金河生物科技股份有限公司2019年年度报告全文 口适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √适用口不适用 本报告期研发投入资本化率较上年同期减少12.95%,主要是研发设备投入的需求有所减 少,多个自我研发的项目仍处于研究阶段,相关投入尚不符合资本化条件 5、现金流 单位:元 2019年 2018年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,857,037667.56 16.109 经营活动现金流出小计 1,574851670.53 1482,274,56245 6.25% 经营活动产生的现金流量净 282,185,997.03 117,174643.71 140.83% 投资活动现金流入小计 1,381,7700 投资活动现金流出小计 186,077,306831 193,403,206 投资活动产生的现金流量净 184084.838.72 192,021,43046 4.13% 活动现金流入小计 973,378,333.33 978,115,039 -048% 活动现金流出小计 1,159,319,48543 324548,573.02 40.60 筹资活动产生的现金流量净 185,941,152.10 153,566,466.38 22108% 现金及现金等价物净增加额 86,305,530.60 80,123,10259 207.72% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用口不适用 本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加165,011,353.32元,增幅140.83%,主 要是本期营业收入增加,销售商品收到的现金増加所致。本期投资活动现金流入比上年同期 增加610,692.11元,增幅44.20%,主要是本期收到返还的土地出让金,以及本期处置固定资 产收到的现金少于上年同期。本期筹资活动现金流出比上年同期增加334,770,912.41元,增 幅40.60%,主要是偿还的到期银行借款额度增加,存入银行的保证金减少,以及向股东分配 的现金增加共同影响所致。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少339,507,618.48元, 减幅221.08%,主要是偿还的到期银行借款额度和向股东分配的现金增加所致。现金及现金等 价物净增加额比上年同期减少166,428,633.19元,减幅207.72%,主要是本报告期偿还的到期 银行借款额度和向股东分配的现金增加所致。 chin乡 www.cninfocom.cn
金河生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期研发投入资本化率较上年同期减少12.95%，主要是研发设备投入的需求有所减 少，多个自我研发的项目仍处于研究阶段，相关投入尚不符合资本化条件。 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,857,037,667.56 1,599,449,206.16 16.10% 经营活动现金流出小计 1,574,851,670.53 1,482,274,562.45 6.25% 经营活动产生的现金流量净 额 282,185,997.03 117,174,643.71 140.83% 投资活动现金流入小计 1,992,468.11 1,381,776.00 44.20% 投资活动现金流出小计 186,077,306.83 193,403,206.46 -3.79% 投资活动产生的现金流量净 额 -184,084,838.72 -192,021,430.46 4.13% 筹资活动现金流入小计 973,378,333.33 978,115,039.40 -0.48% 筹资活动现金流出小计 1,159,319,485.43 824,548,573.02 40.60% 筹资活动产生的现金流量净 额 -185,941,152.10 153,566,466.38 -221.08% 现金及现金等价物净增加额 -86,305,530.60 80,123,102.59 -207.72% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加165,011,353.32元，增幅140.83%，主 要是本期营业收入增加，销售商品收到的现金增加所致。本期投资活动现金流入比上年同期 增加610,692.11元，增幅44.20%，主要是本期收到返还的土地出让金，以及本期处置固定资 产收到的现金少于上年同期。本期筹资活动现金流出比上年同期增加334,770,912.41元，增 幅40.60%，主要是偿还的到期银行借款额度增加，存入银行的保证金减少，以及向股东分配 的现金增加共同影响所致。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少339,507,618.48元， 减幅221.08%，主要是偿还的到期银行借款额度和向股东分配的现金增加所致。现金及现金等 价物净增加额比上年同期减少166,428,633.19元，减幅207.72%，主要是本报告期偿还的到期 银行借款额度和向股东分配的现金增加所致
金河生物科技股份有限公司2019年年度报告全文 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用口不适用 2019年经营活动产生的现金净流量28,218.60万元,归属于母公司股东的净利润 8,493.86万元,二者相比差异9,724.74万元,差异幅度为52.58%。原因主要是本报告期营业 收入增加,加大货款催收力度,保证货款按期回收,适度延长供应商货款支付的账期所致 三、非主营业务分析 √适用口不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 主要是金河佑本计提商誉减 值417.52万元和法玛威计 资产减值 8,411,107.l1 290%提商誉减值97659万元,另是,但是额度会发生变化 外有部分计提的存货跌价准 备和长期股权投资减值。 主要是①法玛威收购 Biologics Inc公司时与 约定 美国农业部申报猪蓝耳病嵌 合疫苗,在获美国农业部批 准许可后,法玛威支付500 万美元,获得该批准不得晚 于2018年12月31日。实阿 执行过程中猪蓝耳病嵌合疫 苗于2019年5月6日获得 美国农业部批准,超过了原 合同约定的最后期限2018 营业外收入 年12月31日:②根据美国 44,595,342.40 2025% DS+B CPAS+Business Advisors评估机构于2020年 月出具的评估报告 《ASC350 Valuation of Certain Identifiable Intangible nents as of 十的业绩分成 款较以前年度预计的金额已 减少。由于以上两个原因 因此转回了账面记载的原预 计向 Biologics Inc.前股东支 nf乡 www.cninfocom.cn
金河生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2019年经营活动产生的现金净流量28,218.60万元，归属于母公司股东的净利润 18,493.86万元，二者相比差异9,724.74万元，差异幅度为52.58%。原因主要是本报告期营业 收入增加，加大货款催收力度，保证货款按期回收，适度延长供应商货款支付的账期所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 -28,411,107.11 -12.90% 主要是金河佑本计提商誉减 值 1,417.52 万元和法玛威计 提商誉减值 976.59 万元，另 外有部分计提的存货跌价准 备和长期股权投资减值。 是，但是额度会发生变化。 营业外收入 44,595,342.40 20.25% 主要是①法玛威收购 Biologics lnc.公司时与 Biologics lnc.前股东约定，向 美国农业部申报猪蓝耳病嵌 合疫苗，在获美国农业部批 准许可后，法玛威支付 500 万美元，获得该批准不得晚 于 2018 年 12 月 31 日。实际 执行过程中猪蓝耳病嵌合疫 苗于 2019 年 5 月 6 日获得了 美国农业部批准，超过了原 合同约定的最后期限 2018 年 12 月 31 日；②根据美国 DS+B CPAs+Business Advisors 评估机构于 2020 年 2 月出具的评估报告 《ASC350-Valuation of Certain Identifiable Intangible Assets of Pharmgate LLC and Value Update of Contingent Payments as of December 31,2019 》，预计的业绩分成 款较以前年度预计的金额已 减少。由于以上两个原因， 因此转回了账面记载的原预 计向 Biologics lnc.前股东支 否
金河生物科技股份有限公司2019年年度报告全文 付的部分预计负债62827万 美元(折人民币4341万元, 汇率为1:691) 业外支出 417.614.05 019%主要是固定资产报废形成。否 主要是应收款项计提的预期 信用减值损失 2,878,311.21 1.31% 是,但是额度会发生变化 信用损失 资产处置收益 190.757.10 09%要是处置固定资产形成 本期收到的直接计入当期损 其他收益 13,980,151.16 635%益的政府补助和本期摊销计是,但是额度会发生变化 入的政府补助 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √适用口不适用 单位:元 019年末 2019年初 占总资产比金额占总资产比比重增减 重大变动说明 金额 例 例 61906,3946 货币资金 10.82%4918119252 14.75% 310,548,8885 应收账款 9.29%300,373,76973 901 0.28% 429,610,7886 存货 12.85%366049,32928 10.97%1.88% 投资性房地产2422138.72 007%2,513.91652 0.08%-0.01% 长期股权投资 001%2,140,41246 0.06%-0.05% 875,976216 固定资产 619%805,609,71.32 24.5%204% 在建工程 97,095,031.0 290%69033,70863 207%0.83% 短期借款 881,713,552.7 636%884,11503940 2651%-0.15% 长期借款 267,416,238 8.0094265,162,640.00 795%0.05% chin乡 www.cninfocom.cn
金河生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 付的部分预计负债 628.27 万 美元（折人民币 4,341 万元， 汇率为 1：6.91）。 营业外支出 417,614.05 0.19% 主要是固定资产报废形成。 否 信用减值损失 -2,878,311.21 -1.31% 主要是应收款项计提的预期 信用损失。 是，但是额度会发生变化。 资产处置收益 190,757.10 0.09% 主要是处置固定资产形成 的。 否 其他收益 13,980,151.16 6.35% 本期收到的直接计入当期损 益的政府补助和本期摊销计 入的政府补助。 是，但是额度会发生变化。 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 361,906,394.6 0 10.82% 491,811,925.20 14.75% -3.93% 应收账款 310,548,888.5 0 9.29% 300,373,769.73 9.01% 0.28% 存货 429,610,788.6 6 12.85% 366,049,329.28 10.97% 1.88% 投资性房地产 2,422,138.72 0.07% 2,513,916.52 0.08% -0.01% 长期股权投资 251,910.58 0.01% 2,140,412.46 0.06% -0.05% 固定资产 875,976,216.3 3 26.19% 805,609,774.32 24.15% 2.04% 在建工程 97,095,031.03 2.90% 69,033,708.63 2.07% 0.83% 短期借款 881,713,552.7 3 26.36% 884,115,039.40 26.51% -0.15% 长期借款 267,416,238.3 2 8.00% 265,162,640.00 7.95% 0.05%
金河生物科技股份有限公司2019年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 口适用√不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 目 「年末账面价值 受限原因 货币资金 1363650000 保证金 合计 136,365,000.00 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用口不适用 报告期投资额(元 上年同期投资额(元) 1.173.125446.74 152,251,894.50 670.52% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √适用口不适用 单位:元 资产 披露 被投资 投资投资持股资金 是否日期 公司名主要业务 合作方世资期产品类/负债本期 表日 披露索引(如有 方式金额比例来源 称 的进 /亏涉诉(如 有) 展情 兽用生物制 公告编号: 品的研发 2019-045:公告 产、销售和技 名称:《金河生物 术服务;疫苗 王家福 科技股份有限公 稀释液、血清 400.00 金河佑制品、疫苗培 自有以及会/2019 司关于向控股子 年至兽用生已完 增资|0.0 资金河佑本 公司增资的公 本养基、免疫增 035物制品成 增资管理团 告》:公告网站名 强剂、疫苗佐 称:巨潮资讯网 剂冻干疫苗 公告网站地址 耐时热保护剂 兽用器械 斗制品的销 chin乡 www.cninfocom.cn
金河生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 136,365,000.00 保证金 合计 136,365,000.00 — 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,173,125,446.74 152,251,894.50 670.52% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露索引（如有） 金河佑 本 兽用生物制 品的研发、生 产、销售和技 术服务；疫苗 稀释液、血清 制品、疫苗培 养基、免疫增 强剂、疫苗佐 剂、冻干疫苗 耐热保护剂、 兽用器械、塑 料制品的销 增资 400,00 0,000. 00 94.0 0% 自有 资金 增资 王家福 以及金 河佑本 管理团 队 2019 年至 2035 年 兽用生 物制品 已完 成 0.00 -30, 899, 777. 14 否 2019 年 08 月 23 日 公告编号： 2019-045；公告 名称：《金河生物 科技股份有限公 司关于向控股子 公司增资的公 告》；公告网站名 称：巨潮资讯网； 公告网站地址： www.cninfo.com. cn
金河生物科技股份有限公司2019年年度报告全文 公告编号 公告 名称:《金河生物 生产、销售 科技股份有限公 2019 杭州佑用疫苗、禽 9,自有 年至兽用生完 司关于向控股公 疫苗:技术增资5224资金无 2050物制品成 月24同可增资的公告 开发、技术咨 增资 公告网站名称 巨潮资讯网:公 告网站地址 www.cninfo.com 公告编号 2019-058:公告 销售兽用抗 名称:《金河生物 生素系列产 科技股份有限公 品及产品原 326,71 自有 Colin2019药物饲 已完 法玛威材料,饲料及增资|8.300资金(Gray,年至经料添加 86)11n同关于向控股子 公司增资的公 有关的技术 00增资陈建鸿|营终止剂 告》;公告网站名 咨询,技术服 称:巨潮资讯网 公告网站地址 www.cninfo.com 935.67 合计 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用口不适用 单位:元 截至报 截止报未达到 是否为投资项本报告告期末 告期末计划进披露日 项目名投资方 资金来项目进预计收 累计实度和预期(如 披露索引 称 式固定资目涉及期投入累计实 度 (如有) 产投资行业金额际投入 现的收计收益有) 金额 益|的原因 公告编号 金河佑 本动物 项目尚|2018年 疫苗项自建是 兽用生28919664,7318现阶段 17.50% 物制品 8545272自筹 385000在建设01月0/公告名称: 91,3184 金河生 目建设 物科技股 份有限公 nf乡 www.cninfocom.cn
金河生物科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 售。 杭州佑 本 生产、销售： 兽用疫苗、禽 用疫苗；技术 开发、技术咨 询。 增资 208,95 5,224. 00 100. 00% 自有 资金 增资 无 2019 年至 2050 年 兽用生 物制品 已完 成 0.00 -17, 653, 690. 94 否 2019 年 09 月 24 日 公告编号： 2019-052；公告 名称：《金河生物 科技股份有限公 司关于向控股公 司增资的公告》； 公告网站名称： 巨潮资讯网；公 告网站地址： www.cninfo.com. cn 法玛威 销售兽用抗 生素系列产 品及产品原 材料，饲料及 有关的技术 咨询，技术服 务。 增资 326,71 8,300. 00 85.0 0% 自有 资金 增资 Colin Gray， 陈建鸿 2019 年至经 营终止 药物饲 料添加 剂 已完 成 0.00 -9,0 17,5 86.6 7 否 2019 年 11 月 16 日 公告编号： 2019-058；公告 名称：《金河生物 科技股份有限公 司关于向控股子 公司增资的公 告》；公告网站名 称：巨潮资讯网； 公告网站地址： www.cninfo.com. cn 合计 -- -- 935,67 3,524. 00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -57, 571, 054. 75 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 金河佑 本动物 疫苗项 目建设 一期工 自建 是 兽用生 物制品 28,919,6 85.14 64,731,8 52.72 现阶段 自筹 17.50% 91,318,4 38.50 0.00 项目尚 在建设 中 2018 年 01 月 04 日 公告编号： 2018-001； 公告名称： 《金河生 物科技股 份有限公