山东程子大军 HANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 问题二 往来账款核算管理功能结构
2.1 问题二 系统管理概述 往来账款核算管理功能结构
理解思路 归求理王大军 SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 概念 特点 功能 初始化设置 与手工的差异 日常业务处理 与其他子系统 的差异 期末业务处理 信息查询输出
理解思路 概念 特点 功能 与手工的差异 与其他子系统 的差异 初始化设置 日常业务处理 期末业务处理 信息查询输出
(一)往来账款核算管理功能结构 山东理王大军 往来账款核算管理主要功能结构 系统级 棋块级 往来核算管理系统 初始设置 目常业务 期末业务 信息查询 系统启用 单据处理 转账处理 基础档案 票据处理 信息查询 坏账计提 核算规则 核销处理 汇兑损益 数据初始 凭证管理 期末结账 打印输出
（一）往来账款核算管理功能结构 往来账款核算管理主要功能结构 往来核算管理系统 初始设置 日常业务 期末业务 信息查询 系统启用 基础档案 核算规则 数据初始 单据处理 票据处理 核销处理 凭证管理 转账处理 坏账计提 汇兑损益 期末结账 信息查询 打印输出 系统级 模块级
(二)往来账款系统数据传递接口 归求理王大军 SHANDONG UNIVERSITY OF TECHNOLOGY >应收账款管理系统、应付账款管理系统、账务处理系 统、采购管理系统、销售管理系统、财务分析系统之 间存在数据传递关系 账务处理系统 凭 证 销售发票 转账数据 采购发票 销售管理系统 应收账款管理系统 应付账款管理系统 采购管理系统 分 转账数据 分 据 析数据 其他单据：其他应 其他单据：其他应 账务分析系统 收单、收款单、应 付单、付款单、应 收票据 付票据
（二）往来账款系统数据传递接口 ➢ 应收账款管理系统、应付账款管理系统、账务处理系 统、采购管理系统、销售管理系统、财务分析系统之 间存在数据传递关系 账 务 处 理 系 统 销售管理系统 应收账款管理系统 应付账款管理系统 采购管理系统 账 务 分 析 系 统 销售发票 转账数据 采购发票 凭 证 凭 证 分 析 数 据 分 析 数 据 转账数据 其他单据：其他应 收单、收款单、应 收票据 其他单据：其他应 付单、付款单、应 付票据
(三)往来核算管理系统应用准备 山东理王大军 >1、期初数据的准备 >(1)往来单位信息：和企业有业务往来的所有供应商/客 户的详细资料，确定供应商/客户的分类方式，以便于按照 分类进行各种统计分析。 >(2)存货信息：用于采购和销售的所有存货的详细资料： 包括存货的名称、规格型号、价格、成本等数据。确定存 货的分类方式，以便于按照分类进行各种统计分析。 (3)余额信息： >上期期末，本期期初所有供应商的应付账款、预付账款、 应付票据等数据 >上期期末，本期期初所有客户的应收账款、预收账款、应 收票据等数据 余额数据以什 么单据准备？
（三）往来核算管理系统应用准备 ➢ 1、期初数据的准备 ➢ （1）往来单位信息：和企业有业务往来的所有供应商/客 户的详细资料，确定供应商/客户的分类方式，以便于按照 分类进行各种统计分析。 ➢ （2）存货信息：用于采购和销售的所有存货的详细资料： 包括存货的名称、规格型号、价格、成本等数据。确定存 货的分类方式，以便于按照分类进行各种统计分析。 ➢ （3）余额信息： ➢ 上期期末，本期期初所有供应商的应付账款、预付账款、 应付票据等数据 ➢ 上期期末，本期期初所有客户的应收账款、预收账款、应 收票据等数据 余额数据以什 么单据准备？