宝山钢铁股份有限公司2016年半年度报告

016年半年度报告 (2)委托贷款情况 口适用√不适用 3)其他投资理财及衍生品投资情况 √适用口不适用 位:百万元币种:人民币 投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益投资盈亏是否涉诉 其他投资理财 可供出售金融资产 政策性金融债 有 银行间 0.60一年以下 债券 51 3.27否 企业债 1.20一年以下 279否 企业债(天威) 有 0.50一年以下 是 [开放式基金 自有 基金公司 年以上基金 5.38 否 信托计划 自有 信托公司 1,44.06一年以下 信托 0.00 否 信托计划 自有 信托公司 414.00一年以上信托 12.32 小计 2,425.99 0000 43.85 [持有至到期投蒉 3,1000一年以下 00 信托计划 ‖自有 信托公司 530.00一年以下 信托 交易性金融资产 [货币基金 自有 基金公司 430.01一年以下 基金 0. 0.23 否 币基金 1.00年以下 银行理财 自有 8,328 年以下 理财 000 0. 7.92否 信托计划 公司

2016 年半年度报告 16 / 145 (2) 委托贷款情况 □适用 √不适用 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 √适用 □不适用 单位：百万元 币种：人民币 投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉 一、其他投资理财 可供出售金融资产 政策性金融债 自有 银行间 0.60 一年以下 债券 -2.51 3.27 否 企业债 自有 银行间 1.20 一年以下 债券 -1.46 2.79 否 企业债（天威） 自有 银行间 0.50 一年以下 债券 是 企业债 自有 银行间 1.50 一年以上 债券 -1.34 2.74 否 开放式基金 自有 基金公司 567.13 一年以上 基金 5.38 0.50 否 信托计划 自有 信托公司 1,441.06 一年以下 信托 0.00 22.24 否 信托计划 自有 信托公司 414.00 一年以上 信托 0.00 12.32 否 小计 2,425.99 0.07 43.85 持有至到期投资 银行理财 自有 银行 3,100.00 一年以下 理财 0.00 21.18 否 信托计划 自有 信托公司 530.00 一年以下 信托 0.00 15.75 否 小计 3,630.00 0.00 36.94 交易性金融资产 货币基金 自有 基金公司 1,430.01 一年以下 基金 0.00 0.23 否 货币基金 自有 上交所 1.00 一年以下 基金 -0.03 0.12 否 银行理财 自有 银行 8,328.02 一年以下 理财 0.00 7.92 否 信托计划 自有 信托公司 1,453.00 一年以下 信托 0.00 2.12 否

016年半年度报告 [同业存单 自有 银行间 29.79一年以下债券 0. 否 险理财 险公司 年以下 理财 资管计划 有 资产管理公司 50.00一年以下 1,592.82 10011张 0009 0.00否 10.52 17,648.81 91.31 [远期及掉期」 1有 银行 10960.94年以下衍生品 注:①以上投资理财业务均为本公司下属财务公司和欧冶云商所开展 ②上述“投资份额”为上年末投资余额加本年投入份额,非期末持有的投资品种对应的投资份额 ③衍生品投资是公司及公司下属子公司宝钢新加坡有限公司等为规避外币计价资产负债的汇率风险开展的远期业务。 其他投资理财及衍生品投资情况的说明 上述涉诉的可供出售金融资产为公司下属财务公司投资的50万份“11天威MN1”票据,该票据已2016年2月24日到期违约。由于与该票据为同 行人保定天威集团有限公司的另一起中期票据“11天威MTN2”于2015年4月21日未能如期付息,“11天威MTN1”票据存在违约风险,财务 公司于2015年4月底向上海浦东新区法院提起诉讼,请求判令天威集团立即按面值兑付票据本金和利息,并且提出财产保全。2016年1月8日 保定市中级人民法院正式受理保定天威集团有限公司的破产重整申请 3.集资金使用情况 (1)事集资金总体使用情况 口适用√不适用 )募集资金承诺项目情况 口适用√不适用 (3)募集资金变更项目情况 口适用√不适用 (4)其他 无 17/145

2016 年半年度报告 17 / 145 同业存单 自有 银行间 295.79 一年以下 债券 1.90 0.13 否 保险理财 自有 保险公司 35.00 一年以下 理财 0.00 0.00 否 资管计划 自有 资产管理公司 50.00 一年以下 理财 0.00 0.00 否 小计 11,592.82 1.87 10.52 合计 17,648.81 1.94 91.31 二、衍生品投资 远期及掉期 自有 银行 10,960.94 一年以下 衍生品 -54.22 -54.48 否 注：①以上投资理财业务均为本公司下属财务公司和欧冶云商所开展。 ②上述“投资份额”为上年末投资余额加本年投入份额，非期末持有的投资品种对应的投资份额。 ③衍生品投资是公司及公司下属子公司宝钢新加坡有限公司等为规避外币计价资产负债的汇率风险开展的远期业务。 其他投资理财及衍生品投资情况的说明 上述涉诉的可供出售金融资产为公司下属财务公司投资的 50 万份“11 天威 MTN1”票据，该票据已 2016 年 2 月 24 日到期违约。由于与该票据为同 一发行人保定天威集团有限公司的另一起中期票据“11 天威 MTN2”于 2015 年 4 月 21 日未能如期付息，“11 天威 MTN1”票据存在违约风险，财务 公司于 2015 年 4 月底向上海浦东新区法院提起诉讼，请求判令天威集团立即按面值兑付票据本金和利息，并且提出财产保全。2016 年 1 月 8 日， 保定市中级人民法院正式受理保定天威集团有限公司的破产重整申请。 3. 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用 √不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 (4) 其他 无

2016年半年度报告 4.主要子公司、参股公司分析 (1)上海梅山钢铁股份有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其7.0%股权,该公司注册资本人民币70.8亿元,主要经营 范围为黑色金属冶炼及压延加工、销售等。截至2016年6月末,该公司总资产为309.3亿元, 净资产为95.7亿元,上半年实现净利润1.4亿元。 (2)宝钢湛江钢铁有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其90%股权,该公司注册资本人民币200亿元,主要经营范 围为黑色金属冶炼及压延加工、销售等,目前该公司部分项目仍处于建设过程中。截至2016 年6月末,该公司总资产为577.1亿元,净资产为184.3亿元,上半年实现净利润-1.5亿元 (3)宝钢新日铁汽车板有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其50%股权,该公司注册资本人民币30亿元,主要经营范围 为生产、销售用于汽车、汽车零部件的冷轧钢板和热镀锌钢板,并从事与上述业务相关的附 带业务。截至2016年6月末,该公司总资产为53.6亿元,净资产为35.4亿元,上半年实现 净利润1.2亿元。 (4)烟台鲁宝钢管有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其100%股权,该公司注册资本人民币5亿元,主要经营范围 为无缝钢管的加工、销售,其主要产品为结构用无缝钢管、低中压锅炉用无缝钢管、输送流 体用无缝钢管、液压支柱无缝钢管、高压锅炉用无缝钢管、石油设备用无缝钢管、地质钻探 用管、石油光管、氧气瓶管等。截至2016年6月末,该公司总资产为9.3亿元,净资产为 6.0亿元,上半年实现净利润-0.5亿元。 (5)宝钢股份黄石涂镀板有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其53.83%的股权,该公司注册资本人民币1.7亿元,主要经 营范围为生产、销售冷轧板、镀铝钢板、彩涂板及相关镀层制品。黄石市国有资产经营有限 公司计划向黄石涂镀单方增资7200万元,上半年已完成首期出资4000万元。全部增资完成 后,宝钢股份持有黄石涂镀的股权比例由未增资前58.45%降至50.63%截至2016年6月末, 该公司总资产为9.0亿元,净资产为4.3亿元,上半年实现净利润0.1亿元。 (6)上海宝钢国际经济贸易有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其100%的股权,该公司注册资本人民币22.5亿元,主要经营 范围为自营和代理经国家批准的商品和技术进出口,钢材、废钢进口,进料加工和“三来一 补”等。截至2016年6月末,该公司总资产为394.4亿元,净资产为147.7亿元,上半年实 现净利润6.7亿元 (7)上海宝信软件股份有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其55.5%的股权,该公司注册资本人民币3.9亿元,主要经营 范围为计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的硏究、设计、开发、制造、集成等。 截至2016年6月末,该公司总资产为64.6亿元,净资产为40.7亿元,上半年实现净利润 2.0亿元。 (8)上海宝钢化工有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其100%的股权,该公司注册资本人民币21.1亿元,主要经营 范围为化工原料及产品的生产销售,化学工业专业领域内的“四技”服务,经营自产产品的 18/145

2016 年半年度报告 18 / 145 4. 主要子公司、参股公司分析 (1) 上海梅山钢铁股份有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 77.0%股权，该公司注册资本人民币 70.8 亿元，主要经营 范围为黑色金属冶炼及压延加工、销售等。截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 309.3 亿元， 净资产为 95.7 亿元，上半年实现净利润 1.4 亿元。 (2) 宝钢湛江钢铁有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 90％股权，该公司注册资本人民币 200 亿元，主要经营范 围为黑色金属冶炼及压延加工、销售等，目前该公司部分项目仍处于建设过程中。截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 577.1 亿元，净资产为 184.3 亿元，上半年实现净利润-1.5 亿元。 (3) 宝钢新日铁汽车板有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 50% 股权，该公司注册资本人民币 30 亿元，主要经营范围 为生产、销售用于汽车、汽车零部件的冷轧钢板和热镀锌钢板，并从事与上述业务相关的附 带业务。截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 53.6 亿元，净资产为 35.4 亿元，上半年实现 净利润 1.2 亿元。 (4) 烟台鲁宝钢管有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 100% 股权，该公司注册资本人民币 5 亿元，主要经营范围 为无缝钢管的加工、销售，其主要产品为结构用无缝钢管、低中压锅炉用无缝钢管、输送流 体用无缝钢管、液压支柱无缝钢管、高压锅炉用无缝钢管、石油设备用无缝钢管、地质钻探 用管、石油光管、氧气瓶管等。截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 9.3 亿元，净资产为 6.0 亿元，上半年实现净利润-0.5 亿元。 (5) 宝钢股份黄石涂镀板有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 53.83%的股权，该公司注册资本人民币 1.7 亿元，主要经 营范围为生产、销售冷轧板、镀铝钢板、彩涂板及相关镀层制品。黄石市国有资产经营有限 公司计划向黄石涂镀单方增资 7200 万元，上半年已完成首期出资 4000 万元。全部增资完成 后，宝钢股份持有黄石涂镀的股权比例由未增资前 58.45%降至 50.63%。截至 2016 年 6 月末， 该公司总资产为 9.0 亿元，净资产为 4.3 亿元，上半年实现净利润 0.1 亿元。 (6) 上海宝钢国际经济贸易有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 100%的股权，该公司注册资本人民币 22.5 亿元，主要经营 范围为自营和代理经国家批准的商品和技术进出口，钢材、废钢进口，进料加工和“三来一 补”等。截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 394.4 亿元，净资产为 147.7 亿元，上半年实 现净利润 6.7 亿元。 (7) 上海宝信软件股份有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 55.5%的股权，该公司注册资本人民币 3.9 亿元，主要经营 范围为计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、制造、集成等。 截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 64.6 亿元，净资产为 40.7 亿元，上半年实现净利润 2.0 亿元。 (8) 上海宝钢化工有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 100%的股权，该公司注册资本人民币 21.1 亿元，主要经营 范围为化工原料及产品的生产销售，化学工业专业领域内的“四技”服务，经营自产产品的

2016年半年度报告 出口业务等。截至2016年6月末,该公司总资产为53.0亿元,净资产为37.7亿元,上半年 实现净利润0.8亿元。 9)南通宝钢钢铁有限公司 截至2016年6月末,公司拥有其95.8%的股权,该公司注册资本人民币6.2亿元,主要经营 范围为生产销售螺纹钢、圆钢、型钢、钢铁半成品(包括钢坯、钢锭等)以及其他钢铁制品 和副产品等。截至2016年6月末,该公司总资产为7.3亿元(拥有工业用地约1004亩), 净资产为-14.4亿元,上半年实现净利润-0.5亿元。2014年4月起,宝通钢铁实施经济运行 2015年10月份宝通钢铁进入停产和资产处置阶段 (10)宝钢集团财务有限责任公司 截至2016年6月末,公司拥有其62.1%的股权,该公司注册资本人民币14亿元,主要经营 范围为吸收成员单位的存款,对成员单位办理贷款,办理成员单位之间的内部转账结算及相 应的结算,办理成员单位之间的委托贷款及委托投资,从事同业拆借等。截至2016年6月末, 该公司总资产为151.3亿元,净资产为19.1亿元,上半年实现净利润0.7亿元。 (11)烟台宝钢钢管有限责任公司 截至2016年6月末,公司拥有其80%股权,烟台鲁宝钢管有限公司拥有其20%股权,该公司 注册资本人民币40亿元,主要经营范围为生产、加工、销售钢管、配套产品及其副产品:钢 管轧制技术咨询服务、仓储、货物和进出口业务等。截止2016年6月末,该公司总资产为 41.4亿元,净资产为12.0亿元,上半年实现净利润-1.9亿元 (12)欧冶云商股份有限公司 截至2016年6月末,公司及下属子公司宝钢国际共同拥有其51%的股权(公司持该公司8.67% 股权),该公司注册资本人民币24亿元,主要经营范围为电子商务领域内的技术咨询、技术 开发、技术服务、技术转让,实业投资,投资管理,股权投资管理,投资咨询,经济信息咨 询,企业管理咨询,国内贸易(专项审批除外),从事货物及技术的进出口业务。截止2016 年6月末,该公司总资产为61.8亿元,净资产为25.4亿元,上半年实现净利润-1.1亿元 (13)海外公 截至2016年6月末,公司拥有分别设立在美国、日本、德国、新加坡、香港等国家和地区的 海外子公司,为拓展公司的销售和采购网络、提高公司在国际市场的竞争力发挥了重要的作 用 5.非募集资金项目情况 √适用口不适用 2016年上半年,公司完成固定资产投资73.4亿元。 非募集资金项目情况说明 ①续建项目 湛江钢铁工程。为贯彻落实国家《钢铁产业调整和振兴规划》,实现粤沪两地钢铁产业战略 调整,在广东省湛江市东海岛新建炼铁、炼钢、热轧、冷轧等产线,设计年产铁水823万吨 钢水892.8万吨、连铸坯874.9万吨、钢材689万吨,计划2016年9月全面建成投运。目前 湛江钢铁工程二高炉系统已完成设备安装调试,陆续开始热负荷试车。 煤场E、F料条改建筒仓。为进一步改善煤场区域环境,减少粉尘无组织排放,降低物料损耗 将露天煤场改建成筒仓,计划2016年12月建成投运。目前已完成筒仓土建施工,正在进行 仓顶结构及设备安装 19/145

2016 年半年度报告 19 / 145 出口业务等。截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 53.0 亿元，净资产为 37.7 亿元，上半年 实现净利润 0.8 亿元。 (9) 南通宝钢钢铁有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 95.8%的股权，该公司注册资本人民币 6.2 亿元，主要经营 范围为生产销售螺纹钢、圆钢、型钢、钢铁半成品（包括钢坯、钢锭等）以及其他钢铁制品 和副产品等。截至 2016 年 6 月末，该公司总资产为 7.3 亿元（拥有工业用地约 1004 亩）， 净资产为-14.4 亿元，上半年实现净利润-0.5 亿元。2014 年 4 月起，宝通钢铁实施经济运行； 2015 年 10 月份宝通钢铁进入停产和资产处置阶段。 (10)宝钢集团财务有限责任公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 62.1%的股权，该公司注册资本人民币 14 亿元，主要经营 范围为吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款，办理成员单位之间的内部转账结算及相 应的结算，办理成员单位之间的委托贷款及委托投资，从事同业拆借等。截至 2016 年 6 月末， 该公司总资产为 151.3 亿元，净资产为 19.1 亿元，上半年实现净利润 0.7 亿元。 (11)烟台宝钢钢管有限责任公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有其 80%股权，烟台鲁宝钢管有限公司拥有其 20%股权，该公司 注册资本人民币 40 亿元，主要经营范围为生产、加工、销售钢管、配套产品及其副产品；钢 管轧制技术咨询服务、仓储、货物和进出口业务等。截止 2016 年 6 月末，该公司总资产为 41.4 亿元，净资产为 12.0 亿元，上半年实现净利润-1.9 亿元。 (12)欧冶云商股份有限公司 截至 2016 年 6 月末，公司及下属子公司宝钢国际共同拥有其 51%的股权（公司持该公司 8.67% 股权），该公司注册资本人民币 24 亿元，主要经营范围为电子商务领域内的技术咨询、技术 开发、技术服务、技术转让，实业投资，投资管理，股权投资管理，投资咨询，经济信息咨 询，企业管理咨询，国内贸易（专项审批除外），从事货物及技术的进出口业务。截止 2016 年 6 月末，该公司总资产为 61.8 亿元，净资产为 25.4 亿元，上半年实现净利润-1.1 亿元。 (13)海外公司 截至 2016 年 6 月末，公司拥有分别设立在美国、日本、德国、新加坡、香港等国家和地区的 海外子公司，为拓展公司的销售和采购网络、提高公司在国际市场的竞争力发挥了重要的作 用。 5. 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 2016 年上半年，公司完成固定资产投资 73.4 亿元。 非募集资金项目情况说明 ①续建项目 湛江钢铁工程。为贯彻落实国家《钢铁产业调整和振兴规划》，实现粤沪两地钢铁产业战略 调整，在广东省湛江市东海岛新建炼铁、炼钢、热轧、冷轧等产线，设计年产铁水 823 万吨、 钢水 892.8 万吨、连铸坯 874.9 万吨、钢材 689 万吨，计划 2016 年 9 月全面建成投运。目前 湛江钢铁工程二高炉系统已完成设备安装调试，陆续开始热负荷试车。 煤场 E、F 料条改建筒仓。为进一步改善煤场区域环境，减少粉尘无组织排放，降低物料损耗， 将露天煤场改建成筒仓，计划 2016 年 12 月建成投运。目前已完成筒仓土建施工，正在进行 仓顶结构及设备安装

2016年半年度报告 一二期矿场0C、ωD料条C型封闭改造。为进一步改善原料矿场区域环境,减少粉尘无组织排 放,降低物料损耗和入炉含水率,对露天堆放的矿场实施封闭改造,改造后料场同步实现全 自动运行,计划2016年7月建成投运。目前完成安装调试。 一二期混匀料场BA、BB和副料场0A、0B封闭改造。为解决一二期混匀料场、副料场的物料扬 尘及流失,减轻物料对周边环境污染,对露天堆放的混匀料场实施封闭改造,计划于2017年6 月底投运。目前正在进行土建施工和钢结构制作。 利润分配或资本公积金转增预案 (一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 公司历年股利分配方案符合公司章程的规定,并获得股东大会的决议通过。公司制定的现金 分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有 的作用,中小股东享有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护 公司2012年度股东大会审议通过《关于宝山钢铁股份有限公司修改章程的议案》,规定“当 年度经审计公司报表(未合并)净利润为正,且累计未分配利润为正,且公司现金流可以满 足公司正常经营和可持续发展情况时,公司应分派年度现金股利。分派的现金股利不低于当 年度经审计合并报表归属于母公司净利润的50%,现金分红的数额为含税金额。公司在当年 度实施股票回购所支付的现金视同现金股利 根据2016年4月28日召开的公司2015年年度股东大会决议,2015年度利润分配方案为 以公司总股本16,466,927,244股为基数,每股派现金红利人民币0.06元(含税),共计派 发现金股利总额为人民币988,015,633.44元(含税):2015年度公司不实施资本公积金转 增股本等其它形式的分配方案。公司董事会于2016年4月29日在《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上刊登派息公告,并确定派息股权登记日为2016年6月7日,除息 日为2016年6月8日,红利发放日为2016年6月8日,派息对象为2016年6月7日下午上 海证券交易所交易收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司 全体股东。 (二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 、其他披露事项 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 口适用√不适用 (二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告的说明 口适用√不适用 (三)其他披露事项 20/145

2016 年半年度报告 20 / 145 一二期矿场 OC、OD 料条 C 型封闭改造。为进一步改善原料矿场区域环境，减少粉尘无组织排 放，降低物料损耗和入炉含水率，对露天堆放的矿场实施封闭改造，改造后料场同步实现全 自动运行，计划 2016 年 7 月建成投运。目前完成安装调试。 一二期混匀料场BA、BB和副料场OA、OB封闭改造。为解决一二期混匀料场、副料场的物料扬 尘及流失，减轻物料对周边环境污染，对露天堆放的混匀料场实施封闭改造，计划于2017年6 月底投运。目前正在进行土建施工和钢结构制作。 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 公司历年股利分配方案符合公司章程的规定，并获得股东大会的决议通过。公司制定的现金 分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有 的作用，中小股东享有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 公司 2012 年度股东大会审议通过《关于宝山钢铁股份有限公司修改章程的议案》，规定“当 年度经审计公司报表（未合并）净利润为正，且累计未分配利润为正，且公司现金流可以满 足公司正常经营和可持续发展情况时，公司应分派年度现金股利。分派的现金股利不低于当 年度经审计合并报表归属于母公司净利润的 50％，现金分红的数额为含税金额。公司在当年 度实施股票回购所支付的现金视同现金股利。” 根据 2016 年 4 月 28 日召开的公司 2015 年年度股东大会决议，2015 年度利润分配方案为： 以公司总股本 16,466,927,244 股为基数，每股派现金红利人民币 0.06 元（含税），共计派 发现金股利总额为人民币 988,015,633.44 元（含税）；2015 年度公司不实施资本公积金转 增股本等其它形式的分配方案。公司董事会于 2016 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》上刊登派息公告，并确定派息股权登记日为 2016 年 6 月 7 日，除息 日为 2016 年 6 月 8 日，红利发放日为 2016 年 6 月 8 日，派息对象为 2016 年 6 月 7 日下午上 海证券交易所交易收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司 全体股东。 (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 三、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (三) 其他披露事项 无