山东翟工大家第3章基础设置SHANDONGUNIVERSITYOFTECHNOLOGY根据企业管理需求设置基础档案体系思路：会计科目设置的原则一基础设置内容一辅助核算方案例：某企业设有销售一部和销售二部两个销售部门生产甲、乙两种产品，需要A、B两种材料，采用全月平均法核算存货出库成本，企业在管理上要求统计分析每一销售部门、每一产品的销售业绩情况
第3章 基础设置 • 根据企业管理需求设置基础档案体系 • 思路： • 会计科目设置的原则→基础设置内容→辅助核算 方案 • 例： • 某企业设有销售一部和销售二部两个销售部门， 生产甲、乙两种产品，需要A、B两种材料，采用 全月平均法核算存货出库成本，企业在管理上要 求统计分析每一销售部门、每一产品的销售业绩 情况
山东理工大家第4章账务处理系统SHANDONGUNIVERSITYOFTECHNOLOGY·1、业务规则设置选项会计日历其地自定义项核算凭证账得凭证打印预算控制权限制单控制广支票控制口制单序时控制赤字控制赤字控制方式资金及往来科目提示全部科目严格C可以使用应收受控科目可以使用应付变控科目?可以使用存货受控科目证控制?现金流量科目必录现金流量项目广同步册除业务系统凭证自动填补凭证断号批量审核凭证进行合法性校验凭证录入时结算方式及票据号必录主管签字以后不可以取消审核和出纳签字凭证编号方式手工编号·系统编号现金流量参照科目·现金流量科目对方科目自动显示V帮助编辑确定取消
第4章 账务处理系统 • 1、业务规则设置
山东理工大家第4章账务处理系统SHANDONGUNIVERSITYOFTECHNOLOGY2、期初余额录入注意事项（1）录入期初余额时，只要求录入最未级核算科目的期初余额和累计发生额，上级科目的期初余额和累计发生额及年初余额由系统自动计算。(2）如果会计科自设置为辅助核算，则需通过辅助账录入（3）对于有数量核算的会计科目应先录金额，后录数量。（4）对于有外币核算的会计科目应先录本位币金额，后录外币份额（5）期初余额输入后，应对期初进行试算平衡检查和对账检查，以保证期初余额的准确性
第4章 账务处理系统 • 2、期初余额录入注意事项 • （1）录入期初余额时，只要求录入最末级核算科目的期初 余额和累计发生额，上级科目的期初余额和累计发生额及 年初余额由系统自动计算。 • （2）如果会计科目设置为辅助核算，则需通过辅助账录入 。 • （3）对于有数量核算的会计科目应先录金额，后录数量。 • （4）对于有外币核算的会计科目应先录本位币金额，后录 外币份额。 • （5）期初余额输入后，应对期初进行试算平衡检查和对账 检查，以保证期初余额的准确性
山东理工大家第4章账务处理系统SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY3、实务问题解决机制针对实验处理中出现的相关提示，分析解决相关问题如：第4章业务处理题
第4章 账务处理系统 • 3、实务问题解决机制 • 针对实验处理中出现的相关提示，分析解决相关问题。 • 如：第4章业务处理题
山东理工大家第4章账务处理系统SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY4、总账系统自动转账（1）重点掌握函数期初余额函数：QC（）期未余额函数：QM（）期末数量余额函数：SQM（）拉发生额函数：FSU结果函数：JGO净发生额函数：JEO借贷差额函数：CE（
第4章 账务处理系统 • 4、总账系统自动转账 • (1)重点掌握函数 • 期初余额函数：QC（） • 期末余额函数：QM（） 期末数量余额函数：SQM（） • 发生额函数：FS（） • 结果函数：JG（） • 净发生额函数：JE（） • 借贷差额函数：CE（） •