湖北鼎龙化学股份有限公司2013年年度报告.pdf_P6-P10

湖北鼎龙化学股份有限公司2013年年度报告资产负债率(%) 18.99% 注:1、2013年3月12日,公司实施每10股派发2.80元现金(含税)、转增10股的2012年度权益分派方案,总股本由 136,200,000股增加至272,400,000股:2013年9月17日,公司首期股权激励计划第一期股票期权全部行权,向28名激励对象定向增发股票130.8万股,总股本由272,400,000股增加至273,708,000股:2013年10月29日,公司重大资产重组向珠海名图原6位股东非公开发行有限售条件股份合计14,500,000股上市,总股本由273,708,000股增加至288,208,000股:2013年11月 13日,重大资产重组之机构配售有限售条件股份4,810,405股上市,公司总股本由288,208,000股增加至报告期末的 293,018,405股。 2、为使数据具有可比性,根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号一净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010年修订)的相关规定,公司按照资本公积转增股本后的股数重新计算各比较期间的每股收益,故2011年度每股收益计算的股本为调整后的27,000万股,2012年度每股收益计算的股本为调整后的27,060万股境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况口适用√不适用单位:元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 74,637,000.69 63,269,919.851,040,273,826.96 657,178,604.50 鞍境外会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 3、塘内外会计准则下会计数据差异说明、报告期内非经常性损益的项目及金额单位:元项目 2013年金 012年金额 2011年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减 -58,883.86 值准备的冲销部分) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享14,00,2835.0011,705,400013,653,600.0 受的政府补助除外) 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 1,724,176.19 183,505.21 投资成本小于取得投资时应享有被投资单

湖北鼎龙化学股份有限公司 2013 年年度报告 8 资产负债率（%） 18.99% 18.8% 0.19% 6.87% 注：1、2013年3月12日，公司实施每10股派发2.80元现金（含税）、转增10股的2012年度权益分派方案，总股本由 136,200,000股增加至272,400,000股；2013年9月17日，公司首期股权激励计划第一期股票期权全部行权，向28名激励对象定向增发股票130.8万股，总股本由272,400,000股增加至273,708,000股；2013年10月29日，公司重大资产重组向珠海名图原6位股东非公开发行有限售条件股份合计14,500,000股上市，总股本由273,708,000股增加至288,208,000股；2013年11月 13日，重大资产重组之机构配售有限售条件股份4,810,405股上市，公司总股本由288,208,000股增加至报告期末的 293,018,405股。 2、为使数据具有可比性，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定，公司按照资本公积转增股本后的股数重新计算各比较期间的每股收益，故2011年度每股收益计算的股本为调整后的27,000万股，2012年度每股收益计算的股本为调整后的27,060万股。二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 74,637,000.69 63,269,919.85 1,040,273,826.96 657,178,604.50 按境外会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况无。 3、境内外会计准则下会计数据差异说明无。三、报告期内非经常性损益的项目及金额单位：元项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -58,883.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 14,002,835.00 11,705,400.00 13,653,600.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 1,724,176.19 183,505.21

湖北鼎龙化学股份有限公司2013年年度报告位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 150,754.04 111,054.81 248,150.00 减:所得税影响额 2,086,740.871,744,691.782,020,817.50 少数股东权益影响额(税后) 463,332.27 21,264.33 1,243,123.961,.595,093.9311,566,137.71 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因口适用√不适用四、重大风险提示 1、产品降价风险公司所处的电子成像显像专用信息化学品行业属于新兴行业,技术进步明显,产品更新换代迅速,未来如果竞争对手取降价等不利于我企业发展的竞争策略,在市场规律的影响下公司可能出现产品降价的风险。对策:公司将不断通过持续快速的硏发能力推出更为高端、更具竞争力的新产品,提高产品议价与定价能力,实现高端兼容的市场定位,突显与竞争对手的差异化优势,改变中国产品低价低质及过度价格竞争的市场状态。同时,为保障盈利能力,公司也将充分把握市场需求,积极促进公司市场销售规模的提升,通过加强管理和严控成本费用保持充分的盈利能力此外,高昂的价格长期以来抑制着市场终端消费者对彩色激光打卬复印的需求。兼容耗材因其价格实惠、产品环保等诸多优点得到越来越多消费者的认可。这一产品具有极高的消费价格弹性,产品价格的下降有利于市场规模的突破性发展。 2、技术持续创新风险电子成像显像专用信息化学品产品有很强的专用性和特殊性,如果技术壁垒被突破,或核心技术泄露,新入竞争对手将可能进入该领域,市场竞争将会加剧,导致产品价格下跌:此外,市场新品种推出速度加快等也将使公司面临潜在的技术替代风险。对策:公司自创立以来即坚持自主创新,已经形成较健全的企业技术创新机制,上市后也充分利用资本市场的股权激励等工具激励研发人员。公司坚持储备一代、研发一代生产一代的技术战略,经过前期的技术积累,已经在化学新材料领域形成了相关的技术沉淀在彩色聚合碳粉成功产业化后,公司正积极研究现有核心技术在化学新材料其他领域的应用和拓展 3、宏观政策风险再生彩色硒鼓作为公司核心产品之一其主要原材料为回收的旧彩色硒鼓,回收硒鼓入关需取得国家质量监督检验检疫总局颁发的《进口旧机电产品免装运前預检验证明书》办理进口报检手续,通过一般贸易模式入关的回收硒鼓还需取得国家商务部颁发的《中华人民共和国进口许可证》。如果未来我国对于回收硒鼓的进口政策发生变化或该产品的采购渠道发生不利变化,将对公司该产品的原材料采购造成不利影响。同时,虽然相对于兼容产品而言,再生行业知识产权风险相对较低,但与原装设备生产商在专利方面的纠纷及风险仍然存在。再生彩色硒鼓的知识产权风险主要在于,在生产过程中需要对回收硒鼓的耗损配件进行更换,替换的新配件可能会涉及到原装设备生厂商的一些专利,可能导致知识产权侵权风险再生彩色硒鼓的出口退税率政策变动也将对该产品的运营产生一定影响。公司大部分出口业务均以美元定价及结算,可能存在企业汇兑风险,对净利润产生直接影响。日元贬值也在一定程度上

湖北鼎龙化学股份有限公司 2013 年年度报告 9 位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -150,754.04 -111,054.81 -248,150.00 减：所得税影响额 2,086,740.87 1,744,691.78 2,020,817.50 少数股东权益影响额（税后） 463,332.27 -21,264.33 合计 11,243,123.96 11,595,093.93 11,568,137.71 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用四、重大风险提示 1、产品降价风险公司所处的电子成像显像专用信息化学品行业属于新兴行业，技术进步明显，产品更新换代迅速，未来如果竞争对手采取降价等不利于我企业发展的竞争策略，在市场规律的影响下公司可能出现产品降价的风险。对策：公司将不断通过持续快速的研发能力推出更为高端、更具竞争力的新产品，提高产品议价与定价能力，实现高端兼容的市场定位，突显与竞争对手的差异化优势，改变中国产品低价低质及过度价格竞争的市场状态。同时，为保障盈利能力，公司也将充分把握市场需求，积极促进公司市场销售规模的提升，通过加强管理和严控成本费用保持充分的盈利能力。此外，高昂的价格长期以来抑制着市场终端消费者对彩色激光打印复印的需求。兼容耗材因其价格实惠、产品环保等诸多优点得到越来越多消费者的认可。这一产品具有极高的消费价格弹性，产品价格的下降有利于市场规模的突破性发展。 2、技术持续创新风险电子成像显像专用信息化学品产品有很强的专用性和特殊性，如果技术壁垒被突破，或核心技术泄露，新入竞争对手将可能进入该领域，市场竞争将会加剧，导致产品价格下跌；此外，市场新品种推出速度加快等也将使公司面临潜在的技术替代风险。对策：公司自创立以来即坚持自主创新，已经形成较健全的企业技术创新机制，上市后也充分利用资本市场的股权激励等工具激励研发人员。公司坚持储备一代、研发一代、生产一代的技术战略，经过前期的技术积累，已经在化学新材料领域形成了相关的技术沉淀。在彩色聚合碳粉成功产业化后，公司正积极研究现有核心技术在化学新材料其他领域的应用和拓展。 3、宏观政策风险再生彩色硒鼓作为公司核心产品之一其主要原材料为回收的旧彩色硒鼓，回收硒鼓入关需取得国家质量监督检验检疫总局颁发的《进口旧机电产品免装运前预检验证明书》办理进口报检手续，通过一般贸易模式入关的回收硒鼓还需取得国家商务部颁发的《中华人民共和国进口许可证》。如果未来我国对于回收硒鼓的进口政策发生变化或该产品的采购渠道发生不利变化，将对公司该产品的原材料采购造成不利影响。同时，虽然相对于兼容产品而言，再生行业知识产权风险相对较低，但与原装设备生产商在专利方面的纠纷及风险仍然存在。再生彩色硒鼓的知识产权风险主要在于，在生产过程中需要对回收硒鼓的耗损配件进行更换，替换的新配件可能会涉及到原装设备生厂商的一些专利，可能导致知识产权侵权风险。此外，再生彩色硒鼓的出口退税率政策变动也将对该产品的运营产生一定影响。公司大部分出口业务均以美元定价及结算，可能存在企业汇兑风险，对净利润产生直接影响。日元贬值也在一定程度上

湖北鼎龙化学股份有限公司2013年年度报告对公司相关产品的价格竞争力造成影响。作为高科技企业,公司在后续年度获得的政府补贴收入具有不确定性对策:公司将密切关注宏观经济及行业政策的变化,积极策应各项扶持政策,充分利用外部资源扩大企业规模,提高抗风险能力。随着公司彩粉等业务范围的延伸,公司销售结构已经发生较大变化,内销占比进一步提高,汇率对公司业务的影响进一步削弱。同时,针对汇率变动,公司也实施了提前锁定汇率等举措及其他汇率变动避险工具的应用 4、成本上涨风险公司成本中原材料占比较高,其采购价格波动将对公司经营业绩产生一定影响。此外,人力及水电气能耗成本也将在未来处于持续上升通道中对策:为此,公司坚持通过管理水平提升以及持续的技术革新降低原材料成本单耗,对供应链进行持续优化,提高公司的成本控制能力。同时,随着企业规模的快速成长,公司在原材料上的议价能力日趋增强 5、企业管理风险公司上市后产业规模显著扩张,产业区域布局导致管理半径发生很大变化。随着新产品开发、市场开拓以及管理体制的创新优化,内部管理压力将增大,对优秀技术、市场及管理人才的需求也日益强烈。如果公司管理水平不能及规模迅速扩张的需要,人才团队建设工作滞后,将直接削弱公司市场竞争实力,存在规模迅速扩张导致的管理风险。同时,公司和珠海名图在企业文化、管理制度等诸多方面需要相互融合对策:公司将通过“内外结合”的方式,内部对企业发展具有较强适应性和支撑性的高层次人才进行重点培养,外部加大对专业性高端人才的招聘力度,尽快打造岀适应公司产业发展的管理梯队,符合公司经营规模增长的要求。冋时,进一步完善内控监督机制,加强风险管理:定期安排内部审计部门对子公司经营管理活动实施监督检査:充实管理团队,提高经营效率:以股权激励计划实施为引线,强化员工激励考核机制

湖北鼎龙化学股份有限公司 2013 年年度报告 10 对公司相关产品的价格竞争力造成影响。作为高科技企业，公司在后续年度获得的政府补贴收入具有不确定性。对策：公司将密切关注宏观经济及行业政策的变化，积极策应各项扶持政策，充分利用外部资源扩大企业规模，提高抗风险能力。随着公司彩粉等业务范围的延伸，公司销售结构已经发生较大变化，内销占比进一步提高，汇率对公司业务的影响进一步削弱。同时，针对汇率变动，公司也实施了提前锁定汇率等举措及其他汇率变动避险工具的应用。 4、成本上涨风险公司成本中原材料占比较高，其采购价格波动将对公司经营业绩产生一定影响。此外，人力及水电气能耗成本也将在未来处于持续上升通道中。对策：为此，公司坚持通过管理水平提升以及持续的技术革新降低原材料成本单耗，对供应链进行持续优化，提高公司的成本控制能力。同时，随着企业规模的快速成长，公司在原材料上的议价能力日趋增强。 5、企业管理风险公司上市后产业规模显著扩张，产业区域布局导致管理半径发生很大变化。随着新产品开发、市场开拓以及管理体制的创新优化，内部管理压力将增大，对优秀技术、市场及管理人才的需求也日益强烈。如果公司管理水平不能及时适应规模迅速扩张的需要，人才团队建设工作滞后，将直接削弱公司市场竞争实力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。同时，公司和珠海名图在企业文化、管理制度等诸多方面需要相互融合。对策：公司将通过“内外结合”的方式，内部对企业发展具有较强适应性和支撑性的高层次人才进行重点培养，外部加大对专业性高端人才的招聘力度，尽快打造出适应公司产业发展的管理梯队，符合公司经营规模增长的要求。同时，进一步完善内控监督机制，加强风险管理；定期安排内部审计部门对子公司经营管理活动实施监督检查；充实管理团队，提高经营效率；以股权激励计划实施为引线，强化员工激励考核机制