016年年度报告(二次修订稿) 公司主要管理团队均拥有丰富的乳制品生产、销售和运营经验,始终坚持“食品 安全大于天”的经营理念,专注于打造行业的强势品牌,不断提升公司的核心竞争力 第四节经营情况讨论与分析 、经营情况讨论与分析 2016年7月31日,公司完成重大资产重组,置出其原所持有的全部华联股份及 源成咨询股权,置入广泽乳业100%股权及吉林乳品100%股权,实现了自矿产类企业 向以奶酪为核心的特色乳制品企业的转型。聚焦新的主业,深耕乳制品,从根本上提 升了公司的整体盈利能力 作为传统制造业,乳制品行业内部产业升级、资源整合、创新突围等动作频现, 2016年受食品安全监管环境趋严、民众消费观念升级、全球范围奶价持续波动等因素 的影响,国内乳品市场呈现机遇和挑战并存的局面。报告期内,公司围绕特色乳制品 战略快速布局,积极进行产品升级和渠道建设,扎实做好生产经营,顺利完成全年预 算目标,业绩持续稳定增长。公司凭借优质的进口原料优势、分销渠道优势和产品质 量优势,在传统线下渠道及电商渠道均赢得了消费者的认可,拥有较高的知名度和市 场影响力。 2016年,公司实现营业收入51,156.92万元,同比增长41.76%;实现归属于上 市公司的净利润3,155.25万元,同比增长111.39%,实现扭亏为盈,战略转型初见成 效。2016年,公司在生产经营和管理运作方面的基本情况如下 (一)新品研发方面 公司策略上响应产品升级的需要,立足中高端消费人群,开发一系列新的产品 报告期内,公司完成了新的产品群开发规划——澳醇牧场系列、餐饮产品系列以及零 售产品系列,这些产品都将陆续投放市场。预计公司此番推出的新品能够成为新的利 润增长点,进一步增强公司在奶酪特色细分市场方面的竞争优势 液态奶方面,公司积极调整产品结构,进行产品的转型升级,增加了高附加值的 长白山人参奶、松竹梅等特色液态乳制品,进一步巩固了公司液态奶业务在传统东北 地区的市场地位。 (二)质量把控方面 报告期内,公司继续强化食品安全管理,严格落实安全生产责任制,通过了最新 的食品生产SC认证。公司现通过生产计划控制程序和产品溯源程序,有效保证对产 品生产每一环节的安全控制,做到质量控制可追溯、质量责任可追究。 (三)市场营销与品牌推广方面 报告期内,公司筹划全面升级产品品牌形象,并进行了全新的ⅥIS(视觉识别系 统)以及产品新包装设计,进一步强化产品形象。积极参加产品展销会等活动,增强 公司战略品牌力。公司作为国内唯一一家以奶酪为战略核心的乳制品上市公司,携旗 下奶酪品牌“妙可蓝多”亮相上海国际食品饮料及餐饮设备展览会(FHC),不仅为 观众带来了优质的奶酪产品,同时也向世界展示了中国奶酪事业的蓬勃发展,成为行 业关注焦点,吸引国内外众多观展商前来咨询洽谈。 在渠道管理方面,主要开展了延展大客户开发、深耕细分市场、成立应用研发中 升级客户服务、加强通路维护等渠道精耕工作。针对快速增长的电商渠道,建立了 电商大客户直营运作体系及规范化管理制度,保障了公司及客户的权益,实现了战略
2016 年年度报告（二次修订稿） 11 / 198 公司主要管理团队均拥有丰富的乳制品生产、销售和运营经验，始终坚持“食品 安全大于天”的经营理念，专注于打造行业的强势品牌，不断提升公司的核心竞争力。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016 年 7 月 31 日，公司完成重大资产重组，置出其原所持有的全部华联股份及 源成咨询股权，置入广泽乳业 100%股权及吉林乳品 100%股权，实现了自矿产类企业 向以奶酪为核心的特色乳制品企业的转型。聚焦新的主业，深耕乳制品，从根本上提 升了公司的整体盈利能力。 作为传统制造业，乳制品行业内部产业升级、资源整合、创新突围等动作频现， 2016 年受食品安全监管环境趋严、民众消费观念升级、全球范围奶价持续波动等因素 的影响，国内乳品市场呈现机遇和挑战并存的局面。报告期内，公司围绕特色乳制品 战略快速布局，积极进行产品升级和渠道建设，扎实做好生产经营，顺利完成全年预 算目标，业绩持续稳定增长。公司凭借优质的进口原料优势、分销渠道优势和产品质 量优势，在传统线下渠道及电商渠道均赢得了消费者的认可，拥有较高的知名度和市 场影响力。 2016 年，公司实现营业收入 51,156.92 万元，同比增长 41.76%；实现归属于上 市公司的净利润 3,155.25 万元，同比增长 111.39%，实现扭亏为盈，战略转型初见成 效。2016 年，公司在生产经营和管理运作方面的基本情况如下： （一）新品研发方面 公司策略上响应产品升级的需要，立足中高端消费人群，开发一系列新的产品。 报告期内，公司完成了新的产品群开发规划——澳醇牧场系列、餐饮产品系列以及零 售产品系列，这些产品都将陆续投放市场。预计公司此番推出的新品能够成为新的利 润增长点，进一步增强公司在奶酪特色细分市场方面的竞争优势。 液态奶方面，公司积极调整产品结构，进行产品的转型升级，增加了高附加值的 长白山人参奶、松竹梅等特色液态乳制品，进一步巩固了公司液态奶业务在传统东北 地区的市场地位。 （二）质量把控方面 报告期内，公司继续强化食品安全管理，严格落实安全生产责任制，通过了最新 的食品生产 SC 认证。公司现通过生产计划控制程序和产品溯源程序，有效保证对产 品生产每一环节的安全控制，做到质量控制可追溯、质量责任可追究。 （三）市场营销与品牌推广方面 报告期内，公司筹划全面升级产品品牌形象，并进行了全新的 VIS（视觉识别系 统）以及产品新包装设计，进一步强化产品形象。积极参加产品展销会等活动，增强 公司战略品牌力。公司作为国内唯一一家以奶酪为战略核心的乳制品上市公司，携旗 下奶酪品牌“妙可蓝多”亮相上海国际食品饮料及餐饮设备展览会（FHC），不仅为 观众带来了优质的奶酪产品，同时也向世界展示了中国奶酪事业的蓬勃发展，成为行 业关注焦点，吸引国内外众多观展商前来咨询洽谈。 在渠道管理方面，主要开展了延展大客户开发、深耕细分市场、成立应用研发中 心升级客户服务、加强通路维护等渠道精耕工作。针对快速增长的电商渠道，建立了 电商大客户直营运作体系及规范化管理制度，保障了公司及客户的权益，实现了战略
016年年度报告(二次修订稿) 合作上的双贏。在餐饮工业、零售两大渠道被国际企业领先的情况下,电商渠道第 品牌的位置弥补了国内乳制品企业在奶酪细分行业的渠道领军空白。 液态奶业务进行了经销商整合,在吉林省范围内开发了巴氏奶新鲜日配新渠道, 直面家庭消费;通过研发特色新产品,启动全国市场,从东三省向全国迈进。 (四)安全生产方面 报告期内,公司严格落实安全生产责任制,健全和完善安全生产目标责任制,完 善安全管理制度体系,依法规范安全生产管理。同时注重安全教育,加强基础培训, 将安全隐患排查常态化,全面确保了报告期内安全生产“零事故”。 (五)重点新工厂建设方面 报告期内,公司旗下上海芝然受让达能乳业(上海)有限公司位于上海市奉贤区 金汇镇工业路899号地块工厂,公司在其原有酸奶生产基础上进行项目改造,完成 项目可行性研究报告并获得审批通过。 为满足奶酪产品生产工艺要求,同时结合国家相关法律法规,公司在原工厂车间 布局、公用工程、仓储库房等方面,均进行了重新规划设计。在奶酪生产线引进方面, 根据产品工艺、包装形式和质量要求等具体特点,主要采购德国、意大利等欧洲一流 制造厂家的奶酪生产设备。 二、报告期内主要经营情况 2016年年度实施完毕重大资产重组工作,公司彻底转型为一家以奶酪为核心的特 色乳制品企业。报告期公司积极布局奶酪等乳制品业务走向全国市场,通过多种营销 策略销售渠道,开拓壮大了多种销售渠道。报告期内实现营业收入51,156.92万元, 同比增长41.76%;实现归属于上市公司的净利润3155.25万元,同比增长111.39%, 实现扭亏为盈 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数变动比例(%) 营业收入 511,569,156.44360,860,891.74 41.76 营业成本 374,744,136.73359,535,408.47 4.23 销售费用 36,386,142.152,525,762.25 1,340.60 「管理费用 109,127,961.0363,682,00.40 财务费用 21,125,540.983,667,925.92 475.95 经营活动产生的现金流量净额89,963,063.43190,548,343.39 -52.79 投资活动产生的现金流量净额‖133,584,46946-11,11,087.24 212.15 筹资活动产生的现金流量净额19967,386.6121,121,6616 研发支出 10,065,604.0212,753,161.89 营业收入变动原因说明:报告期内完成重大资产置换工作,乳制品业务板块营业收入增 加所致 成本变动原因说明:本报告期内完成重大资产置换工作,营业收入和产品产量增加所 致 销售费用变动原因说明:报告期内,公司转型为乳制品企业,经营和销售方式与矿业型 企业存在重大差异。 12/198
2016 年年度报告（二次修订稿） 12 / 198 合作上的双赢。在餐饮工业、零售两大渠道被国际企业领先的情况下，电商渠道第一 品牌的位置弥补了国内乳制品企业在奶酪细分行业的渠道领军空白。 液态奶业务进行了经销商整合，在吉林省范围内开发了巴氏奶新鲜日配新渠道， 直面家庭消费；通过研发特色新产品，启动全国市场，从东三省向全国迈进。 （四）安全生产方面 报告期内，公司严格落实安全生产责任制，健全和完善安全生产目标责任制，完 善安全管理制度体系，依法规范安全生产管理。同时注重安全教育，加强基础培训， 将安全隐患排查常态化，全面确保了报告期内安全生产“零事故”。 （五）重点新工厂建设方面 报告期内，公司旗下上海芝然受让达能乳业（上海）有限公司位于上海市奉贤区 金汇镇工业路 899 号地块工厂，公司在其原有酸奶生产基础上进行项目改造，完成 项目可行性研究报告并获得审批通过。 为满足奶酪产品生产工艺要求，同时结合国家相关法律法规，公司在原工厂车间 布局、公用工程、仓储库房等方面，均进行了重新规划设计。在奶酪生产线引进方面， 根据产品工艺、包装形式和质量要求等具体特点，主要采购德国、意大利等欧洲一流 制造厂家的奶酪生产设备。 二、报告期内主要经营情况 2016 年年度实施完毕重大资产重组工作，公司彻底转型为一家以奶酪为核心的特 色乳制品企业。报告期公司积极布局奶酪等乳制品业务走向全国市场，通过多种营销 策略销售渠道，开拓壮大了多种销售渠道。报告期内实现营业收入 51,156.92 万元， 同比增长 41.76%；实现归属于上市公司的净利润 3155.25 万元，同比增长 111.39%， 实现扭亏为盈。 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 511,569,156.44 360,860,891.74 41.76 营业成本 374,744,136.73 359,535,408.47 4.23 销售费用 36,386,142.15 2,525,762.25 1,340.60 管理费用 109,127,961.03 63,682,002.40 71.36 财务费用 21,125,540.98 3,667,925.92 475.95 经营活动产生的现金流量净额 89,963,063.43 190,548,343.39 -52.79 投资活动产生的现金流量净额 133,584,469.46 -119,114,087.24 212.15 筹资活动产生的现金流量净额 199,967,386.61 211,121,661.66 -5.28 研发支出 10,065,604.02 12,753,161.89 -21.07 营业收入变动原因说明:报告期内完成重大资产置换工作，乳制品业务板块营业收入增 加所致。 成本变动原因说明: 本报告期内完成重大资产置换工作，营业收入和产品产量增加所 致。 销售费用变动原因说明:报告期内，公司转型为乳制品企业，经营和销售方式与矿业型 企业存在重大差异
016年年度报告(二次修订稿) 管理费用变动原因说明:因报告期内管理岗位职工平均人员数量和薪酬増加导致。 财务费用变动原因说明:因报告期内公司各项借款平均额增加导致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明度:因公司销售商品、提供劳务收到的现 金增长幅度未超过购买商品、接受劳务支付的现金增长幅所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内实施重大资产重组工作,获得 关联方吉乳集团补足置换差额所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内,取得借款收到的现金增长幅 度小于偿借款的增长幅度所致。 研发支出变动原因说明:因公司本报告期发生资产置换,置出原矿业板块公司所致。 1.收入和成本分析 √适用口不适用 2016年公司奶酪销售量为4,019.12吨,毛利率为37.97%;液奶销售量为 33,000.52吨,毛利率为34.27%;铁精粉销量为23.36万吨,毛利率为-6.87% 公司于2016年实施完毕重大资产重组工作,2016年1月-6月财务报表包含置出 资产经营情况,不包含同期置入资产经营情况;2016年7月-12月财务报表包含置入 资产经营情况,不包含置出资产同期经营情况。 铁精粉价格虽然在2016年上半年出现一定程度上涨,但是因单位成本增加等原 因,仍然处于价格倒挂状态,华联股份产量仍处于较低位置,因此采矿业营业收入同 比减少67.60%,营业成本减少66.50%。 在2015年度报告中,乳制品行业的经营数据仅包括妙可蓝多自2015年11月起 才进入上市公司合并报表范围后的数据,能够进行比较的基数较小,因此2016年乳 制品行业收入同比增长2,982.47%,营业成本增长3,294.31% (1).主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业营业收入 营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比 (‰) 比上年增比上年增上年增减 咸(%)减(%) (%) 采矿业100,15,535.47107,037,995.10-6.87-67.606650减少3.52 个百分点 制造业5,854,863.274,468,695.6823.68-50.48-42.66减少10.41 个百分点 乳制品|397,188,818.73256,636,563.9635.39|2,982.473,294.31减少5.93 加工业 个百分点 其他 248,036.62 0100.00-98.70-100.0 增加 98.81个百 分点 主营业务分产品情况 分产品营业收入 营业成本毛利率/营业收入营业成本毛利率比 (%)|比上年增比上年增上年增减 咸(%)减(% 13/198
2016 年年度报告（二次修订稿） 13 / 198 管理费用变动原因说明:因报告期内管理岗位职工平均人员数量和薪酬增加导致。 财务费用变动原因说明:因报告期内公司各项借款平均额增加导致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明度:因公司销售商品、提供劳务收到的现 金增长幅度未超过购买商品、接受劳务支付的现金增长幅所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内实施重大资产重组工作，获得 关联方吉乳集团补足置换差额所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，取得借款收到的现金增长幅 度小于偿借款的增长幅度所致。 研发支出变动原因说明: 因公司本报告期发生资产置换，置出原矿业板块公司所致。 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2016 年公司奶酪销售量为 4,019.12 吨，毛利率为 37.97％；液奶销售量为 33,000.52 吨，毛利率为 34.27%；铁精粉销量为 23.36 万吨，毛利率为-6.87%。 公司于 2016 年实施完毕重大资产重组工作，2016 年 1 月-6 月财务报表包含置出 资产经营情况，不包含同期置入资产经营情况；2016 年 7 月-12 月财务报表包含置入 资产经营情况，不包含置出资产同期经营情况。 铁精粉价格虽然在 2016 年上半年出现一定程度上涨，但是因单位成本增加等原 因，仍然处于价格倒挂状态，华联股份产量仍处于较低位置，因此采矿业营业收入同 比减少 67.60%，营业成本减少 66.50%。 在 2015 年度报告中，乳制品行业的经营数据仅包括妙可蓝多自 2015 年 11 月起 才进入上市公司合并报表范围后的数据，能够进行比较的基数较小，因此 2016 年乳 制品行业收入同比增长 2,982.47%，营业成本增长 3,294.31%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 采矿业 100,154,535.47 107,037,995.10 -6.87 -67.60 -66.50 减少 3.52 个百分点 制造业 5,854,863.27 4,468,695.68 23.68 -50.48 -42.66 减少 10.41 个百分点 乳制品 加工业 397,188,818.73 256,636,563.96 35.39 2,982.47 3,294.31 减少 5.93 个百分点 其他 248,036.62 0 100.00 -98.70 -100.00 增加 98.81 个百 分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%）
016年年度报告(二次修订稿) 液态奶|219,193,095.75144,076,788.8534.27100.00100.00 增加 100.00个 百分点 奶酪137,921,816.3785,556,521.4037.97970.37|1,031.58减少3.36 个百分点 其他乳40,073,906.6127,003,253.7132.6210001000 增加 制品 100.00个 百分点 自制铁100,154,535.47107,037,995.10-6.87-66.00-64.44减少4.68 矿粉 个百分点 进口铁 100.00-100.00 减少 矿粉 百分点 其他 6,102,899.894,468,695.6826.78-80.22-83.20 增加 12.99个 百分点 主营业务分地区情况 营业收入营业成本毛利率比 分地区营业收入 营业成本 毛利率 (%)比上年增比上年增上年增减 减(%)减(%) (%) 北区419,085,354.51320,383,948.4623.5521.90 8.02 增加 24.87个百 分点 中区36,904,096.5818,758,119.3249.17375.2331.167 增加 7.85个百 分点 南区 47,456,803.0029,001,186.96 3,515.183,665.11减少2.43 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用口不适用 分行业分析: 采矿业:采矿业全部经营数据来自置出资产,因此2016年度仅包括2016年1月-2016 年6月经营成果,且在2016年1-6月份价格倒挂的现象没有出现根本性好转,导致 营业收入和营业成本均出现大幅下滑。 制造业:制造业全部经营数据来自置出资产,因2016年度仅包括2016年1月-2016 年6月经营成果,且制造业主要业务为向原矿业板块公司提供各项配套服务,导致营 业收入和营业成本均出现大幅下滑。 乳制品加工业:2016年经营数据主要由广泽乳业2016年7月-12月经营成果和妙可 蓝多2016年全年经营成果组成;而在2015年度报告中,乳制品行业的经营数据仅包 括妙可蓝多自2015年11月起才进入上市公司合并报表范围后的数据,能够进行比 较的基数较小,因此2016年乳制品加工业营业收入和营业成本增长均出现巨额增长 分产品分析 14/198
2016 年年度报告（二次修订稿） 14 / 198 液态奶 219,193,095.75 144,076,788.85 34.27 100.00 100.00 增加 100.00 个 百分点 奶酪 137,921,816.37 85,556,521.40 37.97 970.37 1,031.58 减少 3.36 个百分点 其他乳 制品 40,073,906.61 27,003,253.71 32.62 100.00 100.00 增加 100.00 个 百分点 自制铁 矿粉 100,154,535.47 107,037,995.10 -6.87 -66.00 -64.44 减少 4.68 个百分点 进口铁 矿粉 -100.00 -100.00 减少 100.00 个 百分点 其他 6,102,899.89 4,468,695.68 26.78 -80.22 -83.20 增加 12.99 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 北区 419,085,354.51 320,383,948.46 23.55 21.90 -8.02 增加 24.87 个百 分点 中区 36,904,096.58 18,758,119.32 49.17 375.23 311.67 增加 7.85 个百 分点 南区 47,456,803.00 29,001,186.96 38.89 3,515.18 3,665.11 减少 2.43 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 分行业分析： 采矿业：采矿业全部经营数据来自置出资产，因此 2016 年度仅包括 2016 年 1 月-2016 年 6 月经营成果，且在 2016 年 1-6 月份价格倒挂的现象没有出现根本性好转，导致 营业收入和营业成本均出现大幅下滑。 制造业：制造业全部经营数据来自置出资产，因 2016 年度仅包括 2016 年 1 月-2016 年 6 月经营成果，且制造业主要业务为向原矿业板块公司提供各项配套服务，导致营 业收入和营业成本均出现大幅下滑。 乳制品加工业：2016 年经营数据主要由广泽乳业 2016 年 7 月-12 月经营成果和妙可 蓝多 2016 年全年经营成果组成；而在 2015 年度报告中，乳制品行业的经营数据仅包 括妙可蓝多自 2015 年 11 月起才进入上市公司合并报表范围后的数据，能够进行比 较的基数较小，因此2016年乳制品加工业营业收入和营业成本增长均出现巨额增长。 分产品分析：
016年年度报告(二次修订稿) 报告期内,因重大资产重组因素,在原有的奶酪、自产矿铁精粉和进口矿铁精粉的基 础上,增加了液态奶和其他乳制品产品 液态奶主要为置入资产广泽乳业生产产品,去年的比较基数为0,因此营业收入和营 业成本均增长100% 其他乳制品业务主要为公司所开展代工、贸易等多种渠道的除奶酪、液态奶之外的业 务产品,去年的比较基数同样为0,因此营业收入和营业成本均增长100% 奶酪业务因2015年度基数较小,同时公司在2016年度产销量增加,导致奶酪业务在 2016年度营业收入和营业成本均出现巨额增加 进口铁精粉及自制铁精粉业务主要由于成本倒置原因和仅包含2016年1-6月经营成 果原因,营业收入和营业成本出现较大降低 分地区分析: 因本公司2015年度的主要销量地区集中在山东省,因此其分地区口径分析按照山东 省内和山东省外进行区分。而报告期公司所生成奶酪产品已经开始全国范围内销售 因此对分地区进行了重新区分,区分为北中南三个区域。 北区:包括所有置出资产所有经营成果和乳制品业务在北区的经营成果比较,在包含 铁精粉产品的情况下,北区营业收入出现上涨,营业成本出现下降,但变化幅度不大 中区和南区:2015年度仅包含妙可蓝多自11月份进入合并报表范围后的数据,比较 基数较小。同时,公司开始在全国范围内布局奶酪业务和高端常温奶业务,实现了较 高速的增长速度。 (2).产销量情况分析表 √适用口不适用 生产量比|销售量比「库存量比 主要产品生产量销售量库存量「上年增减|上年增减|上年增减 (%) (%) 液态奶33,0005232,617.43608.96100.001000100.00 奶酪 4,019.124,006.97363.34795.691,170.38-14.26 其他乳制 37.02 0.1 100.00 100.00100.00 品 自制铁精|227,121.00233,607.61 57.11 -61.55|-100.00 进口铁精 0|-100.00 100.00 100.00 粉 产销量情况说明 液态奶业务主要为置入资产广泽乳业生产产品,去年的比较基数为0,因此各产销量 指标均增长100% 其他乳制品业务主要为公司所开展代工、贸易等多种渠道的除奶酪、液态奶之外的乳 制品业务产品,去年的比较基数同样为0,因此各产销量指标均增长100% 奶酪业务因2015年度基数较小,同时公司在2016年度通过新增设备,扩大产能等方 式,导致奶酪业务在2016年度产量和销量指标均岀现大幅增加。通过合理调配产品 的发货频率及区域,增强了存货周转频率,实现了库存量的下降。 15/198
2016 年年度报告（二次修订稿） 15 / 198 报告期内，因重大资产重组因素，在原有的奶酪、自产矿铁精粉和进口矿铁精粉的基 础上，增加了液态奶和其他乳制品产品。 液态奶主要为置入资产广泽乳业生产产品，去年的比较基数为 0，因此营业收入和营 业成本均增长 100%。 其他乳制品业务主要为公司所开展代工、贸易等多种渠道的除奶酪、液态奶之外的业 务产品，去年的比较基数同样为 0，因此营业收入和营业成本均增长 100%。 奶酪业务因 2015 年度基数较小，同时公司在 2016 年度产销量增加，导致奶酪业务在 2016 年度营业收入和营业成本均出现巨额增加。 进口铁精粉及自制铁精粉业务主要由于成本倒置原因和仅包含 2016 年 1-6 月经营成 果原因，营业收入和营业成本出现较大降低。 分地区分析： 因本公司 2015 年度的主要销量地区集中在山东省，因此其分地区口径分析按照山东 省内和山东省外进行区分。而报告期公司所生成奶酪产品已经开始全国范围内销售， 因此对分地区进行了重新区分，区分为北中南三个区域。 北区：包括所有置出资产所有经营成果和乳制品业务在北区的经营成果比较，在包含 铁精粉产品的情况下，北区营业收入出现上涨，营业成本出现下降，但变化幅度不大。 中区和南区：2015 年度仅包含妙可蓝多自 11 月份进入合并报表范围后的数据，比较 基数较小。同时，公司开始在全国范围内布局奶酪业务和高端常温奶业务，实现了较 高速的增长速度。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 液态奶 33,000.52 32,617.43 608.96 100.00 100.00 100.00 奶酪 4,019.12 4,006.97 363.34 795.69 1,170.38 -14.26 其他乳制 品 37.02 7.02 0.14 100.00 100.00 100.00 自制铁精 粉 227,121.00 233,607.61 0 -57.11 -61.55 -100.00 进口铁精 粉 0 0 0 -100.00 -100.00 -100.00 产销量情况说明 液态奶业务主要为置入资产广泽乳业生产产品，去年的比较基数为 0，因此各产销量 指标均增长 100%。 其他乳制品业务主要为公司所开展代工、贸易等多种渠道的除奶酪、液态奶之外的乳 制品业务产品，去年的比较基数同样为 0，因此各产销量指标均增长 100%。 奶酪业务因 2015 年度基数较小，同时公司在 2016 年度通过新增设备，扩大产能等方 式，导致奶酪业务在 2016 年度产量和销量指标均出现大幅增加。通过合理调配产品 的发货频率及区域，增强了存货周转频率，实现了库存量的下降