潍柴动力股份有限公司2014年年度报告全文

潍柴动力股份有限公司2014年年度报告全文 保本固定 2014年07月2014年11 农行惠丰非关联方否 利息收入 604 6.04 收益型 日 03日 保本固定 2014年07月2014年11月 农行惠丰非关联方否 500 利息收入 622 6 收益型 31日 14日 保本固定 兴业银行非关联方否 收益型/00/2014年10月2014年11月 利息收入10 7日 14日 保本固定 014年10月2014年11 兴业银行非关联方收益型 利息收入 1.66 l.66 10日 14日 保本固定 2014年10月2014年11月 兴业银行非关联方否 收益型 14日 利息收入 14日 保本固定 014年05月2014年11月 光大银行非关联方否 利息收入10 收益型 27882788 23日 保本固定 014年10月2014年12月 农行惠丰非关联方否 500 利息收入 2.3 收益型 日 04日 农行惠丰非关联方否保本固 收益型//2014年1)2014年12月和息收入50 14日 10日 保本固定 兴业银行非关联方否 2014年11014年12 利息收入1,0 3743.74 收益型 04日 19日 保本固定 农行惠丰非关联方否 so/2014年11月2014年12月 利息收入 196 收益型 17日 21日 保本固定 2014年07月2014年10月 光大银行非关联方否 利息收入 11231123 收益型 18日 19日 保本固定 014年11月2014年12月 光大银行非关联方否 利息收入1000 3.37 收益型 27日 32,350 30 34602340.24 委托理财资金来源 自有资金 诉情况(如适用) 无 (2)衍生品投资情况 口适用√不适用 (3)委托贷款情况 口适用√不适用 主要子公司、参股公司分析 适用口不适用

潍柴动力股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 农行惠丰 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014年07 月 28 日 2014 年 11 月 03 日 利息收入 500 6.04 6.04 农行惠丰 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014年07 月 31 日 2014 年 11 月 14 日 利息收入 500 6.22 6.22 兴业银行 非关联方 否 保本固定 收益型 1,000 2014年10 月 17 日 2014 年 11 月 14 日 利息收入 1,000 2.99 2.99 兴业银行 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014年10 月 10 日 2014 年 11 月 14 日 利息收入 500 1.66 1.66 兴业银行 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014年10 月 14 日 2014 年 11 月 14 日 利息收入 500 1.89 1.89 光大银行 非关联方 否 保本固定 收益型 1,000 2014年05 月 23 日 2014 年 11 月 23 日 利息收入 1,000 27.88 27.88 农行惠丰 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014年10 月 24 日 2014 年 12 月 04 日 利息收入 500 2.3 2.3 农行惠丰 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014 年11 月 14 日 2014 年 12 月 10 日 利息收入 500 1.96 1.96 兴业银行 非关联方 否 保本固定 收益型 1,000 2014 年11 月 04 日 2014 年 12 月 19 日 利息收入 1,000 3.74 3.74 农行惠丰 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014 年11 月 17 日 2014 年 12 月 21 日 利息收入 500 1.96 1.96 光大银行 非关联方 否 保本固定 收益型 500 2014年07 月 18 日 2014 年 10 月 19 日 利息收入 500 11.23 11.23 光大银行 非关联方 否 保本固定 收益型 1,000 2014 年11 月 27 日 2014 年 12 月 27 日 利息收入 1,000 3.37 3.37 合计 32,350 -- -- -- 30,350 346.02 340.24 委托理财资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 无 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 3、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用

潍柴动力股份有限公司2014年年度报告全文 主要子公司、参股公司情况 单位:元 要产品 公司名称公司类型 注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 服务 KION Group 子公司制造业 叉车生产及98.90000038.381497|3.487,151819975,181958.040758106 仓库技术 1860 陕西重型汽 作有限公司子公司制造业汽车 21473,1295420447,1125883,184328,0672037840566 3,706,330,000 560.0l 9813 81.47 8.31 陕西法士特 齿轮有限责子公司制造业/ 256,79010437578.7563,8192|90594210577618455055319 761.68 16.19 任公司 株洲湘火炬 火花塞有限子公司制造业/花塞、汽 282480/6810877518.347306063070371,72649561,71550 车电器 089 责任公司 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用口不适用 告期内取得和处置子公司目报告期内取得和处置子公司 公司名称 对整体生产和业绩的影响 KION Group AG 公司战略发展需要 非同一控制下企业合并 公司经营业绩进一步提高 Willenbrock arbeitsbuhnen 公司战略发展需要 出售 无重大影响 gmbh co Kg 非募集资金投资的重大项目情况 口适用√不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目 七、2015年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 口适用√不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 口适用√不适用 九、公司未来发展的展望 (一)行业竞争格局和发展趋势

潍柴动力股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行 业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 KION Group AG 子公司 制造业 叉车生产及 仓库技术 98,900,000.00（欧 元） 38,381,497, 391.85 3,487,151,8 18.60 19,975,181, 223.40 958,040,75 4.73 810,061,30 7.87 陕西重型汽 车有限公司 子公司 制造业 汽车 3,706,330,000.00 21,473,129, 560.01 5,420,447,1 98.13 25,883,184, 281.47 328,067,20 8.31 378,405,66 5.64 陕西法士特 齿轮有限责 任公司 子公司 制造业 汽车变速 器，齿轮 256,790,000.00 10,437,578, 761.68 7,563,819,2 16.19 9,059,421,0 09.78 577,618,45 9.05 505,531,97 6.71 株洲湘火炬 火花塞有限 责任公司 子公司 制造业 火花塞、汽 车电器 282,480,000 681,087,77 3.14 518,347,30 3.38 606,307,03 0.89 71,726,495. 51 61,715,509. 97 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目 的 报告期内取得和处置子公司方 式 对整体生产和业绩的影响 KION Group AG 公司战略发展需要 非同一控制下企业合并 公司经营业绩进一步提高 Willenbrock Arbeitsbühnen GmbH & Co. KG 公司战略发展需要 出售 无重大影响 4、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势

潍柴动力股份有限公司2014年年度报告全文 展望2015年,世界经济将继续保持缓慢复苏。美国仍将保持较强的复苏态势,欧元区国家将采取更为积极的经济政策, 日本消费税率政策的负面影响将逐渐弱化,新兴市场经济体和广大发展中国家将进一步调整经济政策,但世界经济增长仍面 临诸多不确定性因素。基于此,预计全球经济增速略高于2014年,全年有望提升至3.5%左右。放眼国内,中国经济进入“新 常态”,经济增速在减缓,结构调整是重点,增长动力从要素、投资驱动转向创新驱动。2015年,中国经济将坚持稳中求进 总基调,坚持以提高经济发展质量和效益为中心,主动适应经济发展新常态,保持经济运行在合理区间。同时,由于投资对 经济增长的拉动效应在减弱,而消费与出口尚未产生有效的补充拉动作用,预计2015年中国经济增速不会出现大的波动,全 年GDP增速将保持在7%左右 对于与公司相关的行业发展态势,本公司持谨慎乐观的态度。2015年,重型卡车市场将保持平稳低速发展,并步入“微 增长”时期,主要得益于:一是国家推进“七大工程包”项目,预计投资超10万亿元,其中涉及大量棚户区改造、铁路公路和 基础设施建设项目,将带动土建类重卡需求:二是国家出台节能减排发展行动方案,提出将逐步淘汰黄标车和老旧车辆600 万辆,利好重卡市场:三是物流运输变革、自贸区发展以及区域一体化,将带动港口牵引车、渣土车等细分市场的发展。 受中国“一带一路ˆ战略深入推进、“七大工程包”项目投资拉动等因素的影响,2015年工程机械行业有望迎来拐点,实现 止跌企稳。一是“一带一路”建设的实质性推进,带动高速铁路和高速公路等基础建设的蓬勃发展,对相关工程机械产品的需 求会显著增加:二是新型城镇化建设、长江经济带建设以及京津冀一体化的推进必将带来城市基础设施建设的提速,拉动对 工程机械的整体需求:三是随着央行下调存贷款基准利率,降息周期开启,下游客户的融资难度降低,在一定程度上刺激房 地产和基建投资回升,带动工程机械需求增长 (二)未来发展战略及经营计划 公司预计2015年销售收入约人民币1,016亿元,增长约28%左右。 公司将坚持“打造国际化、多元化、创新型和开放式企业”的发展方向,按照“战略统一、独立运营、资源共享”的原则, 逐步理顺对海外分子公司的管控机制,统筹海内外市场开拓和国际化业务需要,加快本公司整车整机板块、动力总成板块 液压控制板块、汽车零部件板块及后市场业务板块的协调发展,充分发挥国内外公司之间的品牌、技术、制造、市场、管理 等资源协同优势,不断提升企业发展质量形象,增强公司整体抗风险能力。 (三)资金需求计划 单位:万元 序号 项目内容资金需求 资金来源 1博杜安新建工厂项目 自筹 新产品工艺开发项目 自筹 (四)公司未来面临的风险及对策 2015年1月1日起,我国已全面执行国Ⅳ排放标准。受此影响,部分细分市场将面临新一轮的洗牌。目前为止,本公司凭 借领先的技术实力,大规模、高品质的产品制造,全球资源的协同优势以及稳定忠诚的客户群体,已全面完成切换准备工作 本公司的产品优势将逐步显现,未来在大功率发动机、重型变速器和重卡整车市场将继续保持领先。董事会对本公司的未来 发展前景充满信心 2015年初,公司通过战略解码,确定了必须打赢的十一场硬仗和行动计划,内容涵盖文化建设、管理提升、技术创新、 降本增效以及国际化发展等各个层面。今年,公司将重点做好以下工作:一是继续打造最具成本、技术和品质竞争力的产品 不断提升理解和满足客户需求的能力,加速产品结构调整和新兴市场开发步伐,科学应对行业垂直整合趋势:二是进一步完 善创新体制机制,调动员工创新激情,进一步加大研发投入,加速创新成果转化,全力打造企业的核心竞争优势:三是运用 信息化、互联网思维审视和优化企业运行模式,坚定不移完善运营体系,推动“两化”融合与模式创新,不断提高企业运行效 率:四是坚定不移推进降成本工作,重点推进采购、设计、工艺、制造、管理等方面的降成本工作,同时,按照权属关系 建立子公司减亏扭亏的机制,重点关注海外和国内整车亏损企业:五是通过理顺母子公司管控模式、完善管理流程和架构 强化岗位管理工作,继续推进组织变革与流程再造,不断提升企业管理质量。重型汽车板块将充分发挥服务型制造企业优势, 联合各方伙伴,融合优势资源,共同搭建以重卡产品为核心的大物流生态圈,积极应对互联网、智能卡车、车联网、物联网、 智能交通与大物流的快速发展。变速器公司将科学调整产品结构,进一步加快转型升级步伐,继续做好AT液力自动变速器 AMT自动变速器、S超级变速器等战略产品。零部件板块将加大科研创新,增强产品核心竟争力,发挥好零部件业务板块与

潍柴动力股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 展望2015年，世界经济将继续保持缓慢复苏。美国仍将保持较强的复苏态势，欧元区国家将采取更为积极的经济政策， 日本消费税率政策的负面影响将逐渐弱化，新兴市场经济体和广大发展中国家将进一步调整经济政策，但世界经济增长仍面 临诸多不确定性因素。基于此，预计全球经济增速略高于2014年，全年有望提升至3.5%左右。放眼国内，中国经济进入“新 常态”，经济增速在减缓，结构调整是重点，增长动力从要素、投资驱动转向创新驱动。2015年，中国经济将坚持稳中求进 总基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，保持经济运行在合理区间。同时，由于投资对 经济增长的拉动效应在减弱，而消费与出口尚未产生有效的补充拉动作用，预计2015年中国经济增速不会出现大的波动，全 年GDP增速将保持在7%左右。 对于与公司相关的行业发展态势，本公司持谨慎乐观的态度。2015年，重型卡车市场将保持平稳低速发展，并步入“微 增长”时期，主要得益于：一是国家推进“七大工程包”项目，预计投资超10万亿元，其中涉及大量棚户区改造、铁路公路和 基础设施建设项目，将带动土建类重卡需求；二是国家出台节能减排发展行动方案，提出将逐步淘汰黄标车和老旧车辆600 万辆，利好重卡市场；三是物流运输变革、自贸区发展以及区域一体化，将带动港口牵引车、渣土车等细分市场的发展。 受中国“一带一路”战略深入推进、“七大工程包”项目投资拉动等因素的影响，2015年工程机械行业有望迎来拐点，实现 止跌企稳。一是“一带一路”建设的实质性推进，带动高速铁路和高速公路等基础建设的蓬勃发展，对相关工程机械产品的需 求会显著增加；二是新型城镇化建设、长江经济带建设以及京津冀一体化的推进必将带来城市基础设施建设的提速，拉动对 工程机械的整体需求；三是随着央行下调存贷款基准利率，降息周期开启，下游客户的融资难度降低，在一定程度上刺激房 地产和基建投资回升，带动工程机械需求增长。 （二）未来发展战略及经营计划 公司预计2015年销售收入约人民币1,016亿元，增长约28%左右。 公司将坚持“打造国际化、多元化、创新型和开放式企业”的发展方向，按照“战略统一、独立运营、资源共享”的原则， 逐步理顺对海外分子公司的管控机制，统筹海内外市场开拓和国际化业务需要，加快本公司整车整机板块、动力总成板块、 液压控制板块、汽车零部件板块及后市场业务板块的协调发展，充分发挥国内外公司之间的品牌、技术、制造、市场、管理 等资源协同优势，不断提升企业发展质量形象，增强公司整体抗风险能力。 （三）资金需求计划 单位：万元 序号 项目内容 资金需求 资金来源 1 博杜安新建工厂项目 10,000 自筹 2 新产品工艺开发项目 5,880 自筹 （四）公司未来面临的风险及对策 2015年1月1日起，我国已全面执行国Ⅳ排放标准。受此影响，部分细分市场将面临新一轮的洗牌。目前为止，本公司凭 借领先的技术实力，大规模、高品质的产品制造，全球资源的协同优势以及稳定忠诚的客户群体，已全面完成切换准备工作， 本公司的产品优势将逐步显现，未来在大功率发动机、重型变速器和重卡整车市场将继续保持领先。董事会对本公司的未来 发展前景充满信心。 2015年初，公司通过战略解码，确定了必须打赢的十一场硬仗和行动计划，内容涵盖文化建设、管理提升、技术创新、 降本增效以及国际化发展等各个层面。今年，公司将重点做好以下工作：一是继续打造最具成本、技术和品质竞争力的产品， 不断提升理解和满足客户需求的能力，加速产品结构调整和新兴市场开发步伐，科学应对行业垂直整合趋势；二是进一步完 善创新体制机制，调动员工创新激情，进一步加大研发投入，加速创新成果转化，全力打造企业的核心竞争优势；三是运用 信息化、互联网思维审视和优化企业运行模式，坚定不移完善运营体系，推动“两化”融合与模式创新，不断提高企业运行效 率；四是坚定不移推进降成本工作，重点推进采购、设计、工艺、制造、管理等方面的降成本工作，同时，按照权属关系， 建立子公司减亏扭亏的机制，重点关注海外和国内整车亏损企业；五是通过理顺母子公司管控模式、完善管理流程和架构、 强化岗位管理工作，继续推进组织变革与流程再造，不断提升企业管理质量。重型汽车板块将充分发挥服务型制造企业优势， 联合各方伙伴，融合优势资源，共同搭建以重卡产品为核心的大物流生态圈，积极应对互联网、智能卡车、车联网、物联网、 智能交通与大物流的快速发展。变速器公司将科学调整产品结构，进一步加快转型升级步伐，继续做好AT液力自动变速器、 AMT自动变速器、S超级变速器等战略产品。零部件板块将加大科研创新，增强产品核心竞争力，发挥好零部件业务板块与

潍柴动力股份有限公司2014年年度报告全文 发动机板块的协同效应 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 口适用√不适用 十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用口不适用 2014年1至3月,财政部制定了《企业会计准则第39号一一公允价值计量》、《企业会计准则第40号一一合营安排》和《企 业会计准则第41号—一在其他主体中权益的披露》:修订了《企业会计准则第2号一一长期股权投资》、《企业会计准则第9号 职工薪酬》、《企业会计准则第30号一一财务报表列报》和《企业会计准则第33号一一合并财务报表》。上述7项会计准则 均自2014年7月1日起施行,但鼓励在境外上市的企业提前执行。本公司作为境内外上市公司,在编制2013年度财务报表时, 提前执行了除《企业会计准则第41号—一在其他主体中权益的披露》之外的其他6项会计准则,并按照相关的衔接规定进行 了处理,2014年6月,财政部修订了《企业会计准则第37号—一金融工具列报》,在2014年年度及以后期间的财务报告中施行 本集团在编制上述2014年财务报表时,执行了上述准则 就本财务报表而言,上述会计准则的变化,引起本公司相应会计政策变化的,已根据相关衔接规定进行了处理,对于对 比较数据需要进行追溯调整的,已进行了相应追溯调整 根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》2014年出版的应用指南,本集团对递延收益,其他非流动负债,资本公 积,其他综合收益和外币报表折算差额进行了重新列报,上述引起的追溯调整对2014年度和2013年度财务报表的主要影响如 合并财务报表项目 2013年1月1日 2014年月1日 采用前 采用后 采用后 递延收益 351,960,604.1 641,140,6954 其他非流动负债 1,179,901,9183 827,941,314 1,44l,81988993 800,679,1944 资本公积 842.3759820 700789115 703,970,2299 758,458,8876 其他综合收益 37,125,123 -17,960,9382 外币报表折算差额 3,171,94725 36,527,7194 母公司财务报表项目 2013年1月1日 2014年1月1日 采用前 采用后 采用前 采用后 递延收益 161,510,133.1 213,764,174.9 其他非流动负债 161,10,133.1 213,764,174.9 资本公积 1081.878.661.1 1,011,581,590.6 1,019,475,033.3 1,010,975,033 其他综合收益 70,297,070 8,500000 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 口适用V不适用

潍柴动力股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 发动机板块的协同效应。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企 业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号 ——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》。上述7项会计准则 均自2014年7月1日起施行，但鼓励在境外上市的企业提前执行。本公司作为境内外上市公司，在编制2013年度财务报表时， 提前执行了除《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》之外的其他6项会计准则，并按照相关的衔接规定进行 了处理，2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 本集团在编制上述2014年财务报表时，执行了上述准则。 就本财务报表而言，上述会计准则的变化，引起本公司相应会计政策变化的，已根据相关衔接规定进行了处理，对于对 比较数据需要进行追溯调整的，已进行了相应追溯调整。 根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》2014年出版的应用指南，本集团对递延收益，其他非流动负债，资本公 积，其他综合收益和外币报表折算差额进行了重新列报，上述引起的追溯调整对2014年度和2013年度财务报表的主要影响如 下： 合并财务报表项目 2013年1月1日 2014年1月1日 采用前 采用后 采用前 采用后 递延收益 - 351,960,604.12 - 641,140,695.49 其他非流动负债 1,179,901,918.37 827,941,314.25 1,441,819,889.93 800,679,194.44 资本公积 842,375,982.05 772,078,911.50 703,970,229.92 758,458,887.62 其他综合收益 - 37,125,123.30 - -17,960,938.21 外币报表折算差额 -33,171,947.25 - 36,527,719.49 - 母公司财务报表项目 2013年1月1日 2014年1月1日 采用前 采用后 采用前 采用后 递延收益 161,510,133.16 213,764,174.97 其他非流动负债 161,510,133.16 213,764,174.97 资本公积 1,081,878,661.17 1,011,581,590.62 1,019,475,033.38 1,010,975,033.38 其他综合收益 70,297,070.55 8,500,000.00 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用

潍柴动力股份有限公司2014年年度报告全文 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况 十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √适用口不适用 (1)非同一控制下企业合并 本公司通过其间接全资子公司潍柴卢森堡于2012年12月27日完成对 KION Holding I gmbh25%的股权收购,收购对价为 467,000,000欧元。本公司于2013年3月8日行使增持 KION Group AG至30%的期权,并于2013年6月27日在其主管商业登记处 完成认购相关新股份的登记手续,此次增持的行权对价为328,380,000元。 KION Holding 1 gmbh于2013年6月27日更名为 KION Group AG,其公开发行的股份于2013年6月28日开始在法兰克福证券交易所买卖。2013年12月18日,本公司决定行使 向 KION Group AG的另一股东购买其所持有 KION Group AG3.3%股份的认购期权,潍柴卢森堡于当日向 Superlif发出行权的 通知,行权对价为95,3331723欧元,行权后本公司对 KION Group AG的持股比例为33.3%。另外,于2014年6月, Superlift将 其所持 KION Group AG已发行的股份由34.5%减持至26.9%,根据潍柴卢森堡和 Superlift达成的捆绑安排, Superlif在关键事项 上将跟随本公司投票,至此本公司获得对关键事项可控制的表决权比例为60.2%,实现对 KION Group AG的控制。购买日确 定为2014年6月12日。 2)处置子公司 本集团之子公司 KION Group AG以4563,0000元约合人民币37,114,59550元出售其所持有 Willenbrock Arbeitsbuhnen GmbH&Co.KG的74%股权,处置日为2014年12月16日。故自2014年12月16日起,本集团不再将 Willenbrock arbeitsbuhnen GmbH&Co.KG纳入合并范围。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √适用口不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 东证监局《关于修订公司章程现金分红条款 相关事项的紧急通知》,公司于2012年11月30日召开的公司2012年第 寸股东大会上审议通过了修改《公司章程》部分 条款的议案(详见2012年12月1日巨潮资讯网《2012年第一次临时股东大会决议公告》)。报告期内,公司利润分配方案 格按照《公司章程》中关于现金分红政策的规定执行,充分听取了独立董事及中小投资者的意见,维护了中小股东的合法权 益 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 分红标准和比例是否明确和清晰 相关的决策程序和机制是否完备 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 否得到了充分保扩 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 不适用 公司近三年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况: 1、公司2012年利润分配情况 (1)2012年中期利润分配方案:以本公司2012年6月30日为基准日总股本1,999,309,639股为基数,向全体股东每10股派发现

潍柴动力股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）非同一控制下企业合并 本公司通过其间接全资子公司潍柴卢森堡于2012年12月27日完成对KION Holding 1 GmbH 25%的股权收购，收购对价为 467,000,000欧元。本公司于2013年3月8日行使增持KION Group AG至30%的期权，并于2013年6月27日在其主管商业登记处 完成认购相关新股份的登记手续，此次增持的行权对价为328,380,000欧元。KION Holding 1 GmbH于2013年6月27日更名为 KION Group AG，其公开发行的股份于2013年6月28日开始在法兰克福证券交易所买卖。2013年12月18日，本公司决定行使 向KION Group AG的另一股东购买其所持有KION Group AG 3.3%股份的认购期权，潍柴卢森堡于当日向Superlift发出行权的 通知，行权对价为95,333,723欧元，行权后本公司对KION Group AG的持股比例为33.3%。另外，于2014年6月，Superlift将 其所持KION Group AG已发行的股份由34.5%减持至26.9%，根据潍柴卢森堡和Superlift达成的捆绑安排，Superlift在关键事项 上将跟随本公司投票，至此本公司获得对关键事项可控制的表决权比例为60.2%，实现对KION Group AG的控制。购买日确 定为2014年6月12日。 （2）处置子公司 本集团之子公司KION Group AG以4,563,000.00欧元约合人民币37,114,595.50元出售其所持有Willenbrock Arbeitsbühnen GmbH & Co. KG的74%股权，处置日为2014年12月16日。故自2014年12月16日起，本集团不再将Willenbrock Arbeitsbühnen GmbH & Co. KG纳入合并范围。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、山东证监局《关于修订公司章程现金分红条款 相关事项的紧急通知》，公司于2012年11月30日召开的公司2012年第一次临时股东大会上审议通过了修改《公司章程》部分 条款的议案（详见2012年12月1日巨潮资讯网《2012年第一次临时股东大会决议公告》）。报告期内，公司利润分配方案严 格按照《公司章程》中关于现金分红政策的规定执行，充分听取了独立董事及中小投资者的意见，维护了中小股东的合法权 益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近三年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况： 1、公司2012年利润分配情况 （1）2012年中期利润分配方案：以本公司2012年6月30日为基准日总股本1,999,309,639股为基数，向全体股东每10股派发现