山西杏花村汾酒厂股份有限公司2014年年度报告.pdf_P11-P15

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 11 / 98 汾酒销售有限责任公司品的开发及销售山西杏花村竹叶青酒营销有限责任公司预包装食品的销售及酒类包装、装潢材料的销售 2,000 90% 9513.73 -829.22 20002.26 -2737.96 -2829.62 山西牧童广告有限公司设计、代理国内报纸、广播、电视、印刷品、路牌、灯箱广告及发布国内印刷品、路牌、灯箱广告等 100 60% 350.71 169.91 -11.51 -11.51 山西杏花村包装有限责任公司包装装潢印刷品生产销售（筹建项目相关服务）；包装技术和防伪技术的研发；包装设备及模具的研发；防伪瓶盖、防伪标签、胶带纸、木制品及包装附件的设计、生产、销售 1,000 100% 888.33 888.33 -2.88 -2.88 山西杏花村汾酒原粮基地管理有限责任公司高科技农业新技术推广；粮食、农作物及新品种的研发、种植、管理、技术服务和信息咨询 5500 95.55% 5578.01 5560.27 79.61 56.40 42.27 山西沁汾农牧科技开发有限公司饲草料种植、收购、加工、销售；畜产品良种的繁育与养殖；畜产品销售；相关畜牧科技咨询、技术服务 1500 100% 1491.73 1491.73 -8.25 -8.25 5、非募集资金项目情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额项目收益情况保健酒扩建项目 240,600.00 39.51 26,502.31 95,055.92 注：为适应公司战略发展需要，扩大产能规模，公司召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过保健酒园区扩建项目，并经 2011 年度股东大会批准。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2014 年，白酒行业整体业绩下滑，产量增速放缓，消费需求渐趋理性，高端酒消费依然低迷，中低端酒竞争日趋激烈，产品创新全面展开，行业混改及并购重组加速发展，行业呈现多元化的竞争格局

西杏花村汾酒厂股份有限公司2014年年度报告展望2015年,白酒行业仍将深度调整,个性化、多样化产品需求增长,白酒销售方式多元化传统渠道、移动互联、个性定制多渠道并存,市场竞争依然激烈,行业集中度继续提升,面对行业“新常态”,白酒市场将回归文化,回归品质,回归价值,回归服务,进入健康、理性的发展阶段 (二)公司发展战略面对错综复杂的白酒市场,公司坚持以汾酒文化等核心竞争优势为依托,充分把握有利因素, 强化基础管理,创新文化传播,实现市场突破,努力把汾酒建设成管理机制和人才结构与国际接轨、有较强市场开拓能力、效益良好、具备较强核心竞争力和品牌知名度的现代化企业,并把汾酒打造成具有国际影响力、最具文化力的“山西名片”,打造成世界酒文化第一品牌,同时加快产业发展与资本运作有机结合,使公司成为山西省转型发展的轻骑兵、跨越发展的先锋队、国际化经营的先行者 (三)经营计划 2015年,公司将围绕“拓宽营销模式、创新体制机制、促进管理优化、稳定企业发展”的经营方针,突出“营销转型、管理优化”主导思想,以汾酒战略新思维为指引,坚持目标导向,坚持重点突破,努力实现业绩平稳增、创新营销模式,拓宽营销渠道,实现市场有效突破在整合巩固传统营销渠道基础上,大胆尝试创意定制、私藏定制、电商直销等新型营销模式, 大力构建营销渠道多元化格局;借助新媒体粉丝聚焦优势,利用微博、微信平台,加大汾酒文化宣传力度,加强与消费者的互动交流,提高汾酒的关注度:以市场为导向,把握消费需求,加大新品研发力度,调整产品结构,实现新形势下的品牌聚焦,打造产品结构新布局;强化监督,维护市场价格体系,从源头遏制窜货行为,净化市场氛围,切实维护品牌形象和市场的有序性、创新体制机制,推进市场化改革,提升经营管理效率按照市场化机制,积极探索企业改革体制机制设计的基本模式与实现路径,进行营销组织架构改革,选择与优质经销商或资源型投资商开展深度合作,重构战略合作关系:积极探索企业硏发体制改革,激发技术人员的硏发积极性与创造性,加快科硏成果向企业效益转化,提升公司科技创新水平。三、优化企业管理,推进标杄建设,实现成本控制的精细化管理继续深入推进创建标杆管理活动及标准化建设工作,促进信息化建设工作,优化公司运营流程,提高工作效率;优化全面预算管理体系,完善能源定额考核系统,建立有效的能源监管体系加强成本管控,实现降本增效。四、严抓产品质量,保证食品安全,确保企业运营稳定发展落实质量安全主体责任,加强现场管理,实行过程实时监控,切实强化材料入厂、生产、销售环节过程管理;建立以产品品质为核心的质量问责机制,做好原辅材料采购监管、生产过程监管、产品出厂检测、标签标识监管:建立质量安全授权人制度和产品可追溯制度,严格贯彻执行质量事故责任追究制度,全面提升质量安全监管的整体水平,确保汾酒品质安全。 (四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2015年公司资金需求主要包括两方面:一是日常生产经营方面的资金需求;二是项目投资的资金需求。为实现2015年经营发展目标,公司一方面加强流动资金的管理,提高自有资金的使用效率:另一方面,可通过银行融资等多种方式筹措资金来满足公司发展需求 (五)可能面对的风险随着国内经济增速放缓,白酒行业持续深度调整,白酒消费进一步回归理性,名酒企业不断加大中低端市场开拓力度,市场竞争日趋激烈。在销售结构方面,公司目前省内市场占比较大存在市场发展不平衡,抵抗市场风险能力较低等风险;同时,公司营销机制相对滞后,文化营销仍需加强,定额管理、成本控制等基础管理仍有待提升。今后,公司将不断强化营销创新,拓宽 12/98

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 12 / 98 展望 2015 年，白酒行业仍将深度调整，个性化、多样化产品需求增长，白酒销售方式多元化，传统渠道、移动互联、个性定制多渠道并存，市场竞争依然激烈，行业集中度继续提升，面对行业“新常态”，白酒市场将回归文化，回归品质，回归价值，回归服务，进入健康、理性的发展阶段。 (二) 公司发展战略面对错综复杂的白酒市场，公司坚持以汾酒文化等核心竞争优势为依托，充分把握有利因素，强化基础管理，创新文化传播，实现市场突破，努力把汾酒建设成管理机制和人才结构与国际接轨、有较强市场开拓能力、效益良好、具备较强核心竞争力和品牌知名度的现代化企业，并把汾酒打造成具有国际影响力、最具文化力的“山西名片”，打造成世界酒文化第一品牌，同时加快产业发展与资本运作有机结合，使公司成为山西省转型发展的轻骑兵、跨越发展的先锋队、国际化经营的先行者。 (三) 经营计划 2015 年，公司将围绕“拓宽营销模式、创新体制机制、促进管理优化、稳定企业发展”的经营方针，突出“营销转型、管理优化”主导思想，以汾酒战略新思维为指引，坚持目标导向，坚持重点突破，努力实现业绩平稳增长。一、创新营销模式，拓宽营销渠道，实现市场有效突破在整合巩固传统营销渠道基础上，大胆尝试创意定制、私藏定制、电商直销等新型营销模式，大力构建营销渠道多元化格局；借助新媒体粉丝聚焦优势，利用微博、微信平台，加大汾酒文化宣传力度，加强与消费者的互动交流，提高汾酒的关注度；以市场为导向，把握消费需求，加大新品研发力度，调整产品结构，实现新形势下的品牌聚焦，打造产品结构新布局；强化监督，维护市场价格体系，从源头遏制窜货行为，净化市场氛围，切实维护品牌形象和市场的有序性。二、创新体制机制，推进市场化改革，提升经营管理效率按照市场化机制，积极探索企业改革体制机制设计的基本模式与实现路径，进行营销组织架构改革，选择与优质经销商或资源型投资商开展深度合作，重构战略合作关系；积极探索企业研发体制改革，激发技术人员的研发积极性与创造性，加快科研成果向企业效益转化，提升公司科技创新水平。三、优化企业管理，推进标杆建设，实现成本控制的精细化管理继续深入推进创建标杆管理活动及标准化建设工作，促进信息化建设工作，优化公司运营流程，提高工作效率；优化全面预算管理体系，完善能源定额考核系统，建立有效的能源监管体系，加强成本管控，实现降本增效。四、严抓产品质量，保证食品安全，确保企业运营稳定发展落实质量安全主体责任，加强现场管理，实行过程实时监控，切实强化材料入厂、生产、销售环节过程管理；建立以产品品质为核心的质量问责机制，做好原辅材料采购监管、生产过程监管、产品出厂检测、标签标识监管；建立质量安全授权人制度和产品可追溯制度，严格贯彻执行质量事故责任追究制度，全面提升质量安全监管的整体水平，确保汾酒品质安全。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2015 年公司资金需求主要包括两方面：一是日常生产经营方面的资金需求；二是项目投资的资金需求。为实现 2015 年经营发展目标，公司一方面加强流动资金的管理，提高自有资金的使用效率；另一方面，可通过银行融资等多种方式筹措资金来满足公司发展需求。 (五) 可能面对的风险随着国内经济增速放缓，白酒行业持续深度调整，白酒消费进一步回归理性，名酒企业不断加大中低端市场开拓力度，市场竞争日趋激烈。在销售结构方面，公司目前省内市场占比较大，存在市场发展不平衡，抵抗市场风险能力较低等风险；同时，公司营销机制相对滞后，文化营销仍需加强，定额管理、成本控制等基础管理仍有待提升。今后，公司将不断强化营销创新，拓宽

山西杏花村汾酒厂股份有限公司2014年年度报告营销渠道,奋力开拓全国市场,加强体制机制创新,持续改进营销管理、生产管理、财务管理、技术管理、企业文化建设等工作,系统性提升管理水平,保证公司持续稳定发展。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告的说明 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告的说明口适用√不适用 (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用口不适用公司自2014年7月1日起执行国家财政部修订和颁布的《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等七项具体的会计准则,公司采用的会计基本准则根据财政部令【第76号】《财政部关于修改<企业会计准则—一基本准则》的决定》进行变更此次会计政策变更导致公司合并资产负债表中“长期股权投资”项目的期初、期末数减少 3,835,937.04元,变动后余额为0.00元;“可供出售金融资产”项目期初、期末数增加3,835,937.04 元,变动后余额为3,835,937.04元。公司董事会认为:本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定,能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况,符合《企业会计准则》及相关规定。三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明口适用√不适用四、利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期内,公司现金分红政策未发生变化,根据2013年度股东大会决议,公司实施完成了每 10股派发3.5元(含税)现金红利的利润分配方案。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2014年度实现净利润为171,204,833.63 元,加年初未分配利润2,246,830,865.65元,减去已付的2013年度现金股利303,046,893.10元 2014年年末未分配利润为2,114,988,806.18元。鉴于白酒行业深度调整,为加大市场开拓力度保证公司战略目标实现,综合考虑公司生产经营及项目投资需求,2014年度公司不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本,留存未分配利润全部用于公司运营和发展独立董事认为分配预案符合公司章程中关于分红事项的规定及《公司未来三年(2012-2014) 股东回报规划》的相关内容,充分考虑公司现阶段的经营发展需要和项目投资需求等因素,不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形,同时也有利于公司持续稳定地发展。 (二)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:元币种:人民币占合并报表 (股)(元)(含转增数/现金分红的数额/分红年度合并报表中归属于上分红每10股派息数每10股年度送红股数 (含税) 中归属于上市公司市公司股东 (股) 股东的净利润的净利润的税) 比率(%) 2014年 0355,758,196.70 2013年 303,046,893.10960,424,806.93 201 692,678,612.801,327,314,482.43 3/98

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 13 / 98 营销渠道，奋力开拓全国市场，加强体制机制创新，持续改进营销管理、生产管理、财务管理、技术管理、企业文化建设等工作，系统性提升管理水平，保证公司持续稳定发展。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √适用 □不适用公司自2014年7月1日起执行国家财政部修订和颁布的《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》和《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》等七项具体的会计准则，公司采用的会计基本准则根据财政部令【第 76 号】《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》进行变更。此次会计政策变更导致公司合并资产负债表中“长期股权投资”项目的期初、期末数减少 3,835,937.04元，变动后余额为0.00元；“可供出售金融资产”项目期初、期末数增加3,835,937.04 元，变动后余额为 3,835,937.04 元。公司董事会认为：本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定。 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期内，公司现金分红政策未发生变化，根据 2013 年度股东大会决议，公司实施完成了每 10 股派发 3.5 元（含税）现金红利的利润分配方案。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度实现净利润为 171,204,833.63 元，加年初未分配利润 2,246,830,865.65 元,减去已付的 2013 年度现金股利 303,046,893.10 元， 2014 年年末未分配利润为 2,114,988,806.18 元。鉴于白酒行业深度调整，为加大市场开拓力度，保证公司战略目标实现，综合考虑公司生产经营及项目投资需求，2014 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，留存未分配利润全部用于公司运营和发展。独立董事认为分配预案符合公司章程中关于分红事项的规定及《公司未来三年(2012-2014) 股东回报规划》的相关内容,充分考虑公司现阶段的经营发展需要和项目投资需求等因素,不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形,同时也有利于公司持续稳定地发展。 (二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数 (元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2014 年 0 0 355,758,196.70 2013 年 3.5 303,046,893.10 960,424,806.93 31.55 2012 年 8 692,678,612.80 1,327,314,482.43 52.19

山西杏花村汾酒厂股份有限公司2014年年度报告五、积极履行社会责任的工作情况 (一)社会责任工作情况详细内容见公司于同日在上海证券交易所网站(网址http://www.ssecomcn)披露的《山西杏花村汾酒厂股份有限公司2014年度社会责任报告》 (二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明口适用√不适用第五节重要事项重大诉讼、仲裁和媒体普遄质疑的事项口适用√不适用报告期内资金被占用情况及清欠进展情况口适用√不适用、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项四、资产交易、企业合并事项口适用√不适用五、公司股权激励情况及其影响口适用√不适用六、重大关联交易 √适用口不适用与日常经营相关的关联交易 2014年1月15日,公司就与关联方之间的日常关联交易进行了合理预计并公告,预计2014 年发生的关联交易总额不超过99790万元,该议案已经2013年度股东大会审议通过。根据公司生产经营需要,公司召开第六届董事会第十次会议审议通过《关于追加2014年度日常关联交易计划金额的议案》,拟追加2014年度日常关联交易金额合计14090万元,此次追加日常关联交易金额后,公司预计与汾酒集团及其下属公司2014年度进行各类日常关联交易总额不超过113880万元。报告期内,公司与关联方实际发生的日常交易金额为75391万元,为全年预计总额的66.20%, 主要系白酒行业深度调整,向关联方销售商品等减少所致。公司与关联方的日常关联交易是公司正常经营所需的商业行为,主要为销货、采购等。关联交易的定价主要遵循市场价格的原则;如果没有市场价格,按照成本加成定价;如果既没有市场价格,也不适合采用成本加成价的,按照协议价定价 1、采购业务采取市场价 2、销售价格的确定依据:本公司销售给关联公司的产品,按照“充分考虑市场情况,以公司利益至上”原则确定采用总经销协议价。 (二)资产收购、出售发生的关联交易本年度公司无资产收购、出售发生的关联交易 14/98

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 14 / 98 五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况详细内容见公司于同日在上海证券交易所网站（网址 http：//www.sse.com.cn）披露的《山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年度社会责任报告》。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 □适用 √不适用二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用三、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项 □适用√不适用五、公司股权激励情况及其影响 □适用 √不适用六、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 2014 年 1 月 15 日，公司就与关联方之间的日常关联交易进行了合理预计并公告，预计 2014 年发生的关联交易总额不超过 99790 万元，该议案已经 2013 年度股东大会审议通过。根据公司生产经营需要，公司召开第六届董事会第十次会议审议通过《关于追加 2014 年度日常关联交易计划金额的议案》，拟追加 2014 年度日常关联交易金额合计 14090 万元，此次追加日常关联交易金额后，公司预计与汾酒集团及其下属公司2014年度进行各类日常关联交易总额不超过113880万元。报告期内，公司与关联方实际发生的日常交易金额为 75391 万元，为全年预计总额的 66.20%，主要系白酒行业深度调整，向关联方销售商品等减少所致。公司与关联方的日常关联交易是公司正常经营所需的商业行为，主要为销货、采购等。关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成价的，按照协议价定价。 1、采购业务采取市场价。 2、销售价格的确定依据：本公司销售给关联公司的产品，按照“充分考虑市场情况，以公司利益至上”原则确定采用总经销协议价。 (二) 资产收购、出售发生的关联交易本年度公司无资产收购、出售发生的关联交易