漳州片仔癀药业股份有限公司2017年年度报告

2017年年度报告 扣除非经常性损益后的 20.32 1579增加453个百分点15.19 加权平均净资产收益率(%) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用口不适用 ①本公司不存在稀释因素。 ②公司2015年度股东大会审议通过《2015年度利润分配及公积金转增股本议案》,2016年5月 公司实施了公积金转增股本方案:以总股本402,211,473股为基数,每10股转增5股,转增后股 本增加至603,317,210股,根据《企业会计准则第34号-每股收益》应用指南的规定,上表据此 调整2015年的主要财务指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 口适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 口适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明 口适用√不适用 九、2017年分季度主要财务数据 单位:元币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3月份)(46月份 (79月份)(10-12月份) 营业收入 860320288378925110527199186498334969257,65153 归属于上市公司股东的 22:68800102080101215082184613231197 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的2242438609819265419470232,0967977512625742706 净利润 经营活动产生的现金流 27726835176167,900,69229262.840,10462-3107583231 量净额 公司分季度净利润变动较大的原因分析 公司分季度主要财务指标情况如下 单位:万元币种:人民币 项目 第一季度第二季度第三季度第四季度 合计 营业收入 86,0320389,2511199,186.509692577371,39540 营业成本 47510.52504783857,895225483517210,71928 毛利率(%) 44.78 43.44 41.63 43.43 6/220

2017 年年度报告 6 / 220 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 20.32 15.79 增加4.53个百分点 15.19 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 ①本公司不存在稀释因素。 ②公司 2015 年度股东大会审议通过《2015 年度利润分配及公积金转增股本议案》，2016 年 5 月， 公司实施了公积金转增股本方案：以总股本 402,211,473 股为基数，每 10 股转增 5 股，转增后股 本增加至 603,317,210 股，根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》应用指南的规定，上表据此 调整 2015 年的主要财务指标。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 860,320,288.37 892,511,052.71 991,864,983.34 969,257,651.53 归属于上市公司股东的 净利润 226,368,800.01 206,830,061.80 241,508,218.46 132,311,594.77 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 224,243,860.98 192,654,194.70 232,096,797.75 126,257,427.06 经营活动产生的现金流 量净额 277,268,351.76 167,900,692.29 262,840,104.62 -31,075,832.31 公司分季度净利润变动较大的原因分析： 公司分季度主要财务指标情况如下 单位：万元 币种：人民币 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 营业收入 86,032.03 89,251.11 99,186.50 96,925.77 371,395.40 营业成本 47,510.52 50,478.38 57,895.22 54,835.17 210,719.28 毛利率（%） 44.78 43.44 41.63 43.43 43.26

2017年年度报告 销售费用 73847993692789530146168405305 销售费用率(%) 8.58 10.5 9.06 15.08 10.87 管理费用 51051055419865981499532271905 管理费用率(%) 5.93 10.26 净利润 21,9487520,3444122472861327663 78.042.64 净利润率(%) 25.51 22.79 2266 13.70 21.01 公司第四季度净利润较前三季度下降幅度较大的主要原因系第四季度销售费用、管理费用较 前三季度增幅较大所致。 销售费用第四季度增加的原因主要系:(1)漳州片仔癀药业股份有限公司为提高公司知名度 及有效促进销售的增长,第四季度发生销售费用6170.90万元,主要包括海外推广投入2165.85 万元,国内电视、网络、报刊广告费投入556.95万元,其他业务宣传投入2182.06万元;(2) 子公司福建片仔癀电子商务有限公司第四季度发生销售费用1562.97万元,主要原因系广告及业 务宣传费1089.15万元;子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司第四季度发生销售费用 3658.16万元,主要包括广告及业务宣传费1124.20万元,促销费用2272.57万元;子公司福建 片仔癀化妆品有限公司第四季度发生销售费用1224.76万元,主要包括广告及业务宣传费523.79 万元,销售人员薪酬费用426.93万元,运杂费等其他销售费用274.04万元 管理费用第四季度增加的原因主要系:公司加大研发投入及员工薪酬增加所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 口适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 附注(如 非经常性损益项目 2017年金额 2016年金额2015年金额 适用) 非流动资产处置损益 26,214,247.66 -4261.02613-3.072,76160 计入当期损益的政府补助,但与公 司正常经营业务密切相关,符合国 11,456,50142 68186723811432,97978 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收 139494.51 15716433675534246 取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外,持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公225512068 4,607,787.16 允价值变动损益,以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供 7/220

2017 年年度报告 7 / 220 销售费用 7,384.79 9,369.27 8,985.30 14,613.68 40,353.05 销售费用率（%） 8.58 10.5 9.06 15.08 10.87 管理费用 5,105.10 5,541.98 6,598.14 9,945.32 27,190.55 管理费用率（%） 5.93 6.21 6.65 10.26 7.32 净利润 21,948.75 20,344.41 22,472.86 13,276.63 78,042.64 净利润率（%） 25.51 22.79 22.66 13.70 21.01 公司第四季度净利润较前三季度下降幅度较大的主要原因系第四季度销售费用、管理费用较 前三季度增幅较大所致。 销售费用第四季度增加的原因主要系：（1）漳州片仔癀药业股份有限公司为提高公司知名度 及有效促进销售的增长，第四季度发生销售费用 6170.90 万元，主要包括海外推广投入 2165.85 万元，国内电视、网络、报刊广告费投入 556.95 万元，其他业务宣传投入 2182.06 万元；（2） 子公司福建片仔癀电子商务有限公司第四季度发生销售费用 1562.97 万元，主要原因系广告及业 务宣传费 1089.15 万元；子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司第四季度发生销售费用 3658.16 万元，主要包括广告及业务宣传费 1124.20 万元，促销费用 2272.57 万元；子公司福建 片仔癀化妆品有限公司第四季度发生销售费用 1224.76 万元，主要包括广告及业务宣传费 523.79 万元，销售人员薪酬费用 426.93 万元，运杂费等其他销售费用 274.04 万元。 管理费用第四季度增加的原因主要系：公司加大研发投入及员工薪酬增加所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如 适用） 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 26,214,247.66 -4,261,026.13 -3,072,761.60 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 11,456,501.42 6,818,672.38 11,432,979.78 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 139,494.51 15,716,433.67 553,424.66 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供 2,255,120.68 4,607,787.16

2017年年度报告 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减 2,718,341.60 值准备转回 对外委托货款取得的损益 6597223 除上述各项之外的其他营业外收 4,792,51534 -2,26498309-25264743 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 少数股东权益影响额 -475,743.13 4,674,11892 11,097.94 所得税影响额 -3,096,68348 -4,92840624-1,370,37334 合计 31.766.394.55 13,732700.437,27952413 十一、采用公允价值计量的项目 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 对当期利润的影 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 响金额 指定以公允价值计 134972.24 24,291.78 110,68046 2,255,120.68 量且其变动计入当 期损益的金融资产 可供出售金融资产36681802497360244196.72657382825 7.526899.16 合计36695299213602084850684.5871978201984 十二、其他 口适用√不适用 第三节公司业务概要 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一)公司主要业务 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为医药制造业 公司主要业务包括中成药制造、医药流通。其中,核心产品为片仔癀系列,包括片仔癀、片仔癀 胶囊、复方片仔癀软膏、复方片仔癀含片等片仔癀系列产品。除药品销售之外,公司积极打造健 康、保健、养生食品的健康产业,产品延伸至保健品、保健食品、特色功效化妆品和日化产品。 公司药品生产许可证(编号:闽20160020)有效期至2020年12月31日;子公司片仔癀(漳 州)医药有限公司药品经营许可证(闽A5960021)有效期限至2019年6月3日;厦门片仔癀宏 8/220

2017 年年度报告 8 / 220 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 2,718,341.60 对外委托贷款取得的损益 65,972.23 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -4,792,515.34 -2,264,983.09 -252,647.43 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 少数股东权益影响额 -475,743.13 -4,674,118.92 -11,097.94 所得税影响额 -3,096,683.48 -4,928,406.24 -1,370,373.34 合计 31,766,394.55 13,732,700.43 7,279,524.13 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 指定以公允价值计 量且其变动计入当 期损益的金融资产 134,972.24 24,291.78 -110,680.46 2,255,120.68 可供出售金融资产 366,818,024.97 360,244,196.72 -6,573,828.25 7,526,899.16 合计 366,952,997.21 360,268,488.50 -6,684,508.71 9,782,019.84 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要业务 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业为医药制造业。 公司主要业务包括中成药制造、医药流通。其中，核心产品为片仔癀系列，包括片仔癀、片仔癀 胶囊、复方片仔癀软膏、复方片仔癀含片等片仔癀系列产品。除药品销售之外，公司积极打造健 康、保健、养生食品的健康产业，产品延伸至保健品、保健食品、特色功效化妆品和日化产品。 公司药品生产许可证（编号：闽 20160020）有效期至 2020 年 12 月 31 日；子公司片仔癀（漳 州）医药有限公司药品经营许可证（闽 AA5960021）有效期限至 2019 年 6 月 3 日；厦门片仔癀宏

2017年年度报告 仁医药有限公司于2016年5月24日取得药品经营许可证(闽AA5920307),有效期至2021年5 月23日。2018年公司不存在将到期的药品生产许可证、药品经营许可证。 (二)主要经营模式 1、生产模式 公司首先由质量检验部和质量管理部对各类中药材进行取样检验,检验合格后的各类中药材 经前处理车间加工炮制形成净药材,净药材经提取车间进行有效成分提取后配制成中间品,经过 各制剂车间加工工序,制成各类片剂、胶囊剂、颗粒剂、酊水剂、丸剂、锭剂等。 公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产,由生产部根据公司的生产经营方针以及销售 部提供的市场调查反馈信息,制定公司的年度和季度滚动生产计划,并制定各车间的生产计划, 协调和督促生产计划的完成,同时对产品的制造过程、工艺纪律、卫生规范等执行情况进行监督 管理。由各生产车间负责具体产品的生产流程管理。在整个生产过程中,由质量检验部对关键生 产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控,以保证产品的质量。 2、采购模式 公司采购部按比质比价、择优采购、适量库存、统一对外的原则采购,采购方式有招投标、 询价比价、定点采购和零星采购四种形式 公司主要原料中,麝香、牛黄、蛇胆、三七、川贝、半夏采购金额占比较大。其中,麝香、 蛇胆的出售单位及数量需取得国家林业主管部门行政许可。麝香、蛇胆采购前,采购员按公司内 控及相关制度向公司麝香、蛇胆历史供应商了解市场价格,与供应商谈判初定采购价格,报公司 价格管理委员会物资采购组研究通过后,采购员根据决议填写《采购合同审批表》(附购销合同), 经部门主管审核签字确认,按公司权限指引规定报法务风控部、分管副总、财务总监、总经理、 董事长签字审批通过。除麝香、蛇胆严格按国家有关规定组织采购外,牛黄、三七、川贝、半夏 及其它中药材、原辅料、包装材料等公司的主要原料均通过市场渠道进行采购 牛黄采购计划由公司价格管理委员会物资采购组根据公司库存情况、生产经营及战略发展需 要等,确定牛黄采购计划后,采购员按公司内控及相关制度向公司定点供应商询价比价,并将询 价情况汇总上报公司价格管理委员会物资采购组。公司价格管理委员会物资采购组根据询价结果, 并结合市场行情价,验收质量标准,通过与供应商谈判确定采购价格,再经公司价格管理委员会 物资采购组研究通过后,采购员根据决议,填写《采购合同审批表》(附购销合同),经部门主 管审核签字确认,按公司权限指引规定报法务风控部、分管副总、财务总监、总经理、董事长签 字审批通过。 公司除麝香、蛇胆、牛黄外其它原料采购流程如下 ①编制并审批采购计划:采购部根据生产制造部编制的年度及月度(季度)滚动生产计划, 结合物料消耗定额、期初库存、合理库存量等编制物料年度采购计划,并按规定上报公司领导审 批 9/220

2017 年年度报告 9 / 220 仁医药有限公司于 2016 年 5 月 24 日取得药品经营许可证（闽 AA5920307），有效期至 2021 年 5 月 23 日。2018 年公司不存在将到期的药品生产许可证、药品经营许可证。 （二）主要经营模式 1、生产模式 公司首先由质量检验部和质量管理部对各类中药材进行取样检验，检验合格后的各类中药材 经前处理车间加工炮制形成净药材，净药材经提取车间进行有效成分提取后配制成中间品，经过 各制剂车间加工工序，制成各类片剂、胶囊剂、颗粒剂、酊水剂、丸剂、锭剂等。 公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产，由生产部根据公司的生产经营方针以及销售 部提供的市场调查反馈信息，制定公司的年度和季度滚动生产计划，并制定各车间的生产计划， 协调和督促生产计划的完成，同时对产品的制造过程、工艺纪律、卫生规范等执行情况进行监督 管理。由各生产车间负责具体产品的生产流程管理。在整个生产过程中，由质量检验部对关键生 产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控，以保证产品的质量。 2、采购模式 公司采购部按比质比价、择优采购、适量库存、统一对外的原则采购，采购方式有招投标、 询价比价、定点采购和零星采购四种形式。 公司主要原料中，麝香、牛黄、蛇胆、三七、川贝、半夏采购金额占比较大。其中，麝香、 蛇胆的出售单位及数量需取得国家林业主管部门行政许可。麝香、蛇胆采购前，采购员按公司内 控及相关制度向公司麝香、蛇胆历史供应商了解市场价格，与供应商谈判初定采购价格，报公司 价格管理委员会物资采购组研究通过后，采购员根据决议填写《采购合同审批表》（附购销合同）， 经部门主管审核签字确认，按公司权限指引规定报法务风控部、分管副总、财务总监、总经理、 董事长签字审批通过。除麝香、蛇胆严格按国家有关规定组织采购外，牛黄、三七、川贝、半夏 及其它中药材、原辅料、包装材料等公司的主要原料均通过市场渠道进行采购。 牛黄采购计划由公司价格管理委员会物资采购组根据公司库存情况、生产经营及战略发展需 要等，确定牛黄采购计划后，采购员按公司内控及相关制度向公司定点供应商询价比价，并将询 价情况汇总上报公司价格管理委员会物资采购组。公司价格管理委员会物资采购组根据询价结果， 并结合市场行情价，验收质量标准，通过与供应商谈判确定采购价格，再经公司价格管理委员会 物资采购组研究通过后，采购员根据决议，填写《采购合同审批表》（附购销合同），经部门主 管审核签字确认，按公司权限指引规定报法务风控部、分管副总、财务总监、总经理、董事长签 字审批通过。 公司除麝香、蛇胆、牛黄外其它原料采购流程如下： ①编制并审批采购计划：采购部根据生产制造部编制的年度及月度（季度）滚动生产计划， 结合物料消耗定额、期初库存、合理库存量等编制物料年度采购计划，并按规定上报公司领导审 批

2017年年度报告 ②选择供应商并采购:采购部依据采购品种及质量标准,了解市场信息、收集样品并送质量 管理部检验筛选。质量管理部检验结果反馈采购部,采购部依据检验结果并结合招标、询价结果, 选择供应商进行采购。 ③采购部根据采购计划或生产需要,向合格供应商进行采购,对采购金额较大并适合招投标 的产品,严格按照公司相关规定实行招投标采购。对招投标外的品种采购时采用询价比价、定点 采购和零星采购等方式,签订合同前应填写《采购合同审批表》或《定点采购合同审批表》,按 公司合同审批权限指引审批后方可执行。 ④到货请验及入库:仓储部收到货物后,由原辅料接收员对药材的外观形状、包装是否破损 等进行初验后向质管部请验,通知质量管理部取样。质量检验部向质量管理部出具检验数据,质 量管理部根据检验数据进行放行审核,采购部根据审核放行信息开具进货单,原辅料接收员根据 进货单办理入库记账手续:若经检验不合格则立即通知采购员,做退货处理。 ⑤采购结算:采购物资经验收合格,采购员通知供应商开票,待销售方发票到后,登记发票, 勾兑已生成的进货单,产生进货结算单,然后勾兑进货结算单,产生进货付款申请单,采购员在 合同约定付款时限内按规定进行审批,经公司领导审批后,交由财务部办理付款 3、销售模式 公司的国内主要销售模式为区域经销、片仔癀体验馆销售、ⅥIP销售模式等。 ①公司的内销主要是通过各地的经销商以及药品零售渠道完成,经销商的销售模式为:通过 选择当地实力强大、有一定营销网络的经销商作为基本网点,同时在主要销售片区,成立销售办 事处,选择素质较为突出、对企业忠诚度较高、善于公关交际和策划组织的业务员,长期驻办事 处工作,与经销商一起开拓市场、服务、收款、组织多模式多渠道的推广活动。根据市场操作运 营情况,设立产品经理进行统筹管理,销售方面结合产品市场情况执行一品一策。药品零售销售 模式中,除通过各地的药店销售外,公司积极建设公司直营的片仔癀国药堂和片仔癀药品专柜, 以拓展点对点的零售业务量 ②“片仔癀体验馆”销售模式:公司将体验馆打造成“文化传播+品牌展示+产品推介+现场 体验(非药品)”的有机结合体,主要用于销售公司的系列产品,通过体验馆的设立提高社会消 费群体对片仔癀品牌的认知度和忠诚度,提高产品购买欲;另外,从体验馆的设立中及时了解终 端需求并反馈,有利促进公司市场操作与未来规划,形成良好的闭环。目前为止,经过近3年的 运行,营销状况良好,已超壹百家体验馆投入运营,范围覆盖国内名胜风景区、机场、动车站 城市文化街区与繁华商业区等 ③VIP模式系公司依托子公司片仔癀国药堂成立ⅥIP部,专门服务于高端客户。公司以会员 制形式,选择经济条件好、消费能力高、注重养生保健的高端客户群体成为公司的会员,并通过 对会员进行个性服务维护客户群体,从而提高VIP客户对品牌的忠诚度,促进产品的销售。VIP模 式销售主要针对片仔癀系列产品。 10/220

2017 年年度报告 10 / 220 ②选择供应商并采购：采购部依据采购品种及质量标准，了解市场信息、收集样品并送质量 管理部检验筛选。质量管理部检验结果反馈采购部，采购部依据检验结果并结合招标、询价结果， 选择供应商进行采购。 ③采购部根据采购计划或生产需要，向合格供应商进行采购，对采购金额较大并适合招投标 的产品，严格按照公司相关规定实行招投标采购。对招投标外的品种采购时采用询价比价、定点 采购和零星采购等方式，签订合同前应填写《采购合同审批表》或《定点采购合同审批表》，按 公司合同审批权限指引审批后方可执行。 ④到货请验及入库：仓储部收到货物后，由原辅料接收员对药材的外观形状、包装是否破损 等进行初验后向质管部请验，通知质量管理部取样。质量检验部向质量管理部出具检验数据，质 量管理部根据检验数据进行放行审核，采购部根据审核放行信息开具进货单，原辅料接收员根据 进货单办理入库记账手续；若经检验不合格则立即通知采购员，做退货处理。 ⑤采购结算：采购物资经验收合格，采购员通知供应商开票，待销售方发票到后，登记发票， 勾兑已生成的进货单，产生进货结算单，然后勾兑进货结算单，产生进货付款申请单，采购员在 合同约定付款时限内按规定进行审批，经公司领导审批后，交由财务部办理付款。 3、销售模式 公司的国内主要销售模式为区域经销、片仔癀体验馆销售、VIP 销售模式等。 ①公司的内销主要是通过各地的经销商以及药品零售渠道完成，经销商的销售模式为：通过 选择当地实力强大、有一定营销网络的经销商作为基本网点，同时在主要销售片区，成立销售办 事处，选择素质较为突出、对企业忠诚度较高、善于公关交际和策划组织的业务员，长期驻办事 处工作，与经销商一起开拓市场、服务、收款、组织多模式多渠道的推广活动。根据市场操作运 营情况，设立产品经理进行统筹管理，销售方面结合产品市场情况执行一品一策。药品零售销售 模式中，除通过各地的药店销售外，公司积极建设公司直营的片仔癀国药堂和片仔癀药品专柜， 以拓展点对点的零售业务量。 ② “片仔癀体验馆”销售模式：公司将体验馆打造成“文化传播+品牌展示+产品推介+现场 体验（非药品）”的有机结合体，主要用于销售公司的系列产品，通过体验馆的设立提高社会消 费群体对片仔癀品牌的认知度和忠诚度，提高产品购买欲；另外，从体验馆的设立中及时了解终 端需求并反馈，有利促进公司市场操作与未来规划，形成良好的闭环。目前为止，经过近 3 年的 运行，营销状况良好，已超壹百家体验馆投入运营，范围覆盖国内名胜风景区、机场、动车站、 城市文化街区与繁华商业区等。 ③VIP 模式系公司依托子公司片仔癀国药堂成立 VIP 部，专门服务于高端客户。公司以会员 制形式，选择经济条件好、消费能力高、注重养生保健的高端客户群体成为公司的会员，并通过 对会员进行个性服务维护客户群体，从而提高 VIP 客户对品牌的忠诚度，促进产品的销售。VIP 模 式销售主要针对片仔癀系列产品