2016年年度报告(二次修订稿 「挂,未进行该类型业务所致 折旧 1,022,954605.54-100.00报告期内,因进口铁精粉加工业务价格倒 挂,未进行该类型业务所致 动力费 471,410.192 1000报告期内,因进口铁精粉加工业务价格倒 挂,未进行该类型业务所致 制造费用 15,319.210.08-1000报告期内,因进口铁精粉加工业务价格倒 挂,未进行该类型业务所致 18,473,781.83100.00 100.00 其他 4,468,695.68100026,602,062.58100.00-1000主要原因:其他产品均为原置出资产产 品,仅包含2016年1-6月经营成果,导 致营业收入和营业成本出现较大降低 成本分析其他情况说明 口适用√不适用
2016 年年度报告（二次修订稿） 21 / 198 挂，未进行该类型业务所致。 折旧 0 1,022,954.60 5.54 -100.00 报告期内，因进口铁精粉加工业务价格倒 挂，未进行该类型业务所致。 动力费 0 471,410.19 2.55 -100.00 报告期内，因进口铁精粉加工业务价格倒 挂，未进行该类型业务所致。 制造费用 0 15,319.21 0.08 -100.00 报告期内，因进口铁精粉加工业务价格倒 挂，未进行该类型业务所致。 小计 0 18,473,781.83 100.00 -100.00 其他 小计 4,468,695.68 100.00 26,602,062.58 100.00 -100.00 主要原因：其他产品均为原置出资产产 品，仅包含 2016 年 1-6 月经营成果，导 致营业收入和营业成本出现较大降低。 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用
016年年度报告(二次修订稿) (4).主要销售客户及主要供应商情况 √适用口不适用 前五名客户销售额15,416.31万元,占年度销售总额30.14%;其中前五名客户销售额 中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00 前五名供应商采购额11,926.85万元,占年度采购总额35.55%;其中前五名供应商采 购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。 其他说明 无 2.费用 √适用口不适用 费用类科目出现变化的主要项目为: 销售费用2016年为36,386,142.15元,比2015年2,525,762.25元增长1,340.60%, 主要系乳制品业务与原采矿业业务的营销方式不同导致,与去年相比销售费用项下的 装卸运输费、职工薪酬、促销管理费、广告费均大幅增加所致。 管理费用2016年为109,127,961.03元,比2015年63,682,002.40元增长71.36%, 主要系支付重大资产重组各项中介费用增加,同时职工薪酬增加所致。 财务费用2016年21,125,540.98元,较2015年3,667,925.92元相比增长475.95%, 主要系各项借款增加导致。 资产减值损失2016年13,695,460.69元,较2015年262,107,020.26元相比减少 94.77%,主要系2016年度资产减值损失为准备主要为应收账款与其他应收账款计提 的坏账准备金额。而2015年度资产减值损失主要为对华联股份资产减值所计提金额 其数额较大所致 3.研发投入 研发投入情况表 √适用口不适用 单位:元 本期费用化研发投入 10,065,604.021 本期资本化研发投入 研发投入合计 10,065,604.02 研发投入总额占营业收入比例(%) 1.97 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比 5.89 例(%) 研发投入资本化的比重(%) 0.00 情况说明 口适用√不适用 22/198
2016 年年度报告（二次修订稿） 22 / 198 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 15,416.31 万元，占年度销售总额 30.14%；其中前五名客户销售额 中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。 前五名供应商采购额 11,926.85 万元，占年度采购总额 35.55%；其中前五名供应商采 购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。 其他说明 无 2. 费用 √适用 □不适用 费用类科目出现变化的主要项目为： 销售费用 2016 年为 36,386,142.15 元，比 2015 年 2,525,762.25 元增长 1,340.60%， 主要系乳制品业务与原采矿业业务的营销方式不同导致，与去年相比销售费用项下的 装卸运输费、职工薪酬、促销管理费、广告费均大幅增加所致。 管理费用 2016 年为 109,127,961.03 元，比 2015 年 63,682,002.40 元增长 71.36%， 主要系支付重大资产重组各项中介费用增加，同时职工薪酬增加所致。 财务费用 2016 年 21,125,540.98 元，较 2015 年 3,667,925.92 元相比增长 475.95%， 主要系各项借款增加导致。 资产减值损失 2016 年 13,695,460.69 元，较 2015 年 262,107,020.26 元相比减少 94.77%，主要系 2016 年度资产减值损失为准备主要为应收账款与其他应收账款计提 的坏账准备金额。而2015年度资产减值损失主要为对华联股份资产减值所计提金额， 其数额较大所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 10,065,604.02 本期资本化研发投入 研发投入合计 10,065,604.02 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.97 公司研发人员的数量 46 研发人员数量占公司总人数的比 例（%） 5.89 研发投入资本化的比重（%） 0.00 情况说明 □适用 √不适用
016年年度报告(二次修订稿) 4.现金流 √适用口不适用 现金流项目项目 2016年度 2015年度 2014年度 经营活动产生的 现金流量净额 89963,06343元190,548,34339元356,324,51555元 投资活动产生的 现金流量净额 13358446946元-119108724元-10898889498元 筹资活动产生的 现金流量净额 199738661元21166166元-259065091.53元 (二非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用口不适用 1、本报告期实施完毕重大资产重组,因处置置出资产产生投资收益,增加利润 52,232,956.06元 2、本报告期公司明确今后不再从事需计提安全生产费的行业,因此在报告期内将专 项储备在本期内全额冲减,增加利润16,634,850.05元。 3、本公司全资子公司吉林乳品与吉林市土地和矿业权收购储备交易中心签署《国有 土地使用权收储合同》事项。吉林市土地和矿业权收购储备交易中心将向吉林市广泽 乳品有限公司支付人民币5,410万元收购补偿费用以收储吉林乳品持有的证号为国 有土地使用证编号:吉市国用(2012)字第220201003669号土地使用权及全部附属 物。由此产生非流动资产损失,减少利润11,952,899.38元 3/198
2016 年年度报告（二次修订稿） 23 / 198 4. 现金流 √适用 □不适用 现金流项目项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 经营活动产生的 现金流量净额 89,963,063.43 元 190,548,343.39 元 356,324,515.55 元 投资活动产生的 现金流量净额 133,584,469.46 元 -119,114,087.24 元 -108,988,894.98 元 筹资活动产生的 现金流量净额 199,967,386.61 元 211,121,661.66 元 -259,065,091.53 元 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 1、本报告期实施完毕重大资产重组，因处置置出资产产生投资收益，增加利润 52,232,956.06 元。 2、本报告期公司明确今后不再从事需计提安全生产费的行业，因此在报告期内将专 项储备在本期内全额冲减，增加利润 16,634,850.05 元。 3、本公司全资子公司吉林乳品与吉林市土地和矿业权收购储备交易中心签署 《国有 土地使用权收储合同》事项。吉林市土地和矿业权收购储备交易中心将向吉林市广泽 乳品有限公司支付人民币 5,410 万元收购补偿费用以收储吉林乳品持有的证号为国 有土地使用证编号：吉市国用（2012）字第 220201003669 号土地使用权及全部附属 物。由此产生非流动资产损失，减少利润 11,952,899.38 元
2016年年度报告(二次修订稿 (三资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况 单位:元 本期期 上期期本期期末 末数占 末数占金额较上 项目名本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变 称 情况说明 的比例 的比例动比例 货币资|796,64,390.2236.65366108,849.18|22.4717.60报告期末,短期借款余额增加所致。 应收票 62,635,131.203.84-10.00报告期内实施完毕重大资产重组工作,上期期末该科目余 据 额主要由置出资产所有,截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产,因此导 致余额变动。 应收账|70,398,546.223.2483,342,767.445.11-15.53 款 预付款50,073,611.722.3021,270,38361.31135.41报告期内实施完毕重大资产重组工作,该科目资产属于置 项 入资产部分随置入资产成为本公司合并报表范围内资产 因此导致余额变动 应收利 929,333.330.04 1000报告期内实施完毕重大资产重组工作,该科目资产属于置 息 入资产部分随置入资产成为本公司合并报表范围内资产, 因此导致余额变动 其他应20,893,975.750.9652,384,11.013.21-60.11报告期内实施完毕重大资产重组工作,上期期末该科目余 额主要由置出资产所有,截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产,因此导
2016 年年度报告（二次修订稿） 24 / 198 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名 称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资 金 796,644,390.22 36.65 366,108,849.18 22.47 117.60 报告期末，短期借款余额增加所致。 应收票 据 62,635,131.20 3.84 -100.00 报告期内实施完毕重大资产重组工作，上期期末该科目余 额主要由置出资产所有，截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产，因此导 致余额变动。 应收账 款 70,398,546.22 3.24 83,342,767.44 5.11 -15.53 预付款 项 50,073,611.72 2.30 21,270,388.36 1.31 135.41 报告期内实施完毕重大资产重组工作，该科目资产属于置 入资产部分随置入资产成为本公司合并报表范围内资产， 因此导致余额变动。 应收利 息 929,333.33 0.04 100.00 报告期内实施完毕重大资产重组工作，该科目资产属于置 入资产部分随置入资产成为本公司合并报表范围内资产， 因此导致余额变动。 其他应 收款 20,893,975.75 0.96 52,384,111.01 3.21 -60.11 报告期内实施完毕重大资产重组工作，上期期末该科目余 额主要由置出资产所有，截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产，因此导
2016年年度报告(二次修订稿 致余额变动。 存货 67,917,038.063.1253,215,260.623.2727.63 其他流|10,088,066.230.465,389,71.360.3387.17本期子公司购置固定资产产生增值税进项税留抵,重分类 动资产 所致。 可供出|180,00000082882,941,278.58|5.0917.02本期期初可供出售金融资产随置出企业置出,本期增加2 售金融 家可供金融资产投资 资产 固定资|286,041,53.62|13.16|526,33,891.7432.30-45.65报告期内实施完毕重大资产重组工作,上期期末该科目余 额主要由置出资产所有,截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产,因此导 攵余额变动。 在建工「94,653,873.074.3612,016,133430.74687.72报告期内实施完毕重大资产重组工作,该科目资产属于置 程发 资产部分随置入资产成为本公司合并报表范围内资产 因此导致余额变动。 285,216.240.02-10000报告期内实施完毕重大资产重组工作,上期期末该科目余 资 额主要由置出资产所有,截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产,因此导 致余额变动 无形资109,773,734.455.05258,341,671.6615.85-57.51报告期内实施完毕重大资产重组工作,上期期末该科目余 额主要由置出资产所有,截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产,因此导 致余额变动。 商誉454,868,831.6120.9537,504,830.682.301,11283报告期内,实施完毕重大资产重组工作,置入资产属于非 司一控制企业合并导致商誉增加所致 长期待 104,250.040.006,816,298.170.42-98.47报告期内实施完毕重大资产重组工作,上期期末该科目余 摊费用 额主要由置出资产所有,截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产,因此导
2016 年年度报告（二次修订稿） 25 / 198 致余额变动。 存货 67,917,038.06 3.12 53,215,260.62 3.27 27.63 其他流 动资产 10,088,066.23 0.46 5,389,711.36 0.33 87.17 本期子公司购置固定资产产生增值税进项税留抵，重分类 所致。 可供出 售金融 资产 180,000,000.00 8.28 82,941,278.58 5.09 117.02 本期期初可供出售金融资产随置出企业置出，本期增加 2 家可供金融资产投资。 固定资 产 286,041,533.62 13.16 526,334,891.74 32.30 -45.65 报告期内实施完毕重大资产重组工作，上期期末该科目余 额主要由置出资产所有，截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产，因此导 致余额变动。 在建工 程 94,653,873.07 4.36 12,016,133.43 0.74 687.72 报告期内实施完毕重大资产重组工作，该科目资产属于置 入资产部分随置入资产成为本公司合并报表范围内资产， 因此导致余额变动。 工程物 资 285,216.24 0.02 -100.00 报告期内实施完毕重大资产重组工作，上期期末该科目余 额主要由置出资产所有，截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产，因此导 致余额变动。 无形资 产 109,773,734.45 5.05 258,341,671.66 15.85 -57.51 报告期内实施完毕重大资产重组工作，上期期末该科目余 额主要由置出资产所有，截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产，因此导 致余额变动。 商誉 454,868,831.61 20.95 37,504,830.68 2.30 1,112.83 报告期内，实施完毕重大资产重组工作，置入资产属于非 同一控制企业合并导致商誉增加所致。 长期待 摊费用 104,250.04 0.00 6,816,298.17 0.42 -98.47 报告期内实施完毕重大资产重组工作，上期期末该科目余 额主要由置出资产所有，截至报告期末该科目中属于置出 资产的部分已不再为本公司合并报表范围内资产，因此导