中化岩土工程股份有限公司2013年度报告全文 有限公司 比京泰斯 许可经营项目: 待工程检子公服务测,一般经营项00011606161898 000-326,541.02|-326,5410 测有限公司 目:技术开发、 咨询、服务 比京中岩 工程日常管理 工程管理参股 自限公司公司服务工程监理、工程13000089081410464533416520515895806043447 造价咨询 报告期内取得和处置子公司的情况 不适用 、非募集资金投资的重大项目情况 不适用。 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 八、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 (1)宏观外部环境和行业发展机遇 公司主营业务是为国内石油石化建设项目、国家石油战略储备基地、港口、机场等基础设施、城镇发 展建设用地开发等建设项目提供强夯等地基处理服务,包括工程勘察、方案设计、技术咨询、工程施工等 综合服务。 公司作为地基与基础工程行业专业承包商,业务发展受固定资产投资、国家宏观调控影响。据国家统 计局初步核算,2013年固定资产投资较快增长,全年固定资产投资实际增长192%。从宏观调控的角度看, 根据2014年中央经济工作会议会议精神,经济工作将坚持稳中求进工作总基调,保持宏观经济政策连续性 和稳定性。随着国企深化体制改革等改革方针的推进,新一轮的制度红利将持续释放,更多领域将向混合 所有制经济开放,众多行业领域将更具有市场活力,其中工业、基础设施建设等领域势必将催生更多的地 基与基础工程业务空间 未来,伴随我国通用航空产业发展政策的实施,低空空域逐步放开,通用航空业作为我国鼓励发展的 新兴产业有望加快发展。新型城镇化建设以及其它民生重点工程建设的推进为我国地基与基础工程行业的 发展带来机遇:另一方面,煤化工领域建设方兴未艾,石油石化行业产业结构战略性调整加快,在结构调 整、技术创新和节能减排的背景下,行业内“调结构、转方式”以化解部分产能过剩矛盾。公司将充分利用 技术、装备优势,在保持石油石化、煤化工领域内地基处理工程领先地位的基础上,把握行业的发展动向, 积极拓展石油石化化工工程设计、通用航空机场场道工程服务等业务 (2)市场竞争格局 强夯地基处理技术作为具有显著的成本低、工期短、绿色环保、节材等优点的可持续发展技术,近年
中化岩土工程股份有限公司 2013 年度报告全文 20 有限公司 北京泰斯 特工程检 测有限公 司 子公 司 服务 许可经营项目： 建设工程质量检 测;一般经营项 目：技术开发、 咨询、服务 20,000,000 19,716,601.15 19,673,458.98 0.00 -326,541.02 -326,541.02 北京中岩 工程管理 有限公司 参股 公司 服务 工程日常管理、 工程监理、工程 造价咨询 3,000,000 13,810,581.41 10,146,453.34 16,651,512.05 5,895,890.60 4,434,486.79 报告期内取得和处置子公司的情况 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 不适用。 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用。 八、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 （1）宏观外部环境和行业发展机遇 公司主营业务是为国内石油石化建设项目、国家石油战略储备基地、港口、机场等基础设施、城镇发 展建设用地开发等建设项目提供强夯等地基处理服务，包括工程勘察、方案设计、技术咨询、工程施工等 综合服务。 公司作为地基与基础工程行业专业承包商，业务发展受固定资产投资、国家宏观调控影响。据国家统 计局初步核算，2013年固定资产投资较快增长，全年固定资产投资实际增长19.2%。从宏观调控的角度看， 根据2014年中央经济工作会议会议精神，经济工作将坚持稳中求进工作总基调，保持宏观经济政策连续性 和稳定性。随着国企深化体制改革等改革方针的推进，新一轮的制度红利将持续释放，更多领域将向混合 所有制经济开放，众多行业领域将更具有市场活力，其中工业、基础设施建设等领域势必将催生更多的地 基与基础工程业务空间。 未来，伴随我国通用航空产业发展政策的实施，低空空域逐步放开，通用航空业作为我国鼓励发展的 新兴产业有望加快发展。新型城镇化建设以及其它民生重点工程建设的推进为我国地基与基础工程行业的 发展带来机遇；另一方面，煤化工领域建设方兴未艾，石油石化行业产业结构战略性调整加快，在结构调 整、技术创新和节能减排的背景下，行业内“调结构、转方式”以化解部分产能过剩矛盾。公司将充分利用 技术、装备优势，在保持石油石化、煤化工领域内地基处理工程领先地位的基础上，把握行业的发展动向， 积极拓展石油石化化工工程设计、通用航空机场场道工程服务等业务。 （2）市场竞争格局 强夯地基处理技术作为具有显著的成本低、工期短、绿色环保、节材等优点的可持续发展技术，近年
中化岩土工程股份有限公司2013年度报告全文 来获得迅速发展成为一种普及的施工技术。广泛应用于包括石油化工、公路、铁路、港口、机场、住宅等 工业与民用建设项目。公司凭借在技术创新、研发、施工装备数量和能力等方面的优势,在竞争激烈的强 夯地基处理市场中处于领先地位 从整个地基及工程行业的角度看,地基与基础工程的市场规模庞大,全国拥有地基与基础工程资质企 业数量众多,但以中小企业居多,行业集中度低、资源分散,规模效益差,经营效益较低,市场竞争行为 不规范,一定程度上制约了行业的发展。《建筑业发展“十二五”规划》指出:“引导推动有条件的大型 设计、施工企业向开发与建造、资本运作与生产经营、设计与施工相结合方向转变;鼓励有条件的大型企 业从单一业务领域向多业务领域发展,增强综合竞争实力 面对行业内的激励竞争,公司在巩固核心业务的同时,紧跟行业发展趋势,通过延长自身产业链和开 展设计-施工总承包模式为目标的企业运作,积极探索勘察、设计、施工的一体化的公司业务结构;同时, 公司将通过整合行业内技术先进、具有资源节约、环境优化特性、竞争力较强、与公司主要业务互补协同 效应明显的优势企业,拓宽业务领域,形成地基处理、基础工程等业务板块协同发展的业务体系,为公司 未来持续运作发展向地下工程总承包、地下空间综合开发等领域拓展奠定了良好基础。 2、公司发展战略 以岩土工程为核心,加强装备和技术创新,提高核心竞争力。积极整合行业资源,以节能、节材、环 保型技术为核心工艺,提供地基与基础工程综合服务。合理利用上市公司平台,推进并购重组,着力延伸 石油化工工程业务链,积极拓展相关业务领域工程市场,进一步扩大经营规模,成为集工程勘察、设计咨 询、采购、施工为一体的工程总承包商 3、2014年经营计划 (1)加大市场开发力度,深挖公司经营潜力,全员经营,实施权责清晰、奖罚分明的市场经营绩效 考核体系,扩大公司业务订单规模 (2)加强技术创新,推动技术创新激励机制建设。以强夯业务为核心,研发新型强夯施工装备和新 型地基处理工艺技术。以有效处理饱和细颗粒土地基为研发方向,开发组合地基处理技术。进一步提高强 夯夯击能,扩展强夯应用范围。整合资源,着力开展基坑支护技术、地基基础工程施工技术、地下工程施 工逆作法、地下工程监测技术等业务。 (3)以并购重组为契机,配置公司资源,实现现有业务与新进业务协同,在上市公司平台资源助力 下,保障新进业务快速发展。 (4)强化公司财务预决算、成本管理,实行岗位责任与目标成本挂钩,有效管理成本 (5)完成工程检测资质、机场场道工程专业承包资质的申请取证和民航专业工程咨询资质、工程勘 察岩土工程甲级资质申请换证准备工作。 (6)通过高新技术企业的复审认定。 7)建设人才梯队,重视高新技术人才引进,加强内部中高层人才的培养,通过培训提升员工业务 能力和综合素质,完善分配机制、人才激励机制。 (8)完善公司内部控制,加强对各分支机构经营活动的管理,及时掌握生产经营情况,提高公司经 营管理水平,增强风险防范能力 (9)开展公司信息化建设,提高公司生产、经营、协同管理、决策的效率和水平,提高管理效益, 提升公司核心竞争力
中化岩土工程股份有限公司 2013 年度报告全文 21 来获得迅速发展成为一种普及的施工技术。广泛应用于包括石油化工、公路、铁路、港口、机场、住宅等 工业与民用建设项目。公司凭借在技术创新、研发、施工装备数量和能力等方面的优势，在竞争激烈的强 夯地基处理市场中处于领先地位。 从整个地基及工程行业的角度看，地基与基础工程的市场规模庞大，全国拥有地基与基础工程资质企 业数量众多，但以中小企业居多，行业集中度低、资源分散，规模效益差，经营效益较低，市场竞争行为 不规范，一定程度上制约了行业的发展。《建筑业发展“十二五”规划》指出：“引导推动有条件的大型 设计、施工企业向开发与建造、资本运作与生产经营、设计与施工相结合方向转变；鼓励有条件的大型企 业从单一业务领域向多业务领域发展，增强综合竞争实力”。 面对行业内的激励竞争，公司在巩固核心业务的同时，紧跟行业发展趋势，通过延长自身产业链和开 展设计-施工总承包模式为目标的企业运作，积极探索勘察、设计、施工的一体化的公司业务结构；同时， 公司将通过整合行业内技术先进、具有资源节约、环境优化特性、竞争力较强、与公司主要业务互补协同 效应明显的优势企业，拓宽业务领域，形成地基处理、基础工程等业务板块协同发展的业务体系，为公司 未来持续运作发展向地下工程总承包、地下空间综合开发等领域拓展奠定了良好基础。 2、公司发展战略 以岩土工程为核心，加强装备和技术创新，提高核心竞争力。积极整合行业资源，以节能、节材、环 保型技术为核心工艺，提供地基与基础工程综合服务。合理利用上市公司平台，推进并购重组，着力延伸 石油化工工程业务链，积极拓展相关业务领域工程市场，进一步扩大经营规模，成为集工程勘察、设计咨 询、采购、施工为一体的工程总承包商。 3、2014年经营计划 （1）加大市场开发力度，深挖公司经营潜力，全员经营，实施权责清晰、奖罚分明的市场经营绩效 考核体系，扩大公司业务订单规模。 （2）加强技术创新，推动技术创新激励机制建设。以强夯业务为核心，研发新型强夯施工装备和新 型地基处理工艺技术。以有效处理饱和细颗粒土地基为研发方向，开发组合地基处理技术。进一步提高强 夯夯击能，扩展强夯应用范围。整合资源，着力开展基坑支护技术、地基基础工程施工技术、地下工程施 工逆作法、地下工程监测技术等业务。 （3）以并购重组为契机，配置公司资源，实现现有业务与新进业务协同，在上市公司平台资源助力 下，保障新进业务快速发展。 （4）强化公司财务预决算、成本管理，实行岗位责任与目标成本挂钩，有效管理成本。 （5）完成工程检测资质、机场场道工程专业承包资质的申请取证和民航专业工程咨询资质、工程勘 察岩土工程甲级资质申请换证准备工作。 （6）通过高新技术企业的复审认定。 （7）建设人才梯队，重视高新技术人才引进，加强内部中高层人才的培养，通过培训提升员工业务 能力和综合素质，完善分配机制、人才激励机制。 （8）完善公司内部控制，加强对各分支机构经营活动的管理，及时掌握生产经营情况，提高公司经 营管理水平，增强风险防范能力。 （9）开展公司信息化建设，提高公司生产、经营、协同管理、决策的效率和水平，提高管理效益， 提升公司核心竞争力
中化岩土工程股份有限公司2013年度报告全文 4、对公司未来发展产生不利影响的风险因素 (1)宏观经济政策变化风险 公司业务与国家宏观经济政策密切相关。“十二五”是国民经济发展的重要战略机遇期,产业结构调 整加速,传统产业优化升级加快。近年来,固定资产投资増速有所放缓,适当减速有利于整体经济运行更 加稳健、安全,朝着结枃改善、效益提高的方向发展。如果我国经济增长速度减速或宏观经济出现波动 而公司未能对由此带来的地基与基础工程市场波动有合理预期并相应调整公司的经营策略,则将会对公司 未来的发展产生一定的影响。 (2)业务延伸风险 公司在巩固和提高强夯业务核心竞争力的基础上,着力拓宽业务范围,逐步从单一的地基处理业务延 伸到整个地基与基础工程行业。公司业务的延伸,一方面改善公司业务结构,减少了业务结构单一的风险, 另一方面面临业务延伸带来新业务的管理控制风险。如何处理现有业务与延伸业务间的关系,合理配置资 源,管理新业务,使其为公司带来稳定收益,将成为公司及管理团队所需要解决的重要问题。 (3)应收账款风险 公司部分项目收款周期长,收款不确定因素较多。如果业主或发包方财务状况出现困难,则公司存在 应收账款账龄延长、甚至发生坏账的风险。 (4)管理风险 随着业务规模的增长,公司管理的复杂程度将显著提高,与被收购业务整合、业务延伸、装备新技术 水平的提升、生产规模扩大对公司经营管理水平有更高的要求。公司管理体系和组织模式如不适应未来业 务发展的需求,将存在管理风险。 (5)人力资源风险 伴随着公司业务、资产、人员等方面的规模显著扩大,组织结构和人员管理将趋于复杂,公司可能面 临人力资源质量与数量不能满足需要的风险。公司将进一步在硏发、工程设计、项目管理、生产作业等领 域加强人才的引进与培养,保障人力资源质量与数量。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 公司于2013年12月20日召开的第二届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于会计估计变更的议 案》,具体情况如下:
中化岩土工程股份有限公司 2013 年度报告全文 22 4、对公司未来发展产生不利影响的风险因素 （1）宏观经济政策变化风险 公司业务与国家宏观经济政策密切相关。“十二五”是国民经济发展的重要战略机遇期，产业结构调 整加速，传统产业优化升级加快。近年来，固定资产投资增速有所放缓，适当减速有利于整体经济运行更 加稳健、安全，朝着结构改善、效益提高的方向发展。如果我国经济增长速度减速或宏观经济出现波动， 而公司未能对由此带来的地基与基础工程市场波动有合理预期并相应调整公司的经营策略，则将会对公司 未来的发展产生一定的影响。 （2）业务延伸风险 公司在巩固和提高强夯业务核心竞争力的基础上，着力拓宽业务范围，逐步从单一的地基处理业务延 伸到整个地基与基础工程行业。公司业务的延伸，一方面改善公司业务结构，减少了业务结构单一的风险， 另一方面面临业务延伸带来新业务的管理控制风险。如何处理现有业务与延伸业务间的关系，合理配置资 源，管理新业务，使其为公司带来稳定收益，将成为公司及管理团队所需要解决的重要问题。 （3）应收账款风险 公司部分项目收款周期长，收款不确定因素较多。如果业主或发包方财务状况出现困难，则公司存在 应收账款账龄延长、甚至发生坏账的风险。 （4）管理风险 随着业务规模的增长，公司管理的复杂程度将显著提高，与被收购业务整合、业务延伸、装备新技术 水平的提升、生产规模扩大对公司经营管理水平有更高的要求。公司管理体系和组织模式如不适应未来业 务发展的需求，将存在管理风险。 （5）人力资源风险 伴随着公司业务、资产、人员等方面的规模显著扩大，组织结构和人员管理将趋于复杂，公司可能面 临人力资源质量与数量不能满足需要的风险。公司将进一步在研发、工程设计、项目管理、生产作业等领 域加强人才的引进与培养，保障人力资源质量与数量。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 公司于2013年12月20日召开的第二届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于会计估计变更的议 案》，具体情况如下：
中化岩土工程股份有限公司2013年度报告全文 1、会计估计变更情况概述 (1)应收款项坏账准备计提变更 1)变更日期:自董事会通过之日起开始执行 2)变更原因:公司1年以内(含1年)的应收款项占比较大,为了加强对应收款项的管理,提供更加 客观、真实和公允的应收款项的财务会计信息,客观公正地反映公司经营成果,公司评估了客户回款的安 全性、客户构成及回款特点,并在参考部分同行业上市公司的应收款项坏账准备计提比例后,本着审慎性 经营、有效防范和化解应收债权管理风险的原则,拟变更坏账准备的计提比例。 3)变更前后情况如下 ①变更前坏账准备计提方法 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 年以内(含1年) -2年(含2年) 10% 3年(含3年) 年以上 100% 00% ②变更后坏账准备计提方法 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 年以内(含1年) -2年(含2年) 10% 10% 3年(含3年) 30% 4年(含4年) 5年(含5年) 年以上 100 00% 公司对于合并报表范围内的各财务报表主体之间的应收款项、公司职工个人备用金单独进行减值测试, 单独测试未发现减值的,不再计提坏账准备。 4)变更对财务状况的影响 经公司测算,本次应收款项坏账准备计提变更影响2012年度归属于上市公司股东的净利润减少159.49 万元,影响2013年度归属于上市公司股东的净利润增加1122万元,不会导致公司2013年盈亏性质发生变化。 (2)部分固定资产折旧年限的变更 1)变更日期:自董事会通过之日起开始执行。 2)变更原因:公司研发中心建设项目即将达到预定可使用状态,根据《企业会计准则第4号——固定 资产》的相关规定,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核,为了能够使公司会计估 计更符合固定资产的实际情况,更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果,遵循会计核算谨慎性 原则,公司对固定资产折旧年限进行变更 3)变更前后情况如下: 变更前 变更后 折旧年限(年)残值率(%) 类别 折旧年限(年)残值率(%) 房屋及建筑物 5% 房屋及建筑物 20-3
中化岩土工程股份有限公司 2013 年度报告全文 23 1、会计估计变更情况概述 （1）应收款项坏账准备计提变更 1）变更日期：自董事会通过之日起开始执行。 2）变更原因：公司1年以内（含1年）的应收款项占比较大，为了加强对应收款项的管理，提供更加 客观、真实和公允的应收款项的财务会计信息，客观公正地反映公司经营成果，公司评估了客户回款的安 全性、客户构成及回款特点，并在参考部分同行业上市公司的应收款项坏账准备计提比例后，本着审慎性 经营、有效防范和化解应收债权管理风险的原则，拟变更坏账准备的计提比例。 3）变更前后情况如下： ①变更前坏账准备计提方法 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 0% 0% 1-2年（含2年） 10% 10% 2-3年（含3年） 50% 50% 3年以上 100% 100% ②变更后坏账准备计提方法 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 5% 5% 1-2年（含2年） 10% 10% 2-3年（含3年） 30% 30% 3-4年（含4年） 50% 50% 4-5年（含5年） 70% 70% 5年以上 100% 100% 公司对于合并报表范围内的各财务报表主体之间的应收款项、公司职工个人备用金单独进行减值测试， 单独测试未发现减值的，不再计提坏账准备。 4）变更对财务状况的影响 经公司测算，本次应收款项坏账准备计提变更影响2012年度归属于上市公司股东的净利润减少159.49 万元，影响2013年度归属于上市公司股东的净利润增加11.22万元，不会导致公司2013年盈亏性质发生变化。 （2）部分固定资产折旧年限的变更 1）变更日期：自董事会通过之日起开始执行。 2）变更原因：公司研发中心建设项目即将达到预定可使用状态，根据《企业会计准则第4号——固定 资产》的相关规定，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，为了能够使公司会计估 计更符合固定资产的实际情况，更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，遵循会计核算谨慎性 原则，公司对固定资产折旧年限进行变更。 3）变更前后情况如下： 变更前 变更后 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 房屋及建筑物 20 5% 房屋及建筑物 20-30 5%
中化岩土工程股份有限公司2013年度报告全文 机器设备 机器设备 5% 电子设备 电子设备 运输设备 555 运输设备 555 5% 其他设备 其他设备 4)变更对财务状况的影响 本次固定资产折旧年限变更不会影响2012、2013年度归属于上市公司股东的净利润,不会导致公司盈 亏性质发生变化。 2、会计估计变更对公司的影响 (1)本次会计估计变更自董事会通过之日起开始执行。根据《企业会计准则第28号:会计政策、会 计估计变更和差错更正》有关规定,对本次会计估计的变更采用未来适用法,无需对己披露的财务报告进 行追溯调整,也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。 (2)根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 13号:会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》等有关规定的要求,本次会计估计变更对2012年度经 审计的净利润的影响比例不超过50%;对2012年度经审计的所有者权益影响比例不超过50%;对公司2013 年度报告的影响不会致使盈亏性质发生变化。因此本次会计估计变更由公司董事会批准,不需提交公司股 东大会审议。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用。 十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 公司2012年11月20日召开第二届董事会第六次临时会议审议通过设立北京泰斯特工程检测有限公司。 2013年3月,在北京市工商行政管理局大兴分局完成工商登记。北京泰斯特工程检测有限公司为中化岩土 全资子公司,所以本年度将其纳入财务报告合并财务报表的合并范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发【2012】37号)的要 求,综合考虑公司情况对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改,制定了《未来三年股东 回报规划(2012年-2014年)》,经公司第二届董事会第二次临时会议审议通过,独立董事发表了独立意见 (具体内容详见公司2012年7月19日在巨潮资讯网(hp/www.cninfo.com.cn)发布的公告)。新修改的公 司现金分红政策分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,保证了全体股东特别是中小股 东的利益。2012年8月3日公司2012年第三次临时股东大会审议通过了修改后的《公司章程》、《未来三年 股东回报规划(2012年-2014年)》 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是
中化岩土工程股份有限公司 2013 年度报告全文 24 机器设备 5-10 5% 机器设备 5-10 5% 电子设备 5 5% 电子设备 5 5% 运输设备 5 5% 运输设备 5 5% 其他设备 5 5% 其他设备 5 5% 4）变更对财务状况的影响 本次固定资产折旧年限变更不会影响2012、2013年度归属于上市公司股东的净利润，不会导致公司盈 亏性质发生变化。 2、会计估计变更对公司的影响 （1）本次会计估计变更自董事会通过之日起开始执行。根据《企业会计准则第28号：会计政策、会 计估计变更和差错更正》有关规定，对本次会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进 行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。 （2）根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 13号：会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》等有关规定的要求，本次会计估计变更对2012年度经 审计的净利润的影响比例不超过50%；对2012年度经审计的所有者权益影响比例不超过50%；对公司2013 年度报告的影响不会致使盈亏性质发生变化。因此本次会计估计变更由公司董事会批准，不需提交公司股 东大会审议。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 公司2012年11月20日召开第二届董事会第六次临时会议审议通过设立北京泰斯特工程检测有限公司。 2013年3月，在北京市工商行政管理局大兴分局完成工商登记。北京泰斯特工程检测有限公司为中化岩土 全资子公司，所以本年度将其纳入财务报告合并财务报表的合并范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）的要 求，综合考虑公司情况对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改，制定了《未来三年股东 回报规划（2012年-2014年）》，经公司第二届董事会第二次临时会议审议通过，独立董事发表了独立意见 （具体内容详见公司2012年7月19日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的公告）。新修改的公 司现金分红政策分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，保证了全体股东特别是中小股 东的利益。2012年8月3日公司2012年第三次临时股东大会审议通过了修改后的《公司章程》、《未来三年 股东回报规划（2012年-2014年）》。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是