向项目管理部提出立项申请 (2)立项文件编写,项目经理根据合同、技术协议和实际调研情况编制项目预 算,在可行性研究的基础上,编写立项申请书、预算表、施工组织方案(定制项 目)。立项申请书主要内容包括:项目基本情况介绍、项目建设目标、建设内容、 人员配置和职责分工、进度计划、成本预算总体情况等。预算中按照具体工作内容 预计安排的人员明细、按照阶段细分的各项明细工作任务的工作天数、外购软硬件 及服务费、现场办公费、房租住宿费、差旅费、出差补贴、办公用品费、市内交通 费、项目绩效奖等预算由项目经理编制,员工薪酬由财务部根据每人本年度预算人 工成本标准和本人预计工作天数相乘之积为直接人工成本;根据近三年平均间接人 工比例,预计间接人工;参与人员在本项目的预计直接人工和间接人工合计为该项 目预计人工成本。项目经理编制项目预算时,按照阶段细分的各项明细工作任务对 应天数,应明确到具体实施月份 (3)立项审批,项目经理在预算完成后,交由以下人员进行审核,审核流程 为:项目负责人编制预算→项目实施部门负责人审核→项目管理部复核→财务部复 核→总经理批准。项目管理部、财务部就预算编制的合理性进行复核并报总经理批 准后,预算生效并报财务部备案 2、项目实施环节的内部控制 (1)项目周报制度 项目经理应每周向项目管理部项目监督员发送本周项目周报 (2)项目工作例会制定 项目经理应根据项目情况建立例会制度,重要会议做会议纪要,会议纪要须抄 送项目管理部项目监督人员。 (3)项目管理部质量控制 项目管理部根据项目合同、立项申请书、预算表和项目周报等,实时监控项目 进度是否超期、工作质量是否过关、项目成本是否超出预算,当发现项目存在进度 延期、质量隐患或成本控制不合理等情况时,有权要求项目经理或项目主管部门经 理对相关问题作出解释并提出有效的改进措施 (4)电子化工作日志管理 项目组全体成员须在系统内每天填写工作日志。项目经理须对项目成员的工作 8-2-3-4
8-2-3-4 向项目管理部提出立项申请； （2）立项文件编写，项目经理根据合同、技术协议和实际调研情况编制项目预 算，在可行性研究的基础上，编写立项申请书、预算表、施工组织方案（定制项 目）。立项申请书主要内容包括：项目基本情况介绍、项目建设目标、建设内容、 人员配置和职责分工、进度计划、成本预算总体情况等。预算中按照具体工作内容 预计安排的人员明细、按照阶段细分的各项明细工作任务的工作天数、外购软硬件 及服务费、现场办公费、房租住宿费、差旅费、出差补贴、办公用品费、市内交通 费、项目绩效奖等预算由项目经理编制，员工薪酬由财务部根据每人本年度预算人 工成本标准和本人预计工作天数相乘之积为直接人工成本；根据近三年平均间接人 工比例，预计间接人工；参与人员在本项目的预计直接人工和间接人工合计为该项 目预计人工成本。项目经理编制项目预算时，按照阶段细分的各项明细工作任务对 应天数，应明确到具体实施月份。 （3）立项审批，项目经理在预算完成后，交由以下人员进行审核，审核流程 为：项目负责人编制预算→项目实施部门负责人审核→项目管理部复核→财务部复 核→总经理批准。项目管理部、财务部就预算编制的合理性进行复核并报总经理批 准后，预算生效并报财务部备案。 2、项目实施环节的内部控制 （1）项目周报制度 项目经理应每周向项目管理部项目监督员发送本周项目周报。 （2）项目工作例会制定 项目经理应根据项目情况建立例会制度，重要会议做会议纪要，会议纪要须抄 送项目管理部项目监督人员。 （3）项目管理部质量控制 项目管理部根据项目合同、立项申请书、预算表和项目周报等，实时监控项目 进度是否超期、工作质量是否过关、项目成本是否超出预算，当发现项目存在进度 延期、质量隐患或成本控制不合理等情况时，有权要求项目经理或项目主管部门经 理对相关问题作出解释并提出有效的改进措施。 （4）电子化工作日志管理 项目组全体成员须在系统内每天填写工作日志。项目经理须对项目成员的工作
日志的规范性进行严格检査,项目成员工作日志的规范程度是项目实施过程中项目 总体质量的重要体现。 (5)多部门协同管理 项目管理部:负责对实际进度与预算进度匹配度进行审核,并提出审核意见 报财务部进行复核。 财务部:负责对项目成本控制进行核实,分析项目预算是否存在偏差,并提出 审核意见,反馈项目经理并报项目管理部及总经理审批。 总经理重大项目直接监督:评估重大项目的阶段工作纲要的执行情况,并组织 推进项目主要工作按计划开展。对项目预算复核、修订结果进行确认。 3、预算修订的内部控制 (1)主动修订 项目发生重大变更如项目负责人更换,项目重要内容变换、项目进度延期等, 项目经理应主动提请项目管理部修订预算,项目管理部向财务部报备。项目经理申 请修订预算需提交预算修订申请说明、项目变更外部证明材料、相应需要修订的预 算表等材料。 (2)预警修订 发行人在制订项目预算后,一般在项目重大节点及季度节点报告项目成本费 用,财务部负责对项目预算进行复核。财务部归集各项目实际发生成本,发现预算 异常的项目,汇总到项目管理部,项目管理部通知项目经理进行修订,使之日益接 近实际成本,提高预计总成本的准确性和合理性。修订后的预算需重新履行审批流 程 4、项目考核 为了最大程度保证项目总成本与预计总成本的一致性,公司将项目预算的制定 纳入考评体系。项目决算时,项目管理部根据预算编制质量、项目预算实际执行质 量、项目实际成本与预计成本的偏离度、项目预算管理过程中项目负责人的配合度 等指标,对项目组进行考评,并给予相应奖励与惩罚。 发行人的业务模式是在项目实施环节实行由项目管理部监督管理下的项目经理 8-2-3-5
8-2-3-5 日志的规范性进行严格检查，项目成员工作日志的规范程度是项目实施过程中项目 总体质量的重要体现。 （5）多部门协同管理 项目管理部：负责对实际进度与预算进度匹配度进行审核，并提出审核意见， 报财务部进行复核。 财务部：负责对项目成本控制进行核实，分析项目预算是否存在偏差，并提出 审核意见，反馈项目经理并报项目管理部及总经理审批。 总经理重大项目直接监督：评估重大项目的阶段工作纲要的执行情况，并组织 推进项目主要工作按计划开展。对项目预算复核、修订结果进行确认。 3、预算修订的内部控制 （1）主动修订 项目发生重大变更如项目负责人更换，项目重要内容变换、项目进度延期等， 项目经理应主动提请项目管理部修订预算，项目管理部向财务部报备。项目经理申 请修订预算需提交预算修订申请说明、项目变更外部证明材料、相应需要修订的预 算表等材料。 （2）预警修订 发行人在制订项目预算后，一般在项目重大节点及季度节点报告项目成本费 用，财务部负责对项目预算进行复核。财务部归集各项目实际发生成本，发现预算 异常的项目，汇总到项目管理部，项目管理部通知项目经理进行修订，使之日益接 近实际成本，提高预计总成本的准确性和合理性。修订后的预算需重新履行审批流 程。 4、项目考核 为了最大程度保证项目总成本与预计总成本的一致性，公司将项目预算的制定 纳入考评体系。项目决算时，项目管理部根据预算编制质量、项目预算实际执行质 量、项目实际成本与预计成本的偏离度、项目预算管理过程中项目负责人的配合度 等指标，对项目组进行考评，并给予相应奖励与惩罚。 发行人的业务模式是在项目实施环节实行由项目管理部监督管理下的项目经理
负责制,发行人自2010年即建立了《项目成本预算管理办法》、《项目监督管理制 度》等制度,并在执行过程中不断予以修订完善,具备一贯性、长期性、有效性。 发行人以项目为核算单位进行收入确认与相关成本归集,符合发行人的业务模式特 点,发行人具有多年项目预算管理及实施经验积累,建立了项目预算管理的内控制 度并切实有效执行,能够保证项目的预计总成本与实际成本在合理范围之内,预计 总成本的估算较为准确。 三)报告期内项目实际发生总成本与预计总成本的差异情况 发行人报告期内采用完工百分比法确认收入的所有完工项目的实际发生总成本 为11,701.77万元,预计总成本为10,795.10万元,整体差异金额为906.67万元,整 体差异率为8.40%,发行人报告期内完工项目实际发生总成本与预计总成本的具体差 异情况如下 单位:万元 项目名称 项目类型完工时间 实际发生预计总成 差额 偏差 总成本 煤矿安全生产技术综合管理 信息系统 定制软件2018年9月 132.64 12248 10.15829% 2数字矿山信息网络平台系统系统集成2016年8月1211481191311270106% 3防治水与地测管理信息系统定制软件2017年9月2641922966 03 4安全生产调度指挥综合管理系统集成2016年5月 167.79 6018.24% 综合自动化系统工程项目系统集成2018年12月 343.25 煤炭安全生产技术管理系统 技术服务2017年11月 661460% 开发与应用 煤矿安全联网监控系统平台系统集成2016年10月 211.72 8安全生产信息化监管平台系统集成2017年12月 23071 233.59 288-123% 9煤矿地理信息系统 定制软件2017年12月 151.94 13946 1248895% 10贵州省“安全云"工程 定制软件2018年3月 540.34 -659-120% 11煤矿安全生产信息化工程建 设项目 系统集成2018年3月 223.32 214.50 882411 国家矿井安全生产监管物联 12网应用示范工程标准体系建设技术服务2016年11月 1985419855-002-001% 13安全生产运营管理平台 定制软件2017年4月11614262111540328699% t4|安全生产监管信息化平台建 定制软件2018年5月 443.74 35510886424.96% 采购安全生产监管应急指挥 信息平台设备项目 系统集成2017年6月 113.19 11821 -502-425% 16安全生产共享平台项目 145891182701222 17安全生产共享平台 定制软件2018年10月49535517472.12427% 18来矿安全虚拟仿真实验教学技术服务2018年11月 270.16 29283 2267-774% 系统 19安全生产调度指挥平台软件技术服务2018年12月 12761113068 307-235% 8-2-3-6
8-2-3-6 负责制，发行人自2010年即建立了《项目成本预算管理办法》、《项目监督管理制 度》等制度，并在执行过程中不断予以修订完善，具备一贯性、长期性、有效性。 发行人以项目为核算单位进行收入确认与相关成本归集，符合发行人的业务模式特 点，发行人具有多年项目预算管理及实施经验积累，建立了项目预算管理的内控制 度并切实有效执行，能够保证项目的预计总成本与实际成本在合理范围之内，预计 总成本的估算较为准确。 （三）报告期内项目实际发生总成本与预计总成本的差异情况 发行人报告期内采用完工百分比法确认收入的所有完工项目的实际发生总成本 为11,701.77万元，预计总成本为10,795.10万元，整体差异金额为906.67万元，整 体差异率为8.40%，发行人报告期内完工项目实际发生总成本与预计总成本的具体差 异情况如下： 单位：万元 序 号 项目名称 项目类型 完工时间 实际发生 总成本 预计总成 本 差额 偏差 率 1 煤矿安全生产技术综合管理 信息系统 定制软件 2018 年 9 月 132.64 122.48 10.15 8.29% 2 数字矿山信息网络平台系统 系统集成 2016 年 8 月 1,211.84 1,199.13 12.70 1.06% 3 防治水与地测管理信息系统 定制软件 2017 年 9 月 264.19 229.66 34.53 15.03% 4 安全生产调度指挥综合管理 信息平台 系统集成 2016 年 5 月 198.39 167.79 30.60 18.24% 5 综合自动化系统工程项目 系统集成 2018 年 12 月 342.65 343.25 -0.59 -0.17% 6 煤炭安全生产技术管理系统 开发与应用 技术服务 2017 年 11 月 150.17 143.57 6.61 4.60% 7 煤矿安全联网监控系统平台 系统集成 2016 年 10 月 211.32 211.72 -0.41 -0.19% 8 安全生产信息化监管平台 系统集成 2017 年 12 月 230.71 233.59 -2.88 -1.23% 9 煤矿地理信息系统 定制软件 2017 年 12 月 151.94 139.46 12.48 8.95% 10 贵州省“安全云”工程 定制软件 2018 年 3 月 540.34 546.93 -6.59 -1.20% 11 煤矿安全生产信息化工程建 设项目 系统集成 2018 年 3 月 223.32 214.50 8.82 4.11% 12 国家矿井安全生产监管物联 网应用示范工程标准体系建设 项目 技术服务 2016 年 11 月 198.54 198.55 -0.02 -0.01% 13 安全生产运营管理平台 定制软件 2017 年 4 月 1,161.42 621.11 540.32 86.99% 14 安全生产监管信息化平台建 设 定制软件 2018 年 5 月 443.74 355.10 88.64 24.96% 15 采购安全生产监管应急指挥 信息平台设备项目 系统集成 2017 年 6 月 113.19 118.21 -5.02 -4.25% 16 安全生产共享平台项目 定制软件 2018 年 1 月 145.89 118.87 27.01 22.72% 17 安全生产共享平台 定制软件 2018 年 10 月 495.35 517.47 -22.12 -4.27% 18 采矿安全虚拟仿真实验教学 系统 技术服务 2018 年 11 月 270.16 292.83 -22.67 -7.74% 19 安全生产调度指挥平台软件 技术服务 2018 年 12 月 127.61 130.68 -3.07 -2.35%
项目名称 项目类型完工时间 实际发生预计总成差额偏差 总成本 开发研究 安全生产训度指挥綜合管理 信息系统(二期 系统集成2019年5月 3523939653 4.1311.13% 21虚拟矿井仿真系魷平台软件定制件2019年6月361.46364.%5 49-0.96% 安全生产运营管理平台研发 与应用(二期) 定制软件2019年1月2,002.842,046.77-43.93-215% 其他预计总成本低于100万元的项目(涉及项目数量 103个) 2,371 97413.92% 合计 11701.7710,795.10906.678.40% 其中差异率超过20%的三个项目分别为序号13安全生产运营管理平台项目、14 安全生产监管信息化平台建设项目、16.安全生产共享平台项目,扣除这3个项目后 剩余项目的实际发生总成本为9,95072万元,预计总成本为9,700.02万元,整体差 异金额为250.7万元,整体差异率为2.58%。该三个项目偏差较大的原因如下: 该三个项目偏差较大的原因如下 ①13安全生产运营管理平台项目: 该项目是公司2016年至2017年的重大攻关项目,项目预算621万元,实际完工成 本1,161万元,主要原因分析如下 A:人工成本方面: 由于在项目实施后期,项目的技术复杂性不断体现、客户需求也不断提高,为 了确保工程按期验收交付,公司在207年后从其他业务开发组中抽调骨干开发人员 驻场以便加快项目管理系统的开发进度。207年度项目实际耗费比预算多250余万 元,具体原因如下: a)协同一张图、大数据、透明化矿山等关键技术复杂,属于国内首创,以往技 术经验可供参考性有限。项目实施后期,客户技术创新和管理创新的标准提升,致 使技术人员投入工作量超过预算。 b)应用系统开发实施的广度和深度及复杂性增加。项目实施过程中,所有管理 平台和应用系统都为定制开发,且客户具有开采条件复杂、管理多样性的特点,系 统标准化、规范化难度大,因此,项目后期的调研反馈持续反复,需求调硏和程序 开发的工作量增加。 8-2-3-7
8-2-3-7 序 号 项目名称 项目类型 完工时间 实际发生 总成本 预计总成 本 差额 偏差 率 开发研究 20 安全生产调度指挥综合管理 信息系统(二期) 系统集成 2019 年 5 月 352.39 396.53 -44.13 11.13% 21 虚拟矿井仿真系统平台软件 定制软件 2019 年 6 月 361.46 364.95 -3.49 -0.96% 22 安全生产运营管理平台研发 与应用（二期） 定制软件 2019 年 1 月 2,002.84 2,046.77 -43.93 -2.15% 23 其他预计总成本低于 100 万元的项目 （涉及项目数量 103 个） 2,371.67 2,081.93 289.74 13.92% 合计 11,701.77 10,795.10 906.67 8.40% 其中差异率超过20%的三个项目分别为序号13.安全生产运营管理平台项目、14. 安全生产监管信息化平台建设项目、16. 安全生产共享平台项目，扣除这3个项目后 剩余项目的实际发生总成本为9,950.72万元，预计总成本为9,700.02万元，整体差 异金额为250.7万元，整体差异率为2.58%。该三个项目偏差较大的原因如下： 该三个项目偏差较大的原因如下： ①13.安全生产运营管理平台项目： 该项目是公司2016年至2017年的重大攻关项目，项目预算621万元，实际完工成 本1,161万元，主要原因分析如下： A：人工成本方面： 由于在项目实施后期，项目的技术复杂性不断体现、客户需求也不断提高，为 了确保工程按期验收交付，公司在2017年后从其他业务开发组中抽调骨干开发人员 驻场以便加快项目管理系统的开发进度。2017年度项目实际耗费比预算多250余万 元，具体原因如下： a) 协同一张图、大数据、透明化矿山等关键技术复杂，属于国内首创，以往技 术经验可供参考性有限。项目实施后期，客户技术创新和管理创新的标准提升，致 使技术人员投入工作量超过预算。 b) 应用系统开发实施的广度和深度及复杂性增加。项目实施过程中，所有管理 平台和应用系统都为定制开发，且客户具有开采条件复杂、管理多样性的特点，系 统标准化、规范化难度大，因此，项目后期的调研反馈持续反复，需求调研和程序 开发的工作量增加
c)该项目涉及多个专业矿井,用户涉及业务层、管理层,为了提升应用效果, 客户增加了数据录入内容和培训人次,改变了系统部署方式,造成系统数据建设、 人员培训和运维的工作量比预算增加。 B:项目奖金增加 因项目实施效果良好,行业示范性强,作为公司2017年度优质项目,额外增加 项目奖150万元。 C:应客户要求,为了进一步提升三维可视化效果,公司在2017年补充了拍摄处 理,增加三维外购服务14万元。 D:为更快推进项目进度,配合项目实施顺利进行,2017年项目后期新增外购功 能软件934万元 ②14安全生产监管信息化平台建设项目: 项目预算35510万元,实际完工成本443.74万元,主要原因分析如下: A:技术原因:根据客户要求开发技术方面首次使用了微服务架构及大数据分析 技术,导致实际工作量增加,人工成本增加。 B:组织机构调整原因:党的十九大后,国家安全生产监督管理总局机构发生了 重大变化,重组为国家应急管理部。兵团安全生产监督管理局、兵团煤监局在职能 和人事(项目联系人)上也发生了调整,导致业务功能设计变更较大、工作量加 大,导致人工成本增加。 C:当地政策原因:因客户所在地域特殊,兵团安监局担任“结亲"、“维稳"”作 经常下基层,导致业务功能需求确认过程较长,人工成本增加 ③16.安全生产共享平台项目 项目预算11887万元,实际完工成本14589万元,主要原因分析如下: 该项目在初步建成后,作为示范性工程,接待了国内大量的煤矿企业考察、学 习,对项目正常有序推进造成了一定的影响,造成项目成本升高。 综上所述,发行人报告期内项目实际总成本和预计总成本整体不存在重大差 异。 8-23-8
8-2-3-8 c) 该项目涉及多个专业矿井，用户涉及业务层、管理层，为了提升应用效果， 客户增加了数据录入内容和培训人次，改变了系统部署方式，造成系统数据建设、 人员培训和运维的工作量比预算增加。 B：项目奖金增加 因项目实施效果良好，行业示范性强，作为公司2017年度优质项目，额外增加 项目奖150万元。 C：应客户要求，为了进一步提升三维可视化效果，公司在2017年补充了拍摄处 理，增加三维外购服务14万元。 D：为更快推进项目进度，配合项目实施顺利进行，2017年项目后期新增外购功 能软件93.4万元。 ②14.安全生产监管信息化平台建设项目： 项目预算355.10万元，实际完工成本443.74万元，主要原因分析如下： A：技术原因：根据客户要求开发技术方面首次使用了微服务架构及大数据分析 技术，导致实际工作量增加，人工成本增加。 B：组织机构调整原因：党的十九大后，国家安全生产监督管理总局机构发生了 重大变化，重组为国家应急管理部。兵团安全生产监督管理局、兵团煤监局在职能 和人事（项目联系人）上也发生了调整，导致业务功能设计变更较大、工作量加 大，导致人工成本增加。 C：当地政策原因：因客户所在地域特殊，兵团安监局担任“结亲”、“维稳”工作 经常下基层，导致业务功能需求确认过程较长，人工成本增加。 ③16. 安全生产共享平台项目 项目预算118.87万元，实际完工成本145.89万元，主要原因分析如下： 该项目在初步建成后，作为示范性工程，接待了国内大量的煤矿企业考察、学 习，对项目正常有序推进造成了一定的影响，造成项目成本升高。 综上所述，发行人报告期内项目实际总成本和预计总成本整体不存在重大差 异