浙江亚太机电股份有限公司2019年半年度财务报告 6.其他 五)专项储备 2.本期使用 (六)其他 54,431.29 54,431.29 四、本期期末余额 737,597232.00 188408360861,137,342759.99 029.6408519941351142.806435263432813.8568 2645,197,0398 上期金额 单位:元 2018年半年度 项目 其他权益工具 其他综合收 股本优先股\ 资本公积减:库存股 专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合 上年期末余额 737,556,0000 188846111394951 106080574963,76045142806352.635569034 2,763,534,312.75 加:会计政策变更 前期差错更正 本年期初余额 737,556,000 188489,128451,36,943,956 106080.574963,76041428063526355369034.532,763534,3127 三、本期增减变动金额 16,027.00 31,383441 151,539.78 269,445.93 -46412.08244 46,545,345.03 (减少以“一”号填列) (一)综合收益总额 27,343,517 27,343,517 (二)所有者投入和 资本 16,027.00 31,383441 151,539.78 1.所有者投入的普通 2.其他权益工具持有 -31,383.44 51,539.78
浙江亚太机电股份有限公司 2019 年半年度财务报告 21 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -54,431.29 -54,431.29 四、本期期末余额 737,597,232.00 188,408,360.86 1,137,342,759.99 1,029,064.08 5,199,413.51 142,806,352.63 432,813,856.81 2,645,197,039.88 上期金额 单位：元 项目 2018 年半年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 737,556,000.00 188,489,128.45 1,136,943,956.12 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 551,769,034.53 2,763,534,312.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 737,556,000.00 188,489,128.45 1,136,943,956.12 1,006,080.57 4,963,760.45 142,806,352.63 551,769,034.53 2,763,534,312.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 16,027.00 -31,383.44 151,539.78 -269,445.93 -46,412,082.44 -46,545,345.03 （一）综合收益总额 27,343,517.56 27,343,517.56 （二）所有者投入和减 少资本 16,027.00 -31,383.44 151,539.78 136,183.34 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 16,027.00 -31,383.44 151,539.78 136,183.34
浙江亚太机电股份有限公司2019年半年度财务报告 「投入资本 3.股份支付计入所有者 益的金额 (三)利润分配 73.755,600.00 73,75560000 提取盈余公积 2.对所有者(或股东) 737550000 73,75560000 分配 3.其他 四)所有者权益内 结转 1.资本公积转增资本 或股本) 盈余公积转增资本 或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 5.其他综合收益结转留 (五)专项储备 1。本期提取 2.本期使用 (六)其他 -269,445.93
浙江亚太机电股份有限公司 2019 年半年度财务报告 22 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -73,755,600.00 -73,755,600.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 -73,755,600.00 -73,755,600.00 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -269,445.93 -269,445.93
浙江亚太机电股份有限公司2019年半年度财务报告 本期期末余额 737,572,02 188,457,7450111,137,095,49590 736634644963,760414280635263505,35695209 2,716,988,967 chint
浙江亚太机电股份有限公司 2019 年半年度财务报告 23 四、本期期末余额 737,572,027.00 188,457,745.01 1,137,095,495.90 736,634.64 4,963,760.45 142,806,352.63 505,356,952.09 2,716,988,967.72
浙江亚太机电股份有限公司2019年半年度财务报告 公司基本情况 浙江亚太机电股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市(200036 号文批准,由浙江亚太机电集团有限公司整体变更设立,于2000年12月7日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙 江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001434287925的营业执照,注册资本737,55600000元,股份总数 737,597232.00股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股51,584,358股:无限售条件的流通股份A股686,012,874.0 股。公司股票于2009年8月28日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司属汽车零部件及配件制造行业。主要经营活动为汽车及轨道车辆制动系统、汽车底盘系统、汽车电子及音响娱乐 系统的科研开发、制造、销售、技术服务及进出口业务。产品主要有制动器、制动泵、助力器等汽车制动系统和电子控制系 本财务报表业经公司2019年8月28日第七届董事会第二次会议批准对外报出 本公司将杭州自立汽车底盘部件有限公司、柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司和杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 等十六家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明 四、财务报表的编制基础 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易 或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年月1日起至2019年6月30日止。 营业周期 公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 chin乡 www.cninfocom.cn
浙江亚太机电股份有限公司 2019 年半年度财务报告 24 三、公司基本情况 浙江亚太机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2000〕36 号文批准，由浙江亚太机电集团有限公司整体变更设立，于2000年12月7日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙 江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001434287925的营业执照，注册资本737,556,000.00元,股份总数 737,597,232.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股51,584,358股；无限售条件的流通股份A股686,012,874.00 股。公司股票于2009年8月28日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属汽车零部件及配件制造行业。主要经营活动为汽车及轨道车辆制动系统、汽车底盘系统、汽车电子及音响娱乐 系统的科研开发、制造、销售、技术服务及进出口业务。产品主要有制动器、制动泵、助力器等汽车制动系统和电子控制系 统。 本财务报表业经公司2019年8月28日第七届董事会第二次会议批准对外报出。 本公司将杭州自立汽车底盘部件有限公司、柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司和杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司 等十六家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易 或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2019年6月30日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准
浙江亚太机电股份有限公司2019年半年度财务报告 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调 整资本公积:资本公积不足冲减的,调整留存收益 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉:如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根 据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排分为共同经营和合营企业 2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: (1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; (2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; (3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入 (4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入 (5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用 资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息 的汇兑差额外,计入当期损益:以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其 人民币金额:以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收 chin乡 www.cninfocom.cn
浙江亚太机电股份有限公司 2019 年半年度财务报告 25 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根 据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用 资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息 的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其 人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收 益