取书”,银行扣除提前日期的利息或无论存期长短,一律按活期 存款利息计息。 定期存款单不能像支票一样流通转让,只是到期提取存款的 凭证。但定期存款单可以作为客户抵押品取得银行贷款。 (3)储蓄存款 储蓄存款主要针对个人积蓄货币和取得利息收入而开办的 种存款形式。储蓄存款可分为活期存款和定期存款。银行对储 蓄存款要支付利息。 储蓄存款中的活期存款,存取没有期限规定,只凭存折便可 提现。 定期储蓄存款分零存整取、整存整取、存本取息等几种形式。 它是预先约定存款期限,期限越长利息率越高,是个人投资取息 的重要手段。定期存款如果提前支取,存户必须预先通知银行, 如在美国,需提前14天通知。在我国须持有存户本人身份证或 其他有效证件方可提前支取。并按活期存款利率计息 2、借款业务 商业银行的借款业务主要包括向中央银行借款、银行同业借 款、发行资本债券、国际金融市场借款等。 (1)向中央银行借款。 中央银行作为商业银行的最后贷款人向商业银行发放贷款 或办理再贴现业务,以解决商业银行融通资金的需要。商业银行 向中央银行借款主要有两种形式:一是再贴现,二是再贷款
6 取书”，银行扣除提前日期的利息或无论存期长短，一律按活期 存款利息计息。 定期存款单不能像支票一样流通转让，只是到期提取存款的 凭证。但定期存款单可以作为客户抵押品取得银行贷款。 （3）储蓄存款 储蓄存款主要针对个人积蓄货币和取得利息收入而开办的 一种存款形式。储蓄存款可分为活期存款和定期存款。银行对储 蓄存款要支付利息。 储蓄存款中的活期存款，存取没有期限规定，只凭存折便可 提现。 定期储蓄存款分零存整取、整存整取、存本取息等几种形式。 它是预先约定存款期限，期限越长利息率越高，是个人投资取息 的重要手段。定期存款如果提前支取，存户必须预先通知银行， 如在美国，需提前 14 天通知。在我国须持有存户本人身份证或 其他有效证件方可提前支取。并按活期存款利率计息。 2、借款业务 商业银行的借款业务主要包括向中央银行借款、银行同业借 款、发行资本债券、国际金融市场借款等。 （1）向中央银行借款。 中央银行作为商业银行的最后贷款人向商业银行发放贷款 或办理再贴现业务，以解决商业银行融通资金的需要。商业银行 向中央银行借款主要有两种形式：一是再贴现，二是再贷款
(2)同业借款。 商业银行向同业借款有以下几种形式 第一,银行同业拆借。参加拆借的银行主要是商业银行以及 非银行金融机构。 第二,抵押借款。同业拆借一般都是隔夜拆借,不需要抵押 品。当商业银行资金紧张,周转发生困难,需要稍长时间的资金 时,还可以通过抵押方式,向其他同业银行借入资金。作为抵押 的资产,大部分是客户的抵押资产(包括动产和不动产),银行 将其转抵押给其他银行。另外,银行也可以将所持有的票据、债 券、股票等金融资产作为抵押品,向其他银行借入资金。 第三,转贴现借款。 第四,回购协议。是指商业银行向同业出售证券时,签订到 期购回这笔证券的协议,用这种方式融入资金。购回价高于出售 价,为这笔借款的利息。 (3)发行资本债券。 发行资本债券是银行向债权人发行的承诺到期还本、付息的 债务凭证。发行资本债券,银行可以获得长期、稳定的资金来源 并且,发行资本债券的主动权操纵在银行手中,发行量的多少 取决于商业银行的需要。 (4)国际金融市场借款。 此外,商业银行在其为客户办理结算、汇兑等中间业务中短 期占用客户的资金,都可构成银行的资金来源
7 （2）同业借款。 商业银行向同业借款有以下几种形式： 第一，银行同业拆借。参加拆借的银行主要是商业银行以及 非银行金融机构。 第二，抵押借款。同业拆借一般都是隔夜拆借，不需要抵押 品。当商业银行资金紧张，周转发生困难，需要稍长时间的资金 时，还可以通过抵押方式，向其他同业银行借入资金。作为抵押 的资产，大部分是客户的抵押资产（包括动产和不动产），银行 将其转抵押给其他银行。另外，银行也可以将所持有的票据、债 券、股票等金融资产作为抵押品，向其他银行借入资金。 第三，转贴现借款。 第四，回购协议。是指商业银行向同业出售证券时，签订到 期购回这笔证券的协议，用这种方式融入资金。购回价高于出售 价，为这笔借款的利息。 （3）发行资本债券。 发行资本债券是银行向债权人发行的承诺到期还本、付息的 债务凭证。发行资本债券，银行可以获得长期、稳定的资金来源； 并且，发行资本债券的主动权操纵在银行手中，发行量的多少， 取决于商业银行的需要。 （4）国际金融市场借款。 此外，商业银行在其为客户办理结算、汇兑等中间业务中短 期占用客户的资金，都可构成银行的资金来源
3、自有资本 自有资本是银行拥有的永久归银行支配使用的资金。任何商 业银行在设立登记注册时,必须筹集拥有规定数额的最原始的资 金来源,形成银行的自有资本 商业银行的自有资本主要包括:1、股本。是商业银行最原 始的资金来源,是筹建银行时所发行股票面值的合计金额。股本 的主要作用在于:创办银行时购置房产、设备以及开办时的其他 各国费用支出;作为重要的信贷资金来源之一,用于发放贷款 标志着银行的清偿能力和承担风险的能力,用于弥补银行的业务 亏损和呆帐损失。2、资本盈余。它是银行发行股票时发行价超 过其面值部分。3、未分配利润。他是商业银行在向股东支付殷 息和红利之后剩余的营业收益部分,它仍属于股东所有。4、公 积金。它是商业银行按法定比例提留的那部分营业收益,是商业 银行追加新资本的重要渠道。5、风险准备金。它是商业银行为 应付意外损失而从收益中提留的资金 我国国有商业银行的自有资本一直以来主要是靠财政拔付。 1998年2月28日,财政部发行为期30年的特别国债2700亿 人民币,所筹资金用于弥补国有独资商业银行的自有资金。但从 发展看,随着金融体制改革的深化和投资主体的转换,国有商业 银行的自有资本主要应靠自身积累来解决。 一家银行需要多少资本,每种形式的资本在总量中占有多大 的比重,是商业银行资本管理中的核心问题。从理论上讲,银行
8 3、自有资本 自有资本是银行拥有的永久归银行支配使用的资金。任何商 业银行在设立登记注册时，必须筹集拥有规定数额的最原始的资 金来源，形成银行的自有资本。 商业银行的自有资本主要包括：1、股本。是商业银行最原 始的资金来源，是筹建银行时所发行股票面值的合计金额。股本 的主要作用在于：创办银行时购置房产、设备以及开办时的其他 各国费用支出；作为重要的信贷资金来源之一，用于发放贷款； 标志着银行的清偿能力和承担风险的能力，用于弥补银行的业务 亏损和呆帐损失。2、资本盈余。它是银行发行股票时发行价超 过其面值部分。3、未分配利润。他是商业银行在向股东支付股 息和红利之后剩余的营业收益部分，它仍属于股东所有。4、公 积金。它是商业银行按法定比例提留的那部分营业收益，是商业 银行追加新资本的重要渠道。5、风险准备金。它是商业银行为 应付意外损失而从收益中提留的资金。 我国国有商业银行的自有资本一直以来主要是靠财政拨付。 1998 年 2 月 28 日，财政部发行为期 30 年的特别国债 2700 亿 人民币，所筹资金用于弥补国有独资商业银行的自有资金。但从 发展看，随着金融体制改革的深化和投资主体的转换，国有商业 银行的自有资本主要应靠自身积累来解决。 一家银行需要多少资本，每种形式的资本在总量中占有多大 的比重，是商业银行资本管理中的核心问题。从理论上讲，银行