BDQ立信会计娜事务所(特殊普通合 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对得邦照明持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致得邦照明不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项 (6)就得邦照明中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 信会师报字[2020第ZC10042号横店集团得邦照明股份有限公司2019年度审计报告第4页
信会师报字[2020]第 ZC10042 号 横店集团得邦照明股份有限公司 2019 年度审计报告 第 4 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对得邦照明持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致得邦照明不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就得邦照明中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷
BDQ在信会计所《特殊普通合 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信 立信会计师毫务所事特秀通合伙) 中国注册会计师: 廖文坚(项目合伙人) 自新 中国注册会计师: 徐雪英 星 中国·上海 二O二○年三月十一日 信会师报字[2020第ZC10042号横店集团得邦照明股份有限公司2019年度审计报告第5页
级照明 横店集团得邦照明股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 期末余额 期初余额 流动资产 货币资金 586,285,894.86 633,511,097.75 结付备付佥 交易性金融资产 203,864,360.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 行生金融资产 应收票据 (三) 27,998,827.85 应收账款 (四) 0.96 94859798951 应收款项融资 五) 65,922,936.10 预付款项 (六) 37106.6158825465075 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 (七) 35,375,937.54 0,178,105.30 买入返售金融资产 存货 (八) 570,518,59686 579,323,130.87 持有待售资产 年内到期的非流动资产 6,421,60125 7,75680563 其他流动资产 (十) 525,577970.01 827,189,49328 流动资产合计 3,192,037,980.91 3,068,010,10094 流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 (十一) 8,700,000.00 持有至到期投资 长期应收款 45,037,596.75 32,038,382.29 长期股权投资 28690,845.36 其他权益工具投资 四 其他非流动金融资产 (十五) 250.000.00 投资性房地产 固定资产 +六)326101943315238.615 在建工程 十七) 251,34875799 131,264,292.19 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十八) 22.292675 开发支出 商誉 长期待摊费用 (十九) 6,33703856 递延所得税资产 34,875,57748 19522573.82 其他非流动资产 1,095,084.40 4,238802.51 非流动资产合计 924,578,912,40 769,793,10927 资产总计 4,116,61689331 337,803,210.21 企业法定代表人 主管会计工作负责人: 光到星会计机构负责人 雅
横店集团得邦照明股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益 期末余额 期初余额 流动安债 短期借款 二十二) 104000.000.00 204,000.000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融资负债 什画 (二十三) 354.093.84045 211 1,363,025.29 应付账款 ⊥(二+四) 775,986,43483 614,290,85566 预收款项 (二十五) 104,112,181.61 95,621,454.31 应付职工薪酬 (二十六) 33,007,69728 56,260,994.68 应交税费 3694794695327981323 其他应付款 (二十八) 43,901,957.04 44,278,414,99 年内到期的非流动负债 (二十九) 420.000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,452,050,05816 1,259,033,49746 非流动负债 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续股 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 (三十) 970,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 59,12878 970.000.00 负债合计 ,452,109,18694 1,260,003,49746 所有者权益(或股东权益) 实收资本(或股本 487,71536600 408,000000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续股 资本公积 (三十二) 842,188,951.12 921904,31712 减:库存股 (三十三 140011013.48 其他综合收益 (三十四) 2,205,72598 1,982,119.40 专项储备 盈余公积 (三十五) 147,746,202.10 127,273,233.08 般风险准备 未分配利润 (三十六) 315,695,834.18 1,111,291,097.0 归属于母公司所有者权益合计 2,655541,06590 2.570,450,766.69 少数股东权益 8966,640.47 7,348,946.06 所有者权益(或股东权益)合计 2,664,507,706.37 2577,799,71275 负债及所有者权益总计 4,116,616,89331 3,837803,210.21 企业法定代表人 主管会计工作负贵人 头互 会计机构负责人: 起琳
照 横店集团得邦照明股份有限公司 资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 附注 期末余额 期初余额 流动资产 货币资金 92,935,18510 140.185,361.89 交易性金融资产 100.000000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 (三) 应收账款 (四) 1,152,406,076.41 1,147,063,883.31 应收款项融资 预付款项 (五) 494.005.10 747,164.45 其他应收款 (六) 67,680,0423 322,060.84 存货 (七) 27,713,587.59 244,415,825.84 持有待售资产 年内到期的非流动资产 其他流动资产 (八)464,183092.9855315471 流动资产合计 2,206,41198950 2,090,049,77424 非流动资产 可供出售金融资产 (九) 8,700.000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (十) 331,760,14883 451,933,89663 其他权益工具投资 (+一) 其他非流动金融资产 (十二) 25000 投资性房地产 固定资产 (十三) 269,273,466.13 在建工程 (+四)203,027.6694957516922 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十五) 102,281,678.09 104.70738785 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 (十六) 8,527,718.30 5,290.715.84 其他非流动资产 (+七)639481.803836626 非流动资产合计 94,1600600 914407,18618 资产总计 313057209.593004565094 企业法定代表人: