内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 2016年度合并财务报表之审计报告 目录 、审计报告 已审财务报表 1、合并资产负债表 2、合并资产负债表(续) 3、母公司资产负债表 4、母公司资产负债表(续) 5、合并利润表 6、母公司利润表 3456789 7、合并现金流量表 8、母公司现金流量表 10 9、合并所有者权益变动表(本期) 10、合并所有者权益变动表(上期) 11、母公司所有者权益变动表(本期) 12、母公司所有者权益变动表(上期) 144 13、财务报表附注 15 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙 中国·北京
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 2016 年度合并财务报表之审计报告 目录 一、审计报告...................................................................................................... 1 二、已审财务报表 1、合并资产负债表 ...................................................................................... 3 2、合并资产负债表（续）............................................................................ 4 3、母公司资产负债表................................................................................... 5 4、母公司资产负债表（续）........................................................................ 6 5、合并利润表 ............................................................................................. 7 6、母公司利润表.......................................................................................... 8 7、合并现金流量表 ...................................................................................... 9 8、母公司现金流量表................................................................................. 10 9、合并所有者权益变动表（本期） ............................................................11 10、合并所有者权益变动表（上期） ......................................................... 12 11、母公司所有者权益变动表（本期）...................................................... 13 12、母公司所有者权益变动表（上期）...................................................... 14 13、财务报表附注...................................................................................... 15 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司2016年度审计报告 审计报告 中证天通(2017)审字第0201068号 内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司全体股东: 我们审计了后附的内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司(以下简称“贵公司”)财务 报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准 则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 2016 年度审计报告 - 1 - 审 计 报 告 中证天通（2017）审字第 0201068 号 内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司（以下简称“贵公司”）财务 报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司2016年度审计报告 、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现 金流量 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:张先云 中国·北京 中国注册会计师:白松平 O一七年二月二十三日
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 2016 年度审计报告 - 2 - 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现 金流量。 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张先云 中国· 北京 中国注册会计师：白松平 二○一七年二月二十三日
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司2016年度审计报告 合并资产负债表 编制单位:内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司〔合并)2016年12月31日 单位:人民币元 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资全 30895692.35 △结算备付金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 从/(三 217511374 预付款项 58,038.92 42,576.00 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八/ 17,778,63240 买入返售全融资产 八/(六 5,556,659.56 2,913,384.7 其中:原材料 615,159.74 1,227264 库存商品(产成品 分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八/(七 1695,6583 充动资产合计 59,046,496.67 非流动资产 △发放货款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 W/八 3,296,994,49 3,438,205,24 投资性房地产 固定资产原价 n)6160,787,39166 减:累计折旧 固定资产净值 4456478,298.13 4,346 减:固定资产减值准备 /(九 固定资产净额 4,434,420,122134,346,111730.57 在建工程 LA/(+) 4D,943,836.9 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八/(+一) 6437,519.85 9,942,357.80 开发支出 长期待捶费用 八/(+二) 11,159,311.39 递廷所得税资产 (+三) 2,365,442.33 706715.93 其他非流动资 其中:将准储备物资 非流动资产合计 4,498,623,2716 4,781,743,632.20 资产合计 5,040,790,128.8 企业负责人:郭德才 主管会计工作负责人:牛俊林会计机构负责人:沈际平
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 2016 年度审计报告 - 3 - 企业负责人：郭德才 主管会计工作负责人：牛俊林 会计机构负责人：沈际平
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司2016年度审计报告 合并资产负债表(续) 编制单位:内蒙古北方龙透风力发电有限责任公司(合并)2016年12月31日 单位:人民币元 附在一 直计量且其变动计入当期损益的金融负 《高) 529,766.69 531954.58 中:奖及福和 应税 /( 20,376,681.29 p:应税金 4,219,786 624,469,027,13925271,861,49 流动负儐 Dc+一)326.530,720.86325373.91444 流动负合计 1,039,163,101,751,132,261,131,55 连动负债 儿ct二)2239.35172782219986174733 储者备基 流动负合计 323133313是313 所有者权益(或殷东 中:有法人资本 :个人资本 本)净额 1,503,826,300.001,434,112.075.00 E外币表折算■ 897,086.3g c+五)148336526,88m243,079392,08 1于母公司所有者权益合计 1,691704214081708.667249,9 有著权益(或股系权益)合计 负位和所有教权益(或股车权益)总计 一g2 214.081708 企业负责人:郭德才主管会计工作负责人:牛俊林会计机构负责人:沈际平
北京中证天通会计师事务所内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 2016 年度审计报告 - 4 - 企业负责人：郭德才 主管会计工作负责人：牛俊林 会计机构负责人：沈际平