业务单元战略规划主要内容 样板 主要内容 1.本单元发展宏图及五年战略目标 5.本公司五年战略（方案） 2.宏观经济环境及行业发展分析及对本单元影 ·本公司今后五年将在哪些市场竞争 响的评估 一地理市场 ·今后三内年国内、外宏观经济环境发展变 一产品定位 化趋势 一业务模型 ·今后三内年行业的发展展望 ·如何竞争：主要竞争手段 一产品发展趋势 ·主要战略举措 一主要法规及经营环境变化 一市场扩张 ·宏观经济和行业发展将对本单元造成的影 一新客户、渠道的建立 响 6.公司五年经营及财务目标预测 一创造的主要机会 ·主要增长点预测 一造成的主要威胁 ·总销售额 3.本单元现状分析 。市场份额 ·本单元近年业绩及发展趋势 ·投资资本回报(ROIC) ·本单元主要竞争优势及弱点 7.配合公司战略的主要资源需求预测 4.公司面临的主要竞争对手分析（国 ·资本投资 内外竞争者) ·人才 ·竞争对手近几年业绩分析（和本公司比较） 8.和前一年战略规划的差异及总结 ·竞争对手可能在以下五年采用的战略举措 ·对手战略举措对本公司的潜在威胁
业务单元战略规划主要内容 • 主要内容 样板 1. 本单元发展宏图及五年战略目标 2. 宏观经济环境及行业发展分析及对本单元影 响的评估 • 今后三内年国内、外宏观经济环境发展变 化趋势 • 今后三内年行业的发展展望 –产品发展趋势 –主要法规及经营环境变化 • 宏观经济和行业发展将对本单元造成的影 响 –创造的主要机会 –造成的主要威胁 3. 本单元现状分析 • 本单元近年业绩及发展趋势 • 本单元主要竞争优势及弱点 4. 公司面临的主要竞争对手分析(国 内外竞争者) • 竞争对手近几年业绩分析(和本公司比较) • 竞争对手可能在以下五年采用的战略举措 • 对手战略举措对本公司的潜在威胁 5. 本公司五年战略(方案) • 本公司今后五年将在哪些市场竞争 –地理市场 –产品定位 –业务模型 • 如何竞争：主要竞争手段 • 主要战略举措 –市场扩张 –新客户、渠道的建立 6. 公司五年经营及财务目标预测 • 主要增长点预测 • 总销售额 • 市场份额 • 投资资本回报(ROIC) 7. 配合公司战略的主要资源需求预测 • 资本投资 • 人才 8. 和前一年战略规划的差异及总结
战略规划主要工作内容一行业分析 举例 具体内容包含之议题 信息来源 行业需求特征 ·市场需求和增长模式 ·市场及客户调查、访谈 ·价格趋势 ·潜在替代产品 行业供应特征 ·行业内参与者数量及各自的份额 ·行业协会 ·生产量趋势 ·政府主管部门访谈 ·生产能力发展及计划 ·主要竞争对手访谈、年报表 ·进口产品威胁 ·国际行业分析 ·潜在政府解控及影响 行业平衡 ·行业内生产能力利用预测 ·行业专家访谈 ·预测的行业突变及可能的影响 进入壁垒 ·投资需求 ·行业主管部门访谈 ·政府政策控制 工业链分析 ·潜在的正向及逆向整合机会 ·行业专家访谈 ·这些机会的创造价值的潜力 ·国际趋势及案例分析 行业业绩 ·行业的整体发展及利润率 ·行业协会 ·主要竞争对手访谈、年报表
战略规划主要工作内容 – 行业分析 • 具体内容 包含之议题 信息来源 行业需求特征 •市场需求和增长模式 • 价格趋势 •潜在替代产品 • 市场及客户调查、访谈 行业供应特征 • 行业内参与者数量及各自的份额 • 生产量趋势 •生产能力发展及计划 • 进口产品威胁 • 潜在政府解控及影响 • 行业协会 • 政府主管部门访谈 • 主要竞争对手访谈、年报表 • 国际行业分析 行业平衡 • 行业内生产能力利用预测 •预测的行业突变及可能的影响 • 行业专家访谈 进入壁垒 •投资需求 • 政府政策控制 • 行业主管部门访谈 工业链分析 • 潜在的正向及逆向整合机会 •这些机会的创造价值的潜力 • 行业专家访谈 • 国际趋势及案例分析 行业业绩 • 行业的整体发展及利润率 • 行业协会 • 主要竞争对手访谈、年报表 举例
今天将讨论的内容围绕财务管理，分别归属于不同的层次 说明 ·以创造价值为导向的战略思想 清晰的 远景目标 及战略 ·条理清晰的财务组织模式 合理的组织结 构及决策体系 ·指导业务单元发展方向的规划程序 有敢的管理程序 ·指导业务单元目常经营活动的经营预算计划程序 ·建立业绩至上企业文化的人才考核激励程序 优秀的核心 严格的内 ·保证交易安全的客户资信管理程序 经营程序 控程序 ·保证资金安全和被有效利用的资金管理程序
今天将讨论的内容围绕财务管理，分别归属于不同的层次 清晰的 远景目标 及战略 合理的组织结 构及决策体系 有效的管理程序 优秀的核心 经营程序 说明 • 以创造价值为导向的战略思想 • 条理清晰的财务组织模式 • 指导业务单元发展方向的规划程序 • 指导业务单元日常经营活动的经营预算计划程序 • 建立业绩至上企业文化的人才考核激励程序 • 保证交易安全的客户资信管理程序 • 保证资金安全和被有效利用的资金管理程序 严格的内 控程序
三个管理程序对企业的业绩至关重要 管理程序 目的 ·制定公司以及各业务单元未来三年的战略发展目标，包 战略规划 括在哪些市场及如何进行竞争，以及量化的财务目标及 资源需求预测 ·公司领导通过对各业务单元战略规划的严格质询，指导 业务单元的战略发展方向 经营规划 ·将战略规划的第一年目标转化为一个详细的经营计划 KPI 以及相应的财务预算计刻，作为公司最高领导和各业 务单元领导之间的“管理合同”。这个合同同时被用 作业务单元领导之责任以及权力的依据 ·公司领导通过对各业务单元经营预算计划的严格质询 和考核，指导各业务单元的经营运作 ·“前100名”管理者的业绩考核计划为了确保有恰到 人才资源管 理（包括考 好处的管理力量，可成功地实施集团战略并发展未来 的中坚力量 核及薪酬、 激励机制) ·有效的薪酬及激励系统是吸引及保留高素质人才，发 挥员工积极性，建立业绩至上的企业文化的重要保证
三个管理程序对企业的业绩至关重要 管理程序 目的 战略规划 • 制定公司以及各业务单元未来三年的战略发展目标，包 括在哪些市场及如何进行竞争，以及量化的财务目标及 资源需求预测 • 公司领导通过对各业务单元战略规划的严格质询，指导 业务单元的战略发展方向 经营规划 • 将战略规划的第一年目标转化为一个详细的经营计划 以及相应的财务预算计划，作为公司最高领导和各业 务单元领导之间的“管理合同”。这个合同同时被用 作业务单元领导之责任以及权力的依据 • 公司领导通过对各业务单元经营/预算计划的严格质询 和考核，指导各业务单元的经营运作 人才资源管 理(包括考 核及薪酬、 激励机制) • “前100名”管理者的业绩考核计划为了确保有恰到 好处的管理力量，可成功地实施集团战略并发展未来 的中坚力量 • 有效的薪酬及激励系统是吸引及保留高素质人才，发 挥员工积极性，建立业绩至上的企业文化的重要保证 KPI R&L
战略规划中的第一年目标要被具 体化为当年的经营预算计划 公司战略规划 公司经营预算计划 未来3~5年的规划 当年的计划 粗略的3~5年的财务预测 详细的当年预算 各年度的总体目标 详细的当年业绩目标 总体的业绩评估参照 重要的业绩评估工其 每年更新次 也许每李随时更新
战略规划中的第一年目标要被具 体化为当年的经营预算计划 公司战略规划 未来3~5年的规划 粗略的3~5年的财务预测 各年度的总体目标 总体的业绩评估参照 每年更新1次 公司经营预算计划 当年的计划 详细的当年预算 详细的当年业绩目标 重要的业绩评估工具 也许每季随时更新