2)根据业务结构划分 1)银行分业制。银行分业是针对一国金融体制而言的,所谓分业制 是指法律上限定金融机构必须分门别类,各有专司,有专营短期金融的, 有专营长期金融的,有专营有价证券买卖的,有专营信托业务的等等。 这种银行制度的形成以20世纪30年代资本主义经济危机的爆发为契机 在此之前,各国政府对银行经营活动极少限制,许多商业银行都可以经营 多种业务。大危机中,银行成批破产倒闭,造成了历史上最大的一次货币 信用危机。不少西方经济学家将此归咎于银行的综合性业务经营,尤其是 长期贷款和证券业务的经营。由此,许多国家认定商业银行只宜经营短期 工商信贷业务,并通过立法形式将商业银行和投资银行的业务范围做了明 确划分,以严格二者的分工,即商业银行不准进入投资银行的领域,投资 银行也不许进入商业银行的领域。银行分业经营的最主要优点是:①可以 有效地防止金融业的垄断;②防止金融投机和操纵,降低银行经营风险; ③防范信用危机。其主要缺点是:①不能满足经济发展的客观需要和工商 业及社会公众对融资多样化的要求;②短期存款的稳定余额可用于长期贷 款或投资,而不影响资金的安全性,如果只限于短期贷款,则降低了银行 资产的盈利性;③将业务限制在短期融资方面,大量业务被其他金融机构 抢走,使商业银行在竞争中处于不利地位;④在经济衰退或危机时期,即 使短期贷款也会存在无法到期全部收回的风险,使资金的流动性受到影响
2）根据业务结构划分 （1）银行分业制。银行分业是针对一国金融体制而言的，所谓分业制 是指法律上限定金融机构必须分门别类，各有专司，有专营短期金融的， 有专营长期金融的，有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的等等。 这种银行制度的形成以20世纪30年代资本主义经济危机的爆发为契机。 在此之前，各国政府对银行经营活动极少限制，许多商业银行都可以经营 多种业务。大危机中，银行成批破产倒闭，造成了历史上最大的一次货币 信用危机。不少西方经济学家将此归咎于银行的综合性业务经营，尤其是 长期贷款和证券业务的经营。由此，许多国家认定商业银行只宜经营短期 工商信贷业务，并通过立法形式将商业银行和投资银行的业务范围做了明 确划分，以严格二者的分工，即商业银行不准进入投资银行的领域，投资 银行也不许进入商业银行的领域。银行分业经营的最主要优点是：①可以 有效地防止金融业的垄断；②防止金融投机和操纵，降低银行经营风险； ③防范信用危机。其主要缺点是：①不能满足经济发展的客观需要和工商 业及社会公众对融资多样化的要求；②短期存款的稳定余额可用于长期贷 款或投资，而不影响资金的安全性，如果只限于短期贷款，则降低了银行 资产的盈利性；③将业务限制在短期融资方面，大量业务被其他金融机构 抢走，使商业银行在竞争中处于不利地位；④在经济衰退或危机时期，即 使短期贷款也会存在无法到期全部收回的风险，使资金的流动性受到影响
(2)全能银行制。全能银行制又称综合性银行制,是指商业银行在业 务领域内没有什么限制,它可以经营所有的金融业务,为客户提供全方位 的金融服务。它的最大特点是不实行商业银行业务与投资银行业务的严格 区分,是综合性银行。 全能银行的主要优点是: ①向客户提供全面、综合的服务。例如,如果客户需要资金,全能银 行可以提供贷款;如果想发行债券或股票,全能银行可以承销或包销;如 果想收购或兼并其他企业,全能银行可以提供咨询和财务顾问服务。全能 银行可以向客户提供广泛的金融产品、金融服务以及各种各样的信息,从 而最大限度地满足客户的实际需要。如果在实行银行分业的条件下,客户 这些业务需要与商业银行和投资银行分别打交道,而现在只要选择一家银 行就够了。 ②可以增强与客户的联系。全能银行经营全面性银行业务,可以从不 同领域、不同层次与客户进行合作,因而较容易在银行与客户之间建立密 切的、伙伴式的关系。在德国,一些大银行甚至直接持有其他公司的股票, 双方的关系更是非同一般了。 ③有利于银行体系的稳定。全能银行开展全面、综合的银行业务,可 以使其业务多元化,达到分散风险的目的。如银行在某一方面出现的亏损, 可由其他方面的盈利来弥补,这在一定程度上保证了银行体系的稳定
（2）全能银行制。全能银行制又称综合性银行制，是指商业银行在业 务领域内没有什么限制，它可以经营所有的金融业务，为客户提供全方位 的金融服务。它的最大特点是不实行商业银行业务与投资银行业务的严格 区分，是综合性银行。 全能银行的主要优点是： ①向客户提供全面、综合的服务。例如，如果客户需要资金，全能银 行可以提供贷款；如果想发行债券或股票，全能银行可以承销或包销；如 果想收购或兼并其他企业，全能银行可以提供咨询和财务顾问服务。全能 银行可以向客户提供广泛的金融产品、金融服务以及各种各样的信息，从 而最大限度地满足客户的实际需要。如果在实行银行分业的条件下，客户 这些业务需要与商业银行和投资银行分别打交道，而现在只要选择一家银 行就够了。 ②可以增强与客户的联系。全能银行经营全面性银行业务，可以从不 同领域、不同层次与客户进行合作，因而较容易在银行与客户之间建立密 切的、伙伴式的关系。在德国，一些大银行甚至直接持有其他公司的股票， 双方的关系更是非同一般了。 ③有利于银行体系的稳定。全能银行开展全面、综合的银行业务，可 以使其业务多元化，达到分散风险的目的。如银行在某一方面出现的亏损， 可由其他方面的盈利来弥补，这在一定程度上保证了银行体系的稳定
全能银行制的主要缺点是容易导致金融业的垄断。在德国表现得尤为 突出。几家德国大银行在经济金融领域内所发挥的影响之大是同等规模的英 国、美国银行所无法比拟的,而这正是崇尚自由竞争的英国、美国传统所无 法容忍的。尽管如此,全能银行制确实在国际金融市场上表现出了强大的竞 争力。现在的发展趋势是,商业银行越来越多地向投资银行业务领域渗透, 规模越来越大,业务品种越来越多。但是,由于实行全能银行制度,商业银 行业务范围过大,在管理方面以及资本及流动性方面都产生了一些问题,增 加了银行经营的风险。近些年来,虽然美国、日本等国家酝酿着金融自由化 改革,而迄今为止,限制商业银行和投资银行业务交叉的法律障碍仍然没有 完全消除。 根据我国实际,我国现阶段实行银行业与信托业、证券业分离的制度, 即商业银行业务与投资银行业务实行分业经营的分业银行制。 3)从所有制结构分析 (1)股份制银行。西方商业银行大多是以股份有限公司的形式组建的。 其特点是,银行资本来自银行公开发行的股票筹资,股东是银行所有者,他 们根据所持有投票的数量来拥有相应的投票权。股东大会是商业银行的最高 权力机构,一般定期召开会议,对商业银行的财务报告、重大决定、红利分 配方案等予以审查和批准。在一般情况下,股东大会选举产生董事会
全能银行制的主要缺点是容易导致金融业的垄断。在德国表现得尤为 突出。几家德国大银行在经济金融领域内所发挥的影响之大是同等规模的英 国、美国银行所无法比拟的，而这正是崇尚自由竞争的英国、美国传统所无 法容忍的。尽管如此，全能银行制确实在国际金融市场上表现出了强大的竞 争力。现在的发展趋势是，商业银行越来越多地向投资银行业务领域渗透， 规模越来越大，业务品种越来越多。但是，由于实行全能银行制度，商业银 行业务范围过大，在管理方面以及资本及流动性方面都产生了一些问题，增 加了银行经营的风险。近些年来，虽然美国、日本等国家酝酿着金融自由化 改革，而迄今为止，限制商业银行和投资银行业务交叉的法律障碍仍然没有 完全消除。 根据我国实际，我国现阶段实行银行业与信托业、证券业分离的制度， 即商业银行业务与投资银行业务实行分业经营的分业银行制。 3）从所有制结构分析 （1）股份制银行。西方商业银行大多是以股份有限公司的形式组建的。 其特点是，银行资本来自银行公开发行的股票筹资，股东是银行所有者，他 们根据所持有投票的数量来拥有相应的投票权。股东大会是商业银行的最高 权力机构，一般定期召开会议，对商业银行的财务报告、重大决定、红利分 配方案等予以审查和批准。在一般情况下，股东大会选举产生董事会
董事会的职责是制定银行的经营目标和政策,选举和聘任高级管理人员, 设立各种委员会或附属机构,监督银行的业务经营活动等。股东大会在选举 董事会的同时,还选举产生监事会。监事会的职责是代表股东大会对银行的 全部经营管理活动进行监督和检査。监事会的检查往往比董事会下设的稽核 委员会的检查更具权威性。总经理(行长)是商业银行的行政首脑,其职责是 执行董事会的决定,负责组织、实施、管理、协调银行的业务经营活动。股 份制银行可以是独家银行制的,也可以是总分行制的。目前,我国共有全国 性和区域性股份制商业银行10家,它们的建立和发展,打破了计划经济体制 下国家专业银行“大一统”组织体系的垄断局面,增加了市场机制在资金配 置中的作用,为我国建立现代商业银行制度提供了有益的经验。 (2)国有商业银行。所谓国有商业银行是国家投资组建的商业银行,它 代表国家管理和控制全国经济。这种国有商业银行体制,在发展中国家比较 普遍。特别是在20世纪70年代的国有化浪潮中,在各国曾出现过大量的国有 银行。而在法国这样的发达国家中,也曾经是国有商业银行占本国银行业的 主导地位。但是,近些年来,国有银行又逐渐让位于私有银行,私有化的浪 潮使许多原来的国有银行又再一次变成了私人银行。我国银行业的主体是国 有商业银行,主要指现有的四家国有商业银行:中国工商银行、中国农业银 行、中国建设银行和中国银行。 (3)私人银行。所谓私人银行是指独资形式的银行,大多是由西欧大陆 16、17世纪家族银行,特别是德国的家族银行演变而来的
董事会的职责是制定银行的经营目标和政策，选举和聘任高级管理人员， 设立各种委员会或附属机构，监督银行的业务经营活动等。股东大会在选举 董事会的同时，还选举产生监事会。监事会的职责是代表股东大会对银行的 全部经营管理活动进行监督和检查。监事会的检查往往比董事会下设的稽核 委员会的检查更具权威性。总经理(行长)是商业银行的行政首脑，其职责是 执行董事会的决定，负责组织、实施、管理、协调银行的业务经营活动。股 份制银行可以是独家银行制的，也可以是总分行制的。目前，我国共有全国 性和区域性股份制商业银行10家，它们的建立和发展，打破了计划经济体制 下国家专业银行“大一统”组织体系的垄断局面，增加了市场机制在资金配 置中的作用，为我国建立现代商业银行制度提供了有益的经验。 （2）国有商业银行。所谓国有商业银行是国家投资组建的商业银行，它 代表国家管理和控制全国经济。这种国有商业银行体制，在发展中国家比较 普遍。特别是在20世纪70年代的国有化浪潮中，在各国曾出现过大量的国有 银行。而在法国这样的发达国家中，也曾经是国有商业银行占本国银行业的 主导地位。但是，近些年来，国有银行又逐渐让位于私有银行，私有化的浪 潮使许多原来的国有银行又再一次变成了私人银行。我国银行业的主体是国 有商业银行，主要指现有的四家国有商业银行：中国工商银行、中国农业银 行、中国建设银行和中国银行。 （3）私人银行。所谓私人银行是指独资形式的银行，大多是由西欧大陆 16、17世纪家族银行，特别是德国的家族银行演变而来的
1.2商业银行的业务和发展趋势 尽管各国商业银行的组织形式、名称、经营内容和重点各异,但就其 经营业务来说,一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。随着银行 业国际化的发展,国内这些业务还可以延伸为国际业务。 1.2.1商业银行的负债业务 负债业务是形成商业银行资金来源的业务,是商业银行资产业务的前 提和条件。归纳起来,商业银行广义的负债业务主要包括自有资本和吸收 外来资金两大部分。 1)商业银行自有资本 商业银行的自有资本是其开展各项业务活动的初始资金,简单来说, 就是其业务活动的本钱,主要部分有成立时发行股票所筹集的实收资本 资本公积以及未分配的利润。自有资本一般只占其全部负债的很小一部分。 银行自有资本的大小,体现银行的实力和信誉,也是一个银行吸收外来资 金的基础,因此自有资本的多少还体现银行资本实力对债权人的保障程度。 2)各类存款 按照传统的存款划分方法,主要有三种,即活期存款、定期存款和储 蕾存款
1．2 商业银行的业务和发展趋势 尽管各国商业银行的组织形式、名称、经营内容和重点各异，但就其 经营业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。随着银行 业国际化的发展，国内这些业务还可以延伸为国际业务。 1．2．1 商业银行的负债业务 负债业务是形成商业银行资金来源的业务，是商业银行资产业务的前 提和条件。归纳起来，商业银行广义的负债业务主要包括自有资本和吸收 外来资金两大部分。 1）商业银行自有资本 商业银行的自有资本是其开展各项业务活动的初始资金，简单来说， 就是其业务活动的本钱，主要部分有成立时发行股票所筹集的实收资本、 资本公积以及未分配的利润。自有资本一般只占其全部负债的很小一部分。 银行自有资本的大小，体现银行的实力和信誉，也是一个银行吸收外来资 金的基础，因此自有资本的多少还体现银行资本实力对债权人的保障程度。 2）各类存款 按照传统的存款划分方法，主要有三种，即活期存款、定期存款和储 蓄存款