江西煌上煌集团食品股份有限公司2018年年度报告全文.pdf_P6-P10

江西煌上煌集团食品股份有限公司2018年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况口适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况口适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 414.858.723.95 617,922,505.82 422,291,66813 442,505,75856 归属于上市公司股东的净利润 50,405,9980 63.562.8846 54.824.66980 41125490 归属于上市公司股东的扣除非经 49,071,576 61,099,263.3 516758331 -1,493,571.3 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 287,245,66593 60,046,491.02 2031705489173761304 上述财务指标或其加总数是否与公司己披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是V否九、非经常性损益项目及金额 √适用口不适用单位:元项目 2018年金额 2017年金额 016年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减 714,118.15 1,660,544.78 117,69082 值准备的冲销部分) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享9546780613,97589749 3,421,38612 受的政府补助除外) 余同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 3,025,633.86 5,981.69426 1,654,630.14 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出4.158173 616.128.22 -285,552.83 chin乡 www.cninfocom.cn

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 414,858,723.95 617,922,505.82 422,291,668.13 442,505,758.56 归属于上市公司股东的净利润 50,405,998.05 63,562,884.62 54,824,669.80 4,118,254.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 49,071,576.98 61,099,263.32 51,675,583.31 -1,493,571.38 经营活动产生的现金流量净额 287,245,665.93 60,046,491.02 -20,317,054.89 -173,766,333.46 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -714,118.15 -1,660,544.78 -117,690.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,546,780.61 3,975,887.49 3,421,386.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,025,633.86 5,981,694.26 1,654,630.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,158,127.33 616,128.22 -285,552.83

江西煌上煌集团食品股份有限公司2018年年度报告全文第三节公司业务概要报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 (一)公司主要业务及产品公司主要业务为酱卤肉制品、佐餐凉菜快捷消费食品及米制品的开发、生产和销售,产品涵盖了鸭、鸡、鹅、猪、牛、羊等快捷消费酱卤肉制品及水产、蔬菜、豆制品等佐餐凉菜食品和粽子、青团、麻薯、八宝饭、月饼等米制品,产品品种已达二百多个。形成了以禽类产品为核心,畜类产品为发展重点,并延伸至其他蔬菜、水产、豆制品、米制品的丰富快捷消费产品组合。产品主要特点为消费便利快捷、营养卫生安全,面向广大普通消费者 (二)公司主要经营模式公司主要经营模式为直营连锁、特许经营连锁和经销售商三种经营模式。直营连锁是指各连锁店由公司投资设立,公司对各直营店拥有控制权,统一财务核算,享有门店产生的利润,并承担门店发生的一切费用开支,实行进货、价格、配送、管理、形象等方面的统特许经营连锁是指公司与加盟商签订《特许专卖合同》,授权加盟商开设的加盟店在规定区域内使用公司的商标务标记、商号、经营技术、食品安全标准、销售公司的产品,在统一形象下销售煌上煌品牌产品及提供相关服务。加盟商拥有对加盟店的所有杈和收益权,实行独立核算,自负盈亏,但在具体经营方面须接受公司营销总部的业务指导。公司与加盟店进行产品购销,货款结算采取“批提批结”,即当日报单提货必须结清上次货款经销商模式是指指公司与特定的单位或个人签订经销合同,授予其经销资格并在一定时间和范围内通过其营销网络,将产品销售给下级经销商或终端消费者的经营方式 (三)主要业绩驱动因素报告期内,公司实现营业收入189,75787万元,同比增长28.41%,主要是公司通过加大省外市场门店拓展,尤其加快了机场、高铁、商超综合体等高势能门店的开发,同时综合利用氛围营销、情感营销、外卖、地推等方式,全力打造立体营销推动营销模式转型升级,深化PK模式以及外延米制品业务的增长,推动销售收入的持续增长。报告期内实现归属于上市公司股东的净利润17,291.18万元(已摊销2018年度限制性股票激励费用3,451.51万元),同比增长2272%,主要原因是一方面公司营业收入同比增长所致,另一方面是公司依据制定的《主要原材料战略储备管理制度》,结合公司主要原材料加权库存单价、参考原材料价格行情下行趋势,在主要原材料采购价格处于相对低位是启动了主要原材料战略储备工作,从而降低公司主要原材料平均加权成本,缓冲了前三季度一直处于高位的原材料成本;同时公司不断加强了生产内部管理节能降耗、提升产品出品率,确保公司产品毛利空间 (四)行业发展阶段公司目前处于快捷消费食品行业快速发展后的早期成熟阶段,这个阶段最大特点是市场容量巨大、市场份额集中度低, 在这个发展阶段,企业之间开始展开了品牌竞争,龙头企业开始注重以品牌建设为核心,同时不断加强企业战略规划、产品质量控制、产品开发、产业链布局、人力资源系统、企业信息系统等方面的建设,不断提升企业的综合管理水平及提升市场业务拓展份额,形成强者恒强的市场竞争局面 (五)周期性特点酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品是我国居民日常饮食的重要组成部分,我国居民长期以来形成了酱卤肉制品及佐餐凉菜的饮食习惯。虽然产品价格会存在一定幅度的波动,但市场需求量并未出现周期性波动,因此,行业未有明显的周期性特征。 (六)公司所处的行业地位公司是农业产业化国家重点龙头企业、高新技术企业,中国肉类协会常务理事单位。在所处快捷消费食品行业细分领域 chin乡 www.cninfocom.cn

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）公司主要业务及产品公司主要业务为酱卤肉制品、佐餐凉菜快捷消费食品及米制品的开发、生产和销售，产品涵盖了鸭、鸡、鹅、猪、牛、羊等快捷消费酱卤肉制品及水产、蔬菜、豆制品等佐餐凉菜食品和粽子、青团、麻薯、八宝饭、月饼等米制品，产品品种已达二百多个。形成了以禽类产品为核心，畜类产品为发展重点，并延伸至其他蔬菜、水产、豆制品、米制品的丰富快捷消费产品组合。产品主要特点为消费便利快捷、营养卫生安全，面向广大普通消费者。（二）公司主要经营模式公司主要经营模式为直营连锁、特许经营连锁和经销售商三种经营模式。直营连锁是指各连锁店由公司投资设立，公司对各直营店拥有控制权，统一财务核算，享有门店产生的利润，并承担门店发生的一切费用开支，实行进货、价格、配送、管理、形象等方面的统一。特许经营连锁是指公司与加盟商签订《特许专卖合同》，授权加盟商开设的加盟店在规定区域内使用公司的商标、服务标记、商号、经营技术、食品安全标准、销售公司的产品，在统一形象下销售煌上煌品牌产品及提供相关服务。加盟商拥有对加盟店的所有权和收益权，实行独立核算，自负盈亏，但在具体经营方面须接受公司营销总部的业务指导。公司与加盟店进行产品购销，货款结算采取“批提批结”，即当日报单提货必须结清上次货款。经销商模式是指指公司与特定的单位或个人签订经销合同，授予其经销资格并在一定时间和范围内通过其营销网络，将产品销售给下级经销商或终端消费者的经营方式。（三）主要业绩驱动因素报告期内，公司实现营业收入189,757.87万元，同比增长28.41%，主要是公司通过加大省外市场门店拓展，尤其加快了机场、高铁、商超综合体等高势能门店的开发，同时综合利用氛围营销、情感营销、外卖、地推等方式，全力打造立体营销，推动营销模式转型升级，深化PK模式以及外延米制品业务的增长，推动销售收入的持续增长。报告期内实现归属于上市公司股东的净利润17,291.18万元(已摊销2018年度限制性股票激励费用3,451.51万元)，同比增长22.72%，主要原因是一方面公司营业收入同比增长所致，另一方面是公司依据制定的《主要原材料战略储备管理制度》，结合公司主要原材料加权库存单价、参考原材料价格行情下行趋势，在主要原材料采购价格处于相对低位是启动了主要原材料战略储备工作，从而降低公司主要原材料平均加权成本，缓冲了前三季度一直处于高位的原材料成本；同时公司不断加强了生产内部管理节能降耗、提升产品出品率，确保公司产品毛利空间。（四）行业发展阶段公司目前处于快捷消费食品行业快速发展后的早期成熟阶段，这个阶段最大特点是市场容量巨大、市场份额集中度低，在这个发展阶段，企业之间开始展开了品牌竞争，龙头企业开始注重以品牌建设为核心，同时不断加强企业战略规划、产品质量控制、产品开发、产业链布局、人力资源系统、企业信息系统等方面的建设，不断提升企业的综合管理水平及提升市场业务拓展份额，形成强者恒强的市场竞争局面。（五）周期性特点酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品是我国居民日常饮食的重要组成部分，我国居民长期以来形成了酱卤肉制品及佐餐凉菜的饮食习惯。虽然产品价格会存在一定幅度的波动，但市场需求量并未出现周期性波动，因此，行业未有明显的周期性特征。（六）公司所处的行业地位公司是农业产业化国家重点龙头企业、高新技术企业，中国肉类协会常务理事单位。在所处快捷消费食品行业细分领域

江西煌上煌集团食品股份有限公司2018年年度报告全文酱卤肉制品行业连续多年产销位居行业前列。主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程较期初增加311267万元,增长幅度为7493%,主要为增加子公司真真老在建工程老三期厂房工程建设投入2547.80万元所致。应收票据及应收账款其中,应收账款较期初减少1460.95万元,下降幅度为31.74%,主要为公司加大客户货款回收力度所致。其他应收款较期初增加554万元,增长幅度为6171%,主要为公司新增门店支其他应收款的门店店面押金增加所致其他流动资产其他流动资产较期初增加738390万元,增长幅度为249%,主要为银行理财产品7000万元未到期所致长期待摊费用较期初增加8s469万元,增长幅度为635%,主要为新增生产车间长期待摊费用改造、门店装修费用所致其他非流动资产较期初增加1251.89万元,增长幅度为52.81%,主要为预付自动化其他非流动资产生产线设备及基建款增加所致主要境外资产情况口适用√不适用、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、品牌优势经过20多年的发展,公司“煌上煌”品牌已深入人心,拥有众多忠实消费者,在全国许多区域的消费者心目中得到了高度认可。公司“皇禽及图商标于2008年获得了国家工商行政管理总局商标局颁发的“中国驰名商标”称号。公司的“皇禽”牌酱鸭被中国食品工业协会誉为“全国第一家独特酱鸭产品”,而且也是地方畅销特产之一。公司旗下子公司粽子品牌“真真老老” 被评为浙江省老字号、名牌产品,在历届中国粽子文化节粽子大奖赛上多次获得金奖 2、营销网络优势过多年的持续开拓,随着公司品牌价值的逐步体现,公司已形成了以江西为核心,覆盖广东、福建、辽宁、北京、上海、陕西、海南、浙江、江苏、河南、广西、安徽、湖南等地区的直营和加盟连锁销售网络,并在江西、广东、福建地区」 chin乡 www.cninfocom.cn

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 酱卤肉制品行业连续多年产销位居行业前列。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程在建工程较期初增加 3112.67 万元，增长幅度为 74.93%，主要为增加子公司真真老老三期厂房工程建设投入 2547.80 万元所致。应收票据及应收账款其中，应收账款较期初减少 1460.95 万元，下降幅度为 31.74%，主要为公司加大客户货款回收力度所致。其他应收款其他应收款较期初增加 554.22 万元，增长幅度为 61.71%，主要为公司新增门店支付的门店店面押金增加所致。其他流动资产其他流动资产较期初增加 7583.90 万元，增长幅度为 2434.90%，主要为银行理财产品 7000 万元未到期所致。长期待摊费用长期待摊费用较期初增加 854.69 万元，增长幅度为 65.36%，主要为新增生产车间改造、门店装修费用所致。其他非流动资产其他非流动资产较期初增加 1251.89 万元，增长幅度为 52.81%，主要为预付自动化生产线设备及基建款增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、品牌优势经过20多年的发展，公司“煌上煌”品牌已深入人心，拥有众多忠实消费者，在全国许多区域的消费者心目中得到了高度认可。公司“皇禽及图”商标于2008年获得了国家工商行政管理总局商标局颁发的“中国驰名商标”称号。公司的“皇禽”牌酱鸭被中国食品工业协会誉为“全国第一家独特酱鸭产品”，而且也是地方畅销特产之一。公司旗下子公司粽子品牌“真真老老” 被评为浙江省老字号、名牌产品，在历届中国粽子文化节粽子大奖赛上多次获得金奖。 2、营销网络优势经过多年的持续开拓，随着公司品牌价值的逐步体现，公司已形成了以江西为核心，覆盖广东、福建、辽宁、北京、上海、陕西、海南、浙江、江苏、河南、广西、安徽、湖南等地区的直营和加盟连锁销售网络，并在江西、广东、福建地区