（一）现金收支的日常控制为达到现金收支管理的这一目的，企业应当做好以下几个方面的工作
⚫ 为达到现金收支管理的这一目的，企业应当做好 以下几个方面的工作。 （一）现金收支的日常控制
1：力争现金流量同步现金流量同步，是指企业能尽量使生产经营活动所引起的现金流入和现金流出在时间上趋于一致，以使企业所持有的交易性现金余额降到最低水平
⚫ 现金流量同步，是指企业能尽量使生产经营活动 所引起的现金流入和现金流出在时间上趋于一致， 以使企业所持有的交易性现金余额降到最低水平。 1．力争现金流量同步
2.使用现金浮游量现金浮游量，是指现金在某段时间的占用，某段时间是指从现金支付（如开出支票）到现金转移出企业资金账户的时间
⚫ 现金浮游量，是指现金在某段时间的占用，某段 时间是指从现金支付（如开出支票）到现金转移 出企业资金账户的时间。 2．使用现金浮游量
3.提高收现效率，加速收款提高收现效率和加速收款是现金管理的基本原则，也是促使企业现金高效运用的基本保证
⚫ 提高收现效率和加速收款是现金管理的基本原则， 也是促使企业现金高效运用的基本保证。 3．提高收现效率,加速收款
4：推迟应付账款的支付推迟应付账款的支付，是指企业在不影响自身信誉的前提下，尽可能地推迟应付账款的支付期，充分运用供货方所提供的信用优惠
⚫ 推迟应付账款的支付，是指企业在不影响自身信 誉的前提下，尽可能地推迟应付账款的支付期， 充分运用供货方所提供的信用优惠。 4．推迟应付账款的支付