女伟黑新刺 2017年半年度财务报告 本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 775,696,740.00 87,566,481.02|119,340,0000 233388,630.24 979,742,820.94 2,747,054,672.20 法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 项目 其他权益工具 股本 优先永续 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股债 上年期末余额 8756480219 233,254,632. 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 本年期初余额 775,696,740.00 877,566481.0211340.00 233254,632.15566807,420.632.33985,273 本期增减变动金额(减少 ”号填列) 19,632,357.74-15.630.000 0050162,665,64.76 (一)综合收益总额 544,377,044.50544.377,044.50 (二)所有者投入和减少资本 38,076,66426-39,042,0000 股东投入的普通股 39,042,000 其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 38,076,664.26 38,076,6426 其他 (三)利润分配 -6,588,000.00 -465,418,044.00-458,830,044
2017 年半年度财务报告 15 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 775,696,740.00 877,566,481.02 119,340,000.00 233,388,630.24 979,742,820.94 2,747,054,672.20 法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他 综合 收益 专项 储备 优先 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 775,696,740.00 877,566,481.02 119,340,000.00 233,254,632.15 566,807,420.63 2,333,985,273.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 775,696,740.00 877,566,481.02 119,340,000.00 233,254,632.15 566,807,420.63 2,333,985,273.80 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 232,709,022.00 -194,632,357.74 -45,630,000.00 78,959,000.50 162,665,664.76 （一）综合收益总额 544,377,044.50 544,377,044.50 （二）所有者投入和减少资本 38,076,664.26 -39,042,000.00 77,118,664.26 1．股东投入的普通股 -39,042,000.00 39,042,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 38,076,664.26 38,076,664.26 4．其他 （三）利润分配 -6,588,000.00 -465,418,044.00 -458,830,044.00
女伟黑新刺 2017年半年度财务报告 .提取盈余公积 对所有者(或股东)的分配 -6,588,0000 -46541804.00-45883004400 (四)所有者权益内部结转 资本公积转增资本(或股本)232.709,02 盈余公积转增资本(或股本) 盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 本期提取 四、本期期末余额 682,934,123.2873.710.00.0 233,254, 645.766421.132,496,650,938 法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳 上期金额 其他权益工具 股本 优先永续 资本公积 减:库存股综合 股债 收益/储备/盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 上年期末余额 914,177,061.42 174,464,4462395,709,612902,063,040,91894 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 本年期初余额 578,689,800.00 914,177 174,464,444. 2,063,040,918 本期增减变动金额(减少以197,006.940.00 -36,610,580.40119340,000 58790,187.5317.09,07.73 270,94,354.86
2017 年半年度财务报告 16 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -6,588,000.00 -465,418,044.00 -458,830,044.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 232,709,022.00 -232,709,022.00 1．资本公积转增资本（或股本） 232,709,022.00 -232,709,022.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,008,405,762.00 682,934,123.28 73,710,000.00 233,254,632.15 645,766,421.13 2,496,650,938.56 法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳 上期金额 单位：元 项目 上年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他 综合 收益 专项 储备 优先 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 578,689,800.00 914,177,061.42 174,464,444.62 395,709,612.90 2,063,040,918.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 578,689,800.00 914,177,061.42 174,464,444.62 395,709,612.90 2,063,040,918.94 三、本期增减变动金额（减少以 197,006,940.00 -36,610,580.40 119,340,000.00 58,790,187.53 171,097,807.73 270,944,354.86
女伟黑新刺 2017年半年度财务报告 号填列) 587,901,875 587,901,875 (二)所有者投入和减少资本 18,000,000.00 142,396,359.60130,140,000.00 30,256,359 股东投入的普通股 12,140,000.00130,140,000 其他权益工具持有者投入资本 股份支付计入所有者权益的金 30,256,359.60 30,256,359.60 (三)利润分配 10,800,000.00 58790,187.531-1680,07.5-347,213880 提取盈余公积 58.790.187.53 对所有者(或股东)的分配 0,800,000.00 358.013.880.00 -347,213,880.00 (四)所有者权益内部结转 -179,00900 资本公积转增资本(或股本)179.0090.0 -179,006,940.00 盈余公积转增资本(或股本) 盈余公积弥补亏损 五)专项储备 本期提取 (六)其他 四、本期期末余额 877566481.02|119.340.000 233,254,632.15566807,420.63 法定代表人:金红阳 主管会计工作负责人:陈安门 会计机构负责人:王卫芳
2017 年半年度财务报告 17 “－”号填列） （一）综合收益总额 587,901,875.26 587,901,875.26 （二）所有者投入和减少资本 18,000,000.00 142,396,359.60 130,140,000.00 30,256,359.60 1．股东投入的普通股 18,000,000.00 112,140,000.00 130,140,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 30,256,359.60 30,256,359.60 4．其他 （三）利润分配 -10,800,000.00 58,790,187.53 -416,804,067.53 -347,213,880.00 1．提取盈余公积 58,790,187.53 -58,790,187.53 2．对所有者（或股东）的分配 -10,800,000.00 -358,013,880.00 -347,213,880.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 179,006,940.00 -179,006,940.00 1．资本公积转增资本（或股本） 179,006,940.00 -179,006,940.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 775,696,740.00 877,566,481.02 119,340,000.00 233,254,632.15 566,807,420.63 2,333,985,273.80 法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳
女伟黑新M 2017年半年度财务报告 三、公司基本情况 浙江伟星新型建材股份有限公司(以下简称本公司或公司),前身系临海市伟星新型建 材有限公司。该公司由浙江伟星集团有限公司(后更名为伟星集团有限公司)和临海市伟星工 艺品厂(后更名为淅江伟星塑材科技有限公司)共同出资组建,于1999年10月12日在浙 江省临海市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省临海市。公司现持有统一社会信用代 码为91330000719525019T的营业执照。截至2017年6月30日,公司注册资本 1,008,405,762.00元,股份总数1,008,405,762股(每股面值1元)。其中,有限售条件的 流通股份为115,852,329股,无限售条件的流通股份为892,553,433股。公司股票已于2010 年3月18日在深圳证券交易所上市。 本公司属制造行业。经营范围:普通货运。塑料管道制造、加工,塑料管道、新型建筑 材料及原辅辅料、卫生洁具、水表、阀门批发、零售,净水设备、防水材料的研发和销售, 从事进出口业务 本财务报表业经公司2017年8月4日第四届董事会第七次会议批准对外报出。 本公司将浙江伟星塑材科技有限公司、上海伟星新型建材有限公司、上海伟星新材料科 技有限公司、天津市伟星新型建材有限公司、重庆伟星新型建材有限公司和陕西伟星新型建 材有限公司6家子公司纳入本期合并财务报表范围。详见本财务报表附注“八、合并范围的 变更”、“九、在其他主体中的权益”之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息
2017 年半年度财务报告 18 三、公司基本情况 浙江伟星新型建材股份有限公司（以下简称本公司或公司），前身系临海市伟星新型建 材有限公司。该公司由浙江伟星集团有限公司(后更名为伟星集团有限公司)和临海市伟星工 艺品厂（后更名为浙江伟星塑材科技有限公司）共同出资组建，于 1999 年 10 月 12 日在浙 江省临海市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省临海市。公司现持有统一社会信用代 码为 91330000719525019T 的营业执照。截至 2017 年 6 月 30 日，公司注册资本 1,008,405,762.00 元，股份总数 1,008,405,762 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的 流通股份为 115,852,329 股，无限售条件的流通股份为 892,553,433 股。公司股票已于 2010 年 3 月 18 日在深圳证券交易所上市。 本公司属制造行业。经营范围：普通货运。塑料管道制造、加工，塑料管道、新型建筑 材料及原辅辅料、卫生洁具、水表、阀门批发、零售，净水设备、防水材料的研发和销售， 从事进出口业务。 本财务报表业经公司 2017 年 8 月 4 日第四届董事会第七次会议批准对外报出。 本公司将浙江伟星塑材科技有限公司、上海伟星新型建材有限公司、上海伟星新材料科 技有限公司、天津市伟星新型建材有限公司、重庆伟星新型建材有限公司和陕西伟星新型建 材有限公司 6 家子公司纳入本期合并财务报表范围。详见本财务报表附注“八、合并范围的 变更”、“九、在其他主体中的权益”之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息
女伟黑新M 2017年半年度财务报告 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足 冲减的,调整留存收益。 (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差 额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号一 合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1)合营安排分为共同经营和合营企业 (2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目 1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; 2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; 3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入 4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入 5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用
2017 年半年度财务报告 19 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》编制。 7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1)合营安排分为共同经营和合营企业。 (2)当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： 1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； 3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用