股东权益变动表(续) 2017年度 制单位:海南京控股股份有限公司 全氯单位;人民币元 其做权盐具 优先永 资本公积 盈余公积 未分利润 股东权益计 42674540400 546201,09801 ,487,064 464847982956433953735 二本年年余 4267454040 54620109801 4484798295443395373684 氧〔少以一号物 37631642568 二)最东投入和减资本 东权益的金额 C三)利清分配 风险准各 扌股东的分配 国)欺家权益内都特 本公积转增资本(或股本 积转增资本(或股本 盈余公积弥补亏损 〔五)专其情备 4267540400 5462010980 1094870643-1.02479255195763731121 法定代人 主管金计工作负贵人: 食机构负
股东权益变动表（续） 2017 年度 编制单位：海南京粮控股股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 上期金额 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 426,745,404.00 546,201,098.01 109,487,064.39 -648,479,829.56 433,953,736.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 426,745,404.00 546,201,098.01 109,487,064.39 -648,479,829.56 433,953,736.84 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -376,316,425.63 -376,316,425.63 （一）综合收益总额 -376,316,425.63 -376,316,425.63 （二）股东投入和减少资本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 426,745,404.00 546,201,098.01 109,487,064.39 -1,024,796,255.19 57,637,311.21 法定代表人 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
海南京粮控股股有限公司 2017年度财报表附注 海南京粮控股股份有限公司 2017年度财务报表附注 (除特别说明外,金额单位为人民币元) 、公司基本情况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址 海南京粮控股股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”或“京粮控股”)是根据海南省 人民政府办公厅琼府办函(1992)1号、海南省人民银行琼银(1992)市管字第6号文批准,于1992 年1月11日由海南珠江实业公司重新注册成立的股份有限公司,重新注册时公司发行股票总额 81,80,00股,其中原公司净资产折股60,793,600股、新增发行股票21,086,400股,公司名称为 海南珠江实业股份有限公司。股份公司营业执照注册号为20128455-6,控股母公司广州珠江实业公 司持股36,393,600股,占44.45%。1992年12月经中国人民银行证管办(1992)第83号文批准 增发的21,086,400股在深圳证券交易所上市交易。所属行业为房地产类 1993年3月25日,经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办函(1993)028号文和中国人 民银行深圳经济特区分行深人银复字(1993)099号函复,公司以原股本按10配5送2转增增加股 本,转增后股本为139,196,000股,1993年末控股股东广州珠江实业总公司持股48,969,120股占 1994年按10送10转增股本,转增后股本总额为278,392,000股。控股股东广州珠江实业发展 公司持股97,938,240股,占35.18% 1995年,经深证办复(1995)45号及深证办复(1995)12号文件批准发行50,000,000股B 股。以增发B股后的股本为基数按10:1.5股转增股本,转增后公司股本为377,650,800股,控股 母公司广州珠江实业总公司持股112,628,976股,占29.82%。 1999年,广州珠江实业集团有限公司将112,628,976股全部转让给北京市万发房地产开发股份 有限公司,1999年6月股权转让完成后,北京市万发房地产开发股份有限公司持有公司112,628,976 股,占本公司股份总数的29.82%,成为本公司控股股东 200年1月10日公司名称变更为海南珠江控股股份有限公司,并由海南省工商行政管理局换 发企业法人营业执照。 206年8月17日,公司股权分置改革方案实施,公司以10送1.3的比例向全体股东转增股本 共转增股本49,0g4,604股,原非流通股股东将转增股份让渡给流通A股股东,北京市万发房地产 开发股份有限公司代垫未明确表示意见的非流通股股东对价股份。转增后股本总额为426,745,404 股,原控股股东北京市万发房地产开发股份有限公司持股107,993,698股,占25.31%。2007年非 流通股股东偿还股权分置对价3,289,780股。2009年非流通股股东偿还的股权分置对价1,196,000 2016年9月2日,原控股股东北京市万发房地产开发有限责任公司将所持112,479,478股全部
海南京粮控股股份有限公司 2017 年度财务报表附注 22 海南京粮控股股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 海南京粮控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“京粮控股”）是根据海南省 人民政府办公厅琼府办函（1992）1 号、海南省人民银行琼银（1992）市管字第 6 号文批准，于 1992 年 1 月 11 日由海南珠江实业公司重新注册成立的股份有限公司，重新注册时公司发行股票总额 81,880,000 股，其中原公司净资产折股 60,793,600 股、新增发行股票 21,086,400 股，公司名称为 海南珠江实业股份有限公司。股份公司营业执照注册号为 20128455-6，控股母公司广州珠江实业公 司持股 36,393,600 股，占 44.45%。1992 年 12 月经中国人民银行证管办（1992）第 83 号文批准， 增发的 21,086,400 股在深圳证券交易所上市交易。所属行业为房地产类。 1993 年 3 月 25 日，经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办函（1993）028 号文和中国人 民银行深圳经济特区分行深人银复字（1993）099 号函复，公司以原股本按 10 配 5 送 2 转增增加股 本，转增后股本为 139,196,000 股，1993 年末控股股东广州珠江实业总公司持股 48,969,120 股占 35.18%。 1994 年按 10 送 10 转增股本，转增后股本总额为 278,392,000 股。控股股东广州珠江实业发展 公司持股 97,938,240 股，占 35.18%。 1995 年，经深证办复（1995）45 号及深证办复（1995）12 号文件批准发行 50,000,000 股 B 股。以增发 B 股后的股本为基数按 10:1.5 股转增股本，转增后公司股本为 377,650,800 股，控股 母公司广州珠江实业总公司持股 112,628,976 股，占 29.82%。 1999 年，广州珠江实业集团有限公司将 112,628,976 股全部转让给北京市万发房地产开发股份 有限公司，1999 年 6 月股权转让完成后，北京市万发房地产开发股份有限公司持有公司 112,628,976 股，占本公司股份总数的 29.82%，成为本公司控股股东。 2000 年 1 月 10 日公司名称变更为海南珠江控股股份有限公司，并由海南省工商行政管理局换 发企业法人营业执照。 2006 年 8 月 17 日，公司股权分置改革方案实施，公司以 10 送 1.3 的比例向全体股东转增股本， 共转增股本 49,094,604 股，原非流通股股东将转增股份让渡给流通 A 股股东，北京市万发房地产 开发股份有限公司代垫未明确表示意见的非流通股股东对价股份。转增后股本总额为 426,745,404 股，原控股股东北京市万发房地产开发股份有限公司持股 107,993,698 股，占 25.31%。2007 年非 流通股股东偿还股权分置对价 3,289,780 股。2009 年非流通股股东偿还的股权分置对价 1,196,000 股。 2016 年 9 月 2 日，原控股股东北京市万发房地产开发有限责任公司将所持 112,479,478 股全部
海南京粮控股股酚有限公司 2017年度财报表附注 转让给北京粮食集团有限责任公司(以下简称“京粮集团”),2016年9月股权转让完成后,北京 粮食集团有限责任公司持有公司112,479,478股,占股份总数的26.36%。2016年11月,基于对本 次重大资产重组标的及本公司未来发展的信心,北京粮食集团有限责任公司决定通过二级市场采用 集中竞价方式增持公司股份,增持后持有公司123,561,963股,占股份总数的28.95%,成为本公司 第一大股东。 本公司根据重大资产重组方案以及交割协议,确定2017年7月31日为重大资产交割日。2017 年9月14日,根据本公司2016年11月18日第二次临时股东大会决议及2017年7月28日中国 证券监督管理委员会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司等发行股 份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可(2017)1391号)核准:1)本公司通过发行 210,079,552股对注入和拟置出资产交易价格差额(交易价格差额169,954.36万元)向置入资产 北京京粮食品有限公司(以下简称京粮食品)的原股东发行股份购买资产。本次发行每股面值为人 民币1.00元,发行价格8.09元/股;2)本公司向京粮集团非公开发行48,965,408股新股为本次 发行股份购买资产募集的配套资金。本公司本次发行每股面值为人民币1.00元,发行价格8.82元 /股。股东京粮集团以货币资金认购。发行完成后的注册资本为人民币685,790,364.00元,股本为 人民币685,790,364.00元。京粮集团占股份总数的42.06%,成为本公司第一大股东 本公司于2018年3月10日完成公司名称、法定代表人、注册资本、经营范围等工商变更登 记手续,并取得了海南省工商行政管理局核定换发的《企业法人营业执照》,变更后的相关信息列 示如下: 公司名称:海南京粮控股股份有限公司 统一社会信用代码:914600002012845568 类型:股份有限公司(上市、国有控股) 册地址:海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼 办公地址:海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼 法定代表人:王国丰 注册资本:685,790,364元 成立日期:1988年03月22日 营业期限:1988年03月22日至2025年09月20日 母公司为北京粮食集团有限责任公司。 (二)公司的业务性质和主要经营活动 1、公司经营范围 本公司属制造业-农副食品加工业,经营范围主要包括:食品、饮料、油脂、油料及其副产品 植物蛋白及其制品、有机肥料、微生物肥料、农业肥料的生产销售;土地整理、土壤修复;农业综 合种植开发、畜牧及水产养殖业,农业器械的生产和销售:计算机网络技术、通讯项目投资,高新 技术产品研制和开发应用;环保项目投资及咨询:动漫、平面设计:货物及技术进出口贸易:自有 chint
海南京粮控股股份有限公司 2017 年度财务报表附注 23 转让给北京粮食集团有限责任公司（以下简称“京粮集团”），2016 年 9 月股权转让完成后，北京 粮食集团有限责任公司持有公司 112,479,478 股，占股份总数的 26.36%。2016 年 11 月，基于对本 次重大资产重组标的及本公司未来发展的信心，北京粮食集团有限责任公司决定通过二级市场采用 集中竞价方式增持公司股份，增持后持有公司 123,561,963 股，占股份总数的 28.95%，成为本公司 第一大股东。 本公司根据重大资产重组方案以及交割协议，确定 2017 年 7 月 31 日为重大资产交割日。2017 年 9 月 14 日，根据本公司 2016 年 11 月 18 日第二次临时股东大会决议及 2017 年 7 月 28 日中国 证券监督管理委员会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司等发行股 份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可（2017）1391 号）核准：1）本公司通过发行 210,079,552 股对注入和拟置出资产交易价格差额（交易价格差额 169,954.36 万元）向置入资产 北京京粮食品有限公司（以下简称京粮食品）的原股东发行股份购买资产。本次发行每股面值为人 民币 1.00 元，发行价格 8.09 元／股；2）本公司向京粮集团非公开发行 48,965,408 股新股为本次 发行股份购买资产募集的配套资金。本公司本次发行每股面值为人民币 1.00 元，发行价格 8.82 元 /股。股东京粮集团以货币资金认购。发行完成后的注册资本为人民币 685,790,364.00 元，股本为 人民币 685,790,364.00 元。京粮集团占股份总数的 42.06%，成为本公司第一大股东。 本公司于 2018 年 3 月 10 日完成公司名称、法定代表人、注册资本、经营范围等工商变更登 记手续，并取得了海南省工商行政管理局核定换发的《企业法人营业执照》，变更后的相关信息列 示如下： 公司名称：海南京粮控股股份有限公司 统一社会信用代码：914600002012845568 类型：股份有限公司（上市、国有控股） 注册地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦 29 楼 办公地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦 29 楼 法定代表人：王国丰 注册资本：685,790,364 元 成立日期：1988 年 03 月 22 日 营业期限：1988 年 03 月 22 日至 2025 年 09 月 20 日 母公司为北京粮食集团有限责任公司。 (二)公司的业务性质和主要经营活动 1、 公司经营范围 本公司属制造业-农副食品加工业，经营范围主要包括：食品、饮料、油脂、油料及其副产品、 植物蛋白及其制品、有机肥料、微生物肥料、农业肥料的生产销售；土地整理、土壤修复；农业综 合种植开发、畜牧及水产养殖业，农业器械的生产和销售；计算机网络技术、通讯项目投资，高新 技术产品研制和开发应用；环保项目投资及咨询；动漫、平面设计；货物及技术进出口贸易；自有
海南京粮控股股有限公司 2017年度财报表附注 房屋的租赁。(一般经营项目自主经营,许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须 经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 2、公司业务性质与主要经营活动 本公司及子公司主要从事食品、农副产品、油脂、油料及休闲食品的加工、生产、销售等业务。 3、公司基本架构 本公司的基本组织架构:股东大会是公司的最高权力机构,董事会是股东大会的执行机构,监 事会是公司的内部监督机构,总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设董事会办公室、监事 会办公室、综合事务部、证券事务部、战略投资部、财务部(结算中心)、内控风险部、人力资源 部、党群工作部、纪检监察部。 2010年5月6日,成立海南珠江控股股份有限公司北京投资咨询分公司,统一社会信用代码 91110107554875351W。地址:北京市石景山区八大处高科技园区西井路三号3号楼5078房间。经 营范围包括投资咨询、酒店投资与管理;建筑设备采购、租赁;销售建材、五金交电、家俱、塑料 日用品、皮革制品、橡胶制品、饲料、不再分装的包装种子、谷物、豆类、薯类、花、草及观赏植 物、化肥、非金属矿石、金属制品、金属矿石、金属材料、货物进出口;高新技术产品硏制和开发 应用。(“1、未经有关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融 衍生品交易活动;3、不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;5、不得向 投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”;依法需经批准的项目,经相关部门批准后依批 准的内容开展经营活动。) 2012年10月22日,成立海南珠江股股份有限公司黑龙江分公司,统一社会信用代码: 91230110598492651P。地址:哈尔滨市香坊区农校街34号。经营范围:工业投资,酒店投资与管 理,建筑设备采购、租赁,室内外装修,高科技项目投资,电脑网络投资,通讯项目投资,高新技 术产品开发应用,环保项目投资。(凡需行政许可审批的项目凭许可证经营)(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)2017年12月9日,为优化资本结构、降低经营管理 成本、提高管理效率,公司第八届董事会第二十二次会议审议通过《关于注销公司黑龙江分公司的 议案》,同意注销公司黑龙江分公司,并授杈公司经营层办理注销相关手续。截至审计报告报出日, 公司尚未完成黑龙江分公司的工商注销手续。 (三)财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2018年4月11日决议批准报出 (四)合并报表范围 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共18户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本 公司本期合并范围比上期增加18户,减少16户,详见本附注七“合并范围的变更”。 公司因实施资产重组,本期的合并范围己发生了重大变化。对于置入资产按照同一控制下的企 业合并进行账务处理,上年同期报表已按同一控制下进行追溯调整。对于属于置出资产范围内的股 权,在交割日时点(处置日)起,不再纳入合并范围
海南京粮控股股份有限公司 2017 年度财务报表附注 24 房屋的租赁。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、 公司业务性质与主要经营活动 本公司及子公司主要从事食品、农副产品、油脂、油料及休闲食品的加工、生产、销售等业务。 3、 公司基本架构 本公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监 事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设董事会办公室、监事 会办公室、综合事务部、证券事务部、战略投资部、财务部（结算中心）、内控风险部、人力资源 部、党群工作部、纪检监察部。 2010 年 5 月 6 日，成立海南珠江控股股份有限公司北京投资咨询分公司，统一社会信用代码： 91110107554875351W。地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路三号 3 号楼 5078 房间。经 营范围包括投资咨询、酒店投资与管理；建筑设备采购、租赁；销售建材、五金交电、家俱、塑料、 日用品、皮革制品、橡胶制品、饲料、不再分装的包装种子、谷物、豆类、薯类、花、草及观赏植 物、化肥、非金属矿石、金属制品、金属矿石、金属材料、货物进出口；高新技术产品研制和开发 应用。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融 衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向 投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法需经批准的项目，经相关部门批准后依批 准的内容开展经营活动。） 2012 年 10 月 22 日，成立海南珠江股股份有限公司黑龙江分公司，统一社会信用代码： 91230110598492651P。地址：哈尔滨市香坊区农校街 34 号。经营范围：工业投资，酒店投资与管 理，建筑设备采购、租赁，室内外装修，高科技项目投资，电脑网络投资，通讯项目投资，高新技 术产品开发应用，环保项目投资。（凡需行政许可审批的项目凭许可证经营）（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2017 年 12 月 9 日，为优化资本结构、降低经营管理 成本、提高管理效率，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过《关于注销公司黑龙江分公司的 议案》，同意注销公司黑龙江分公司，并授权公司经营层办理注销相关手续。截至审计报告报出日， 公司尚未完成黑龙江分公司的工商注销手续。 (三)财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2018年4月11日决议批准报出。 (四)合并报表范围 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 18 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本 公司本期合并范围比上期增加 18 户，减少 16 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 公司因实施资产重组，本期的合并范围已发生了重大变化。对于置入资产按照同一控制下的企 业合并进行账务处理，上年同期报表已按同一控制下进行追溯调整。对于属于置出资产范围内的股 权，在交割日时点（处置日）起，不再纳入合并范围
海南京粮控股股有限公司 2017年度财报表附注 、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业 会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按 照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号一一财务报告的一般规定》(2014年 修订)披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本 财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额 以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计 提相应的减值准备 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31 日的合并及母公司财务状况及2017年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关 信息 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司 会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 2、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 本公司之境外子公司京粮(新加坡)国际贸易有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货 币确定美元为其记账本位币 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并 分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1)同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同 控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为 合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
海南京粮控股股份有限公司 2017 年度财务报表附注 25 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业 会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按 照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年 修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本 财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额， 以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计 提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关 信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司 会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 本公司之境外子公司京粮（新加坡）国际贸易有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货 币确定美元为其记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并 分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为 合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价