中信银行股份有限公司2016年年度报告

中信银行股份有限公司2016年年度报告(A股) 项目 2016年2015年 增减额增幅(%) 应收利息 5,033 2.941 2.092 71.13 应收款项类投资 871 729 1948 其他 6691,247 (578) (46.35) 资产减值损失总额 40,037 12,251 30.60 注:包括存放同业、可供出售金融资产、持有到期投资、抵债资产、其他资产和表外项目 的减值损失 82112所得税 报告期内,本集团所得税费用为12822亿元,比上年减少424亿元,下降 3.20%。本集团有效税率为2348%,比上年下降061个百分点。 822资产负债项目分析 8221资产 截至报告期末,本集团资产总额59,310.50亿元,比上年末增长1579%,主要 是由于本集团客户贷款及垫款、证券基金及权益工具投资、存放同业款项及拆出 资金增长。 单位:百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额占比( 余额占比(% 客户贷款及垫款总额 2,877,927 48.52.528.780 494 客户贷款及垫款减值准备 (75,543) (1.3)(60,497) (1.2) 客户贷款及垫款净额 2,802384 47.22,468,283 48.2 应收款项类投资 1,035,728 1751,112,207 21.7 证券基金及权益工具投资() 818,053 13.8 580,896 现金及存放中央银行款项 553,328 9.3 0 存放同业款项及拆出资金 375,849 6.3 199579 买入返售款项 170,804 138561 其他 174,904 3.0 11.577 资产合计 5,931,050 100.05122292 100.0 注:(1)包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持 有至到期投资和长期股权投资 2)包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产 商誉、递延所得税资产以及其他资产等。 客户贷款及垫款 截至报告期末,本集团客户贷款及垫款总额28,779.27亿元,比上年末增长

中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 36 项目 2016年 2015年 增减额 增幅（%） 应收利息 5,033 2,941 2,092 71.13 应收款项类投资 871 729 142 19.48 其他（注） 669 1,247 (578) (46.35) 资产减值损失总额 52,288 40,037 12,251 30.60 注：包括存放同业、可供出售金融资产、持有到期投资、抵债资产、其他资产和表外项目 的减值损失。 8.2.1.12 所得税 报告期内，本集团所得税费用为128.22亿元，比上年减少4.24亿元，下降 3.20%。本集团有效税率为23.48%，比上年下降0.61个百分点。 8.2.2 资产负债项目分析 8.2.2.1 资产 截至报告期末，本集团资产总额59,310.50亿元，比上年末增长15.79%，主要 是由于本集团客户贷款及垫款、证券基金及权益工具投资、存放同业款项及拆出 资金增长。 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 客户贷款及垫款总额 2,877,927 48.5 2,528,780 49.4 客户贷款及垫款减值准备 (75,543) (1.3) (60,497) (1.2) 客户贷款及垫款净额 2,802,384 47.2 2,468,283 48.2 应收款项类投资 1,035,728 17.5 1,112,207 21.7 证券基金及权益工具投资(1) 818,053 13.8 580,896 11.3 现金及存放中央银行款项 553,328 9.3 511,189 10.0 存放同业款项及拆出资金 375,849 6.3 199,579 3.9 买入返售款项 170,804 2.9 138,561 2.7 其他(2) 174,904 3.0 111,577 2.2 资产合计 5,931,050 100.0 5,122,292 100.0 注：（1）包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持 有至到期投资和长期股权投资。 （2）包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、 商誉、递延所得税资产以及其他资产等。 客户贷款及垫款 截至报告期末，本集团客户贷款及垫款总额28,779.27亿元，比上年末增长

中信银行股份有限公司2016年年度报告(A股) 13.81%。客户贷款及垫款净额占总资产比重为472%,比上年末降低10个百分点 本集团公司类贷款(不含票据贴现)余额达1846274亿元,比上年末增加78852 亿元,增长446%;个人贷款余额为9,56606亿元,比上年末增加2879.93亿元, 增长43.07%。本集团个人贷款余额占比达到332%,比上年末提升6.8个百分点 单位:百万元人民币 项目 2016年12月31日2015年12月31日 余额占比(%) 余额占比(% 公司贷款 1,846,274 6421,767,422 699 贴现贷款 75,047 2.6 92.745 3.7 个人贷款 956,606 33.2 668613 26.4 客户贷款及垫款总额 2,877,927 100.02,528,780 1000 客户贷款及垫款减值准备(75,543) (60,497) 客户贷款及垫款净额 2,802384 2,468,283 有关贷款业务风险分析参见本章“风险管理”部分。 应收款项类投资 截至报告期末,本集团应收款项类投资总额10,37484亿元,比上年末减少 75608亿元,下降679%,其中,银行票据类资产减少1,76974亿元,下降41.79% 本集团应收款项类投资按基础资产分类情况如下表所示: 单位:百万元人民币 项目 2016年12月31日015年12月31日 余额占比(%) 余额占比(%) 同业及他行理财类资产 480,630 46.3 396.247 6 信贷类资产 310.361 29.9 293,378 26.4 票据类资产 246.493 23.8 423.467 38.0 应收款项类投资总额 1.037484 100.01.113.092 100.0 应收款项类投资减值准备(1,756) (885) 应收款项类投资净额 1,035,728 1.112.207 证券基金及权益工具投资 截至报告期末,本集团证券基金及权益工具投资总额8,18217亿元,比上年 增加2,371.20亿元,增长40.81%,本集团证券基金及杈益工具投资按项目分类情 况如下表所示:

中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 37 13.81%。客户贷款及垫款净额占总资产比重为47.2%，比上年末降低1.0个百分点。 本集团公司类贷款（不含票据贴现）余额达18,462.74亿元，比上年末增加788.52 亿元，增长4.46%；个人贷款余额为9,566.06亿元，比上年末增加2,879.93亿元， 增长43.07%。本集团个人贷款余额占比达到33.2%，比上年末提升6.8个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 公司贷款 1,846,274 64.2 1,767,422 69.9 贴现贷款 75,047 2.6 92,745 3.7 个人贷款 956,606 33.2 668,613 26.4 客户贷款及垫款总额 2,877,927 100.0 2,528,780 100.0 客户贷款及垫款减值准备 (75,543) (60,497) 客户贷款及垫款净额 2,802,384 2,468,283 有关贷款业务风险分析参见本章“风险管理”部分。 应收款项类投资 截至报告期末，本集团应收款项类投资总额10,374.84亿元，比上年末减少 756.08亿元，下降6.79%，其中，银行票据类资产减少1,769.74亿元，下降41.79%。 本集团应收款项类投资按基础资产分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 同业及他行理财类资产 480,630 46.3 396,247 35.6 信贷类资产 310,361 29.9 293,378 26.4 票据类资产 246,493 23.8 423,467 38.0 应收款项类投资总额 1,037,484 100.0 1,113,092 100.0 应收款项类投资减值准备 (1,756) (885) 应收款项类投资净额 1,035,728 1,112,207 证券基金及权益工具投资 截至报告期末，本集团证券基金及权益工具投资总额8,182.17亿元，比上年 增加2,371.20亿元，增长40.81%，本集团证券基金及权益工具投资按项目分类情 况如下表所示：

中信银行股份有限公司2016年年度报告 单位:百万元人民币 2016年12月31日 项目 2015年12月31日 价值占比(%)价值占比(% 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 64,911 8.026,220 4.5 可供出售金融资产总额 534,695 653373,930 持有至到期投资总额 217500 26.6179,971 31.0 长期股权投资 0.1 976 0.2 证券基金及杈益工具投资总额 818,217 100.0581097 100.0 证券基金及权益工具投资减值准备(164) (201) 证券基金及杈益工具投资净额 818,053 580.896 本集团证券基金及权益工具投资按产品分类情况如下表所示: 单位:百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值占比(%) 价值占比(%) 债券投资 628,389 768488,544 84.1 存款证及同业存单 166,749 90,540 投资基金 20.767 2.5 447 0.1 权益工具投资 2,290 0.3 1.556 0.3 理财产品投资 10 证券基金及权益工具投资总额 818,217 100.0581,097 100.0 债券投资 截至报告期末,本集团债券投资6,28389亿元,比上年末增加1,39845亿元, 增长2862%,主要是本集团根据市场变化,综合考虑流动性管理需要及同业发展 情况等因素,优化资产配置结构 债券投资发行机构分类 单位:百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值占比(%) 价值占比(%) 同业及其他金融机构 132,073 21.0162,834 33.3 政府 230.511 165,203 33.8 政策性银行 164,608 26.2 50.994 公共实体 其他 l01,194 16.1109,509 22.5 债券合计 628.389 100.0 488544 100.0 注:主要为企业债券

中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 38 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 64,911 8.0 26,220 4.5 可供出售金融资产总额 534,695 65.3 373,930 64.3 持有至到期投资总额 217,500 26.6 179,971 31.0 长期股权投资 1,111 0.1 976 0.2 证券基金及权益工具投资总额 818,217 100.0 581,097 100.0 证券基金及权益工具投资减值准备 (164) (201) 证券基金及权益工具投资净额 818,053 580,896 本集团证券基金及权益工具投资按产品分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 债券投资 628,389 76.8 488,544 84.1 存款证及同业存单 166,749 20.4 90,540 15.5 投资基金 20,767 2.5 447 0.1 权益工具投资 2,290 0.3 1,556 0.3 理财产品投资 22 - 10 - 证券基金及权益工具投资总额 818,217 100.0 581,097 100.0 债券投资 截至报告期末，本集团债券投资6,283.89亿元，比上年末增加1,398.45亿元， 增长28.62%，主要是本集团根据市场变化，综合考虑流动性管理需要及同业发展 情况等因素，优化资产配置结构。 债券投资发行机构分类 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 同业及其他金融机构 132,073 21.0 162,834 33.3 政府 230,511 36.7 165,203 33.8 政策性银行 164,608 26.2 50,994 10.4 公共实体 3 - 4 - 其他(注) 101,194 16.1 109,509 22.5 债券合计 628,389 100.0 488,544 100.0 注：主要为企业债券

中信银行股份有限公司2016年年度报告(A股) 债券投资境内外分类 单位:百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值占比(%)价值占比(%) 中国境内 593,257 94.4 460.526 中国境外 35,132 5.6 28,018 5.7 债券合计 628.389 100.0488,544 100.0 持有外币债券 截至报告期末,本集团持有外币债券总额9059亿美元(折合人民币62949亿 元),其中本行持有1694亿美元,占比1870%。本集团外币债券投资减值准备 金额为0.19亿美元(折合人民币1.31亿元),均为本行持有债券计提的减值准备 重大金融债券投资明细 下表为2016年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况: 单位:百万元人民币 到期日年利率计提减 债券名称 账面价值(日/月/年) (%)值准备 债券 18/02/2021 债券2 4.82504/03/2019 2.72% 债券3 28/02/2017 4.20% 债券4 4,0001808/2029 598% 债券 债券6 3,1382404/2017 债券7 3.00022/03/2017 3.50% 债券8 2,99708/03/2021 3.25% 债券9 2,87927/072021 2.96% 债券10 2.75125/08/2026 3.05% 债券合计 长期股权投资 单位:百万元人民币 项目 截至2016年截至2015年 12月31日12月31日 对联营企业投资 1,Ill 976 减值准备 长期股权投资净额 1.111 976

中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 39 债券投资境内外分类 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 中国境内 593,257 94.4 460,526 94.3 中国境外 35,132 5.6 28,018 5.7 债券合计 628,389 100.0 488,544 100.0 持有外币债券 截至报告期末，本集团持有外币债券总额90.59亿美元（折合人民币629.49亿 元），其中本行持有16.94亿美元，占比18.70%。本集团外币债券投资减值准备 金额为0.19亿美元（折合人民币1.31亿元），均为本行持有债券计提的减值准备。 重大金融债券投资明细 下表为2016年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况： 单位：百万元人民币 债券名称 账面价值 到期日 （日/月/年） 年利率 （%） 计提减 值准备 债券1 5,064 18/02/2021 2.96% - 债券2 4,825 04/03/2019 2.72% - 债券3 4,000 28/02/2017 4.20% - 债券4 4,000 18/08/2029 5.98% - 债券5 3,334 27/02/2023 3.24% - 债券6 3,138 24/04/2017 4.11% - 债券7 3,000 22/03/2017 3.50% - 债券8 2,997 08/03/2021 3.25% - 债券9 2,879 27/07/2021 2.96% - 债券10 2,751 25/08/2026 3.05% - 债券合计 35,988 长期股权投资 单位：百万元人民币 项目 截至2016年 12月31日 截至2015年 12月31日 对联营企业投资 1,111 976 减值准备 - - 长期股权投资净额 1,111 976

中信银行股份有限公司2016年年度报告(A股) 对子公司及联营企业的投资 截至报告期末,本集团对子公司及联营企业的投资情况如下表列示 单位:千元人民币 占该公 报告期所 司殷权 有者权益 序号企业名称比例期末账面值报告期损益期初账面值变动会计核算科目殷份来源 1中信国金 16,569226 长期股权投资现金购买 2信银投资 1,578,732 1,578,732 长期股权投资现金购买 3临安中信村镇银行51.00 102.000 10,200 102.000 长期股权投资发起设立 4中信金融租赁 4,000,000 -长期股权投资发起设立 5中信国际资产 1.010424 975,633 长期股权投资投资入股 6滨海金融 100.234 长期股权投资投资入股 7其他企业 长期股权投资投资入股 合计 23.360.720 23,225.695 注:主要为本行子公司信银投资持有的有限合伙企业股权 持有上市公司、金融企业股权 截至报告期末,本集团持有上市公司发行的股票和证券情况如下表列示 单位:千元人民币 占该公 证券 初始投资司殷权 报告期所有者 份来 序号代码证券简称金额比例期末账面值报告期损益期初账面值权益变动会计核算科目源 00762中国联通 3.167 70可供出售金融现金购 (HK) 7,510 110.348 145 103,321 7,027可供出售金融赠送/红 资产 股 5.438 4,793 645可供出售金融红股 nternationa 403996中国能源建 324,6990.82% 301,388 334,909 (33,522)可供出售金融现金购 设(HK 资产 339431 420.4411 172 446,190 (25,780) 截至报告期末,本集团持有除联营企业以外的其他非上市金融企业股权情 况如下表列示 单位:千元人民币 持股数量占该公司 报告期所有 序号所持对象名称初始投资金颚(殿)殷权比例。期末账面值报告期损益着权益变动会计核算科目殷份来源 1中国银联股份有限公司 113,75087,500,000299% 113,750 5.688 可供出售金融资产现金购买 2 SWIFT (16)可供出售金融资产红股 3 Joint Electronic Teller 4,53516( Class b) 可供出售金融资产红股 Services 4 Electronic Payment Servic 4.517 可供出售金融资产红股 Company(HK)Ltd 5 Halts_A 34745050,000.001.56% 347,450 可供出售金融资产现金购买 6上海镕窝投资管理中心(有 239,776 225.000 可供出售金融资产现金购买

中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 40 对子公司及联营企业的投资 截至报告期末，本集团对子公司及联营企业的投资情况如下表列示： 单位：千元人民币 序号 企业名称 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期损益 期初账面值 报告期所 有者权益 变动 会计核算科目 股份来源 1 中信国金 100.00 16,569,226 - 16,569,226 - 长期股权投资 现金购买 2 信银投资 100.00 1,578,732 - 1,578,732 - 长期股权投资 现金购买 3 临安中信村镇银行 51.00 102,000 10,200 102,000 - 长期股权投资 发起设立 4 中信金融租赁 100.00 4,000,000 - 4,000,000 - 长期股权投资 发起设立 5 中信国际资产 40.00 1,010,424 776 975,633 - 长期股权投资 投资入股 6 滨海金融 20.00 100,234 - - - 长期股权投资 投资入股 7 其他企业(注) - 104 - 104 - 长期股权投资 投资入股 合计 23,360,720 10,976 23,225,695 注：主要为本行子公司信银投资持有的有限合伙企业股权。 持有上市公司、金融企业股权 截至报告期末，本集团持有上市公司发行的股票和证券情况如下表列示： 单位：千元人民币 序号 证券 代码 证券简称 初始投资 金额 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期损益 期初账面值 报告期所有者 权益变动 会计核算科目 股份来 源 1 00762 中国联通 (HK) 7,020 - 3,237 - 3,167 70可供出售金融 资产 现金购 买 2 V Visa Inc. 7,510 - 110,348 145 103,321 7,027可供出售金融 资产 赠送╱红 股 3 MA Mastercard International 202 - 5,438 27 4,793 645可供出售金融 资产 红股 4 03996 中国能源建 设(HK) 324,699 0.82% 301,388 - 334,909 (33,522)可供出售金融 资产 现金购 买 合计 339,431 420,411 172 446,190 (25,780) 截至报告期末，本集团持有除联营企业以外的其他非上市金融企业股权情 况如下表列示： 单位：千元人民币 序号 所持对象名称 初始投资金额 持股数量 （股） 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计核算科目 股份来源 1 中国银联股份有限公司 113,750 87,500,000 2.99% 113,750 5,688 - 可供出售金融资产 现金购买 2 SWIFT 161 35 - 432 - (16) 可供出售金融资产 红股 3 Joint Electronic Teller Services 4,535 16 (Class B) - 4,616 - - 可供出售金融资产 红股 4 Electronic Payment Services Company (HK) Ltd. 14,264 2 - 14,517 - - 可供出售金融资产 红股 5 Halti S.A. 347,450 50,000.00 1.56% 347,450 - - 可供出售金融资产 现金购买 6 上海镕寓投资管理中心（有 239,776 - 10% 225,000 - - 可供出售金融资产 现金购买