流动资产与流动负债管理 相关概念：营运资金、流动资产、流动 负债、资产组合 流动资产管理：现金、应收账款、存货 流动负债：有关概念、商业信用
流动资产与流动负债管理 相关概念：营运资金、流动资产、流动 负债、资产组合 流动资产管理：现金、应收账款、存货 流动负债：有关概念、商业信用
相关概念 营运资金： 总营运资金指一个企业流动资，产的总额；净营运 资金指流动资产减流动负债后的余额。 流动资产： 现金、短期投资、应收及预付款、存货 流动负债： 银行短期借款、商业信用、短期融资券 资产组合： 资产总额中流动资产和非流动资产各自占有的比例 称为企业的资产组合
相关概念 营运资金： 总营运资金指一个企业流动资 产的总 额；净营运 资金指流动资产减流动负债后的余额。 流动资产： 现金、短期投资、应收及预付款、存货 流动负债： 银行短期借款、商业信用、短期融资券 资产组合： 资产总额中流动资产和非流动资产各自占有的比例 称为企业的资产组合
资产组合 资产组合的三种策略： 器适中的资产组合：报酬一般、风险一般 保守的资产组合：报酬低、风险小 器冒险的资产组合：报酬高、风险高
资产组合 资产组合的三种策略： 适中的资产组合：报酬一般、风险一般 保守的资产组合：报酬低、风险小 冒险的资产组合：报酬高、风险高
流动资产量 保守的资产组合 适中的资产组合 冒险的资产组台 正常需要量 销售额
正常需要量 保守的资产组合 适中的资产组合 冒险的资产组合 0 流动资产量 销售额
现金管理 企业持现动机（公司为什么要持有现金？） 交易性动机 预防性动机 投机性动机 现金管理的目的 保证交易所需现金，降低风险；不使企业有过 多的闲置现金以增加收益
现金管理 企业持现动机(公司为什么要持有现金？) 交易性动机 预防性动机 投机性动机 现金管理的目的 保证交易所需现金，降低风险；不使企业有过 多的闲置现金以增加收益