 前工资的 15%缴纳“三险一金”。李先生有一套自有产权住房，每年的租金收 入 9,600 元，如现在出售市价为 18 万元；如 10 年后出售，由于年代较久，预 计届时价值仅为 10 万元。一家人目前居住的住房购于 2015 年 1 月，目前的市 场价值 40 万元。李先生当年首付 16 万元，贷款 24 万元，从购买当月即开始还 款。考虑到女儿的教育支出会越来越高，为减少后期开支所以选择了以等额本 金方式还款，还款期限 15 年。 李先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通、通讯费用外，还 有不定期的服装购置和旅游支出。女儿一年的教育费用（含特长班支出）在 1 万元左右，太太办的美容卡每年需要 8,000 元，一家人平均每月的日常生活开 支为 3,000 元，家庭应酬支出平均每月 500 元，每年旅游支出 1 万元。 因工作繁忙加上对理财并不在行，所以夫妻两人没有炒过股票，只是三年 前经人介绍以 20,000 元买入一只债券型基金，目前市值为 21,500 元，其中近一 年的收益是 1,000 元。家里有即将到期的定期存款 15 万元，活期存款 2 万元。 李先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二 人没有投保其他商业保险，女儿的人身意外保险是学校统一缴纳的。 目前，李先生想请理财规划师为其解决以下问题： （1）李先生夫妻觉得最近两年房价已经涨得比较高了，因此考虑用于出租 的这处房产是现在出售还是 10 年后出售。他们想请理财规划师为他们 分析一下，如果每年租金收入不变，以年投资回报率 4%计，是否应卖 掉此房产。 （2）李先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足， 还需要补充哪些保险。 （3）孩子是夫妻二人的希望，他们希望女儿能茁壮成长，接受良好的教育。 由于小学和中学阶段教育开支关不太大，因此李先生想请理财规划师 着重为其解决女儿的高等教育费用问题。由于家庭财力一般，因此夫 妻二人希望女儿在国内读到研究生毕业，暂不考虑让其出国留学。他 们的女儿到读大学还有 11 年时间，目标额度为 50 万元。 （4）尽管李先生夫妻二人单位福利不错，但考虑到养老费用是一笔不小的 开支，同时想在身后能够为女儿留下遗产，所以夫妻二人还是想在退 休时积累下一笔财富。夫妻二人希望 25 年后退休，届时积累资金的目 标额度为 80 万元。 （5）能够对现金等流动资产进行有效管理