2016年年度报告 的投资收益 受托经营取得的托管费收入 952,500.00 1,184,011.0 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 25,515,195.86 1,144,137.00 3,065,882.95 少数股东权益影响额 10,989,909.79-3,069,938.72 1,656,268.14 所得税影响额 1,136,811.68 551,046.56 -163,310.24 59,970.0 3,267,998.36 1,083,116.07 十一、采用公允价值计量的项目 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量且 其变动计入当期损|38,121,658.07100,235,260.2762,113,602.20 113,602.20 益的金融资产 合计 38,121,658.07100,235,260.2762,113,602.20 113,602.20 十二、其他 口适用√不适用 第三节公司业务概要 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要从事啤酒产品的制造与销售业务,是国际知名啤酒酿造商嘉士伯集团成员企业。公 司在全国拥有的15家酒厂分布于重庆、四川和湖南。公司最主要的核心市场是重庆市场。公司生 产的“重庆”和“山城”品牌啤酒为广大啤酒消费者所喜爱。 公司根据啤酒酿造工艺流程组织生产,采用集中采购、分散下单的采购模式,采用以销定产 的模式制定生产计划和组织生产并保持适当库存。生产流程主要包括糖化、发酵和灌装包装等环 节。公司目前产品销售采用以经销商代理为主、直销为辅的销售模式,根据公司市场战略实行分 区域管理, 在多年的连续增长之后,中国啤酒行业产销量在2014年出现下滑。这一下滑趋势不仅贯穿了 2015年,还延续到了2016年。2016年全年的全国啤酒产量仍然是下降的,降幅为0.07%(数据 来源:国家统计局)。在行业整体下滑的情况下,公司作为西南地区领先的啤酒企业之一,通过 实施品牌高端化等战略,实现了利润提升。 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用口不适用 报告期内,公司继续实施生产网络优化项目,对关停的酒厂计提了大额资产减值准备,详见 本报告第十一节财务报表“七、合并财务报表项目注释30:其他非流动资产”和公司“临2017-025 号公告”《重庆啤酒股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》 三、报告期内核心竞争力分析 √适用口不适用 公司自1958年以来,一直从事啤酒制造与销售,拥有稳固的主体消费市场和长期以来青睐本 公司产品的消费者,打造了啤酒行业专业的经营管理团队。公司是国际啤酒行业领先者之一的嘉 士伯集团成员企业,通过嘉士伯最佳实践系统的导入,建立品牌价值和发展新的能力来促进更快
2016 年年度报告 6 / 160 的投资收益 受托经营取得的托管费收入 952,500.00 1,184,011.00 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -25,515,195.86 1,144,137.00 3,065,882.95 少数股东权益影响额 10,989,909.79 -3,069,938.72 1,656,268.14 所得税影响额 1,136,811.68 551,046.56 -163,310.24 合计 -2,559,970.08 3,267,998.36 -1,083,116.07 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 38,121,658.07 100,235,260.27 62,113,602.20 113,602.20 合计 38,121,658.07 100,235,260.27 62,113,602.20 113,602.20 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要从事啤酒产品的制造与销售业务，是国际知名啤酒酿造商嘉士伯集团成员企业。公 司在全国拥有的 15 家酒厂分布于重庆、四川和湖南。公司最主要的核心市场是重庆市场。公司生 产的“重庆”和“山城”品牌啤酒为广大啤酒消费者所喜爱。 公司根据啤酒酿造工艺流程组织生产，采用集中采购、分散下单的采购模式，采用以销定产 的模式制定生产计划和组织生产并保持适当库存。生产流程主要包括糖化、发酵和灌装包装等环 节。公司目前产品销售采用以经销商代理为主、直销为辅的销售模式，根据公司市场战略实行分 区域管理。 在多年的连续增长之后，中国啤酒行业产销量在 2014 年出现下滑。这一下滑趋势不仅贯穿了 2015 年，还延续到了 2016 年。2016 年全年的全国啤酒产量仍然是下降的，降幅为 0.07%（数据 来源：国家统计局）。在行业整体下滑的情况下，公司作为西南地区领先的啤酒企业之一，通过 实施品牌高端化等战略，实现了利润提升。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司继续实施生产网络优化项目，对关停的酒厂计提了大额资产减值准备，详见 本报告第十一节财务报表“七、合并财务报表项目注释 30：其他非流动资产”和公司“临 2017-025 号公告”《重庆啤酒股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司自 1958 年以来，一直从事啤酒制造与销售，拥有稳固的主体消费市场和长期以来青睐本 公司产品的消费者，打造了啤酒行业专业的经营管理团队。公司是国际啤酒行业领先者之一的嘉 士伯集团成员企业，通过嘉士伯最佳实践系统的导入，建立品牌价值和发展新的能力来促进更快
2016年年度报告 速的增长,在我们选择开展业务竞争的市场成为以啤酒为核心的最成功、最专业和最具吸引力的 公司 第四节经营情况讨论与分析 经营情况讨论与分析 报告期内,公司董事会和管理层重点进行了以下方面的工作: 第一,在市场方面,持续推进产品高端化战略。重庆品牌高档产品销量大幅提升,进一步优 化了公司产品销售结构,提升销售利润;丰富听装产品,加强非现饮市场的听装产品组合铺市及 陈列显现,满足消费者的多元化需求,提升市场份额;重庆啤酒“麻辣松”系列活动的成功举办 提升了重庆品牌年轻、时尚的品牌形象,扩大了消费者影响力;E- sales系统(移动销售管理系 统)的全面上线,有效帮助销售团队提升终端销售执行力 组织结构进一步优化:通过推广18anM(精益生产)活动,各级员工现场管理水平得以提升 全面推行 SHAPE(安全生产卓越化)系统,公司的EHS(环境、健康与安全)管理进一步规范化。 第三,在财务管理方面,提升分子公司月度经营分析质量和预算管理水平;加强与外部会计 服务供应商的合作,实施账务处理标准化,提升会计核算的效率;优化内部控制流程,提升内部 控制管理水平;持续优化组织架构,缩减运营成本,提升经营效益,增强企业竞争实力 第四,在人力资源方面,在“扬帆22”和“资援新征程”两大战略的指引下开展了系列工作 帮助公司提升运营效率。下半年度致力于企业3A(“ Alignment, Accountability, Action”)文 化的推广,提升团队意识和推广企业精神,为公司文化构建奠定了坚实基础 、报告期内主要经营情况 2016年度,公司实现啤酒销量94.62万千升,与2015年度实现啤酒销量102.70万千升相比 下降了7.87%(不考虑关厂影响,本期下降约2%);2016年度实现营业收入31.96亿元,与2015 年度实现营业收入33.24亿元相比下降了3.85%;2016年度实现归属于上市公司股东的净利润 1.81亿元,与2015年度实现归属于上市公司股东的净利润-0.66亿元相比增长了375.57% (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数变动比例(%) 营业收入 3,195,921,515.503,323,745,27.75 营业成本 1,939,694,949.442,096,464,876.31 销售费用 445,53,542.47489,868,548.23 「管理费用 183,628,55378232,657,686.10 财务费用 25,998,693.7443,612,148.46 40.39 经营活动产生的现金流量净额 569,431,361.68448,312,450.68 27.02 投资活动产生的现金流量净额 71,411,814.30-10081,138.93 筹资活动产生的现金流量净额 -449,187,720.10-252,880,739 77.63 研发支出 0.00 0. 1.收入和成本分析 √适用口不适用 (1).主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币
2016 年年度报告 7 / 160 速的增长，在我们选择开展业务竞争的市场成为以啤酒为核心的最成功、最专业和最具吸引力的 公司。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司董事会和管理层重点进行了以下方面的工作： 第一，在市场方面，持续推进产品高端化战略。重庆品牌高档产品销量大幅提升，进一步优 化了公司产品销售结构，提升销售利润；丰富听装产品，加强非现饮市场的听装产品组合铺市及 陈列显现，满足消费者的多元化需求，提升市场份额；重庆啤酒“麻辣松”系列活动的成功举办 提升了重庆品牌年轻、时尚的品牌形象，扩大了消费者影响力；E-sales 系统（移动销售管理系 统）的全面上线，有效帮助销售团队提升终端销售执行力。 第二，在供应链管理方面，持续调整产能布局和提高生产效率。各项消耗指标均大幅下降； 组织结构进一步优化；通过推广 LeanTPM（精益生产）活动，各级员工现场管理水平得以提升； 全面推行 SHAPE（安全生产卓越化）系统，公司的 EHS（环境、健康与安全）管理进一步规范化。 第三，在财务管理方面，提升分子公司月度经营分析质量和预算管理水平；加强与外部会计 服务供应商的合作，实施账务处理标准化，提升会计核算的效率；优化内部控制流程，提升内部 控制管理水平；持续优化组织架构，缩减运营成本，提升经营效益，增强企业竞争实力。 第四，在人力资源方面，在“扬帆 22”和“资援新征程”两大战略的指引下开展了系列工作， 帮助公司提升运营效率。下半年度致力于企业 3A（“Alignment,Accountability,Action”）文 化的推广，提升团队意识和推广企业精神，为公司文化构建奠定了坚实基础。 二、报告期内主要经营情况 2016 年度，公司实现啤酒销量 94.62 万千升，与 2015 年度实现啤酒销量 102.70 万千升相比 下降了 7.87%（不考虑关厂影响，本期下降约 2%）；2016 年度实现营业收入 31.96 亿元，与 2015 年度实现营业收入 33.24 亿元相比下降了 3.85%；2016 年度实现归属于上市公司股东的净利润 1.81 亿元，与 2015 年度实现归属于上市公司股东的净利润-0.66 亿元相比增长了 375.57%。 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,195,921,515.50 3,323,745,277.75 -3.85 营业成本 1,939,694,949.44 2,096,464,876.31 -7.48 销售费用 445,553,542.47 489,868,548.23 -9.05 管理费用 183,628,554.78 232,657,686.10 -21.07 财务费用 25,998,693.74 43,612,148.46 -40.39 经营活动产生的现金流量净额 569,431,361.68 448,312,450.68 27.02 投资活动产生的现金流量净额 -71,411,814.30 -100,881,138.93 29.21 筹资活动产生的现金流量净额 -449,187,720.10 -252,880,739.45 -77.63 研发支出 0.00 0.00 0.00 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币
2016年年度报告 主营业务分行业情况 毛利率入比上营业成本毛利率 分行业 营业收入 营业成本 (%)年增减比上年增比上年 增减(% 和精制茶3,093,.804,849.361,876,097,405.3839.36-2.86-5.731.85个 制造业 百分点 主营业务分产品情况 营业收 分产品 营业收入 营业成本 毛利率入比上/营业成本毛利率 (%)|年增减/比上年增比上年 (%)减(%)增减(%) 增加 啤酒 3,093,804,849.361,876,097,405.3839.36-2.86 5.73个百分 主营业务分地区情况 营业收 分地区 营业收入 营业成本 毛利率入比上/营业成本毛利率 (%)年增减/比上年增比上年 (%)|减(%)增减(%) 增加 重庆 2,312,793,050.281,375,923,496.0540.51-0.43-4.582.59个 百分点 增加 四川 4,022609.46249,710,345.2541.11 12.914.12个 百分点 增加 17.74 湖南 219,206,22.27814,4.8369735.029.4150.3个百分 点 减少 其他 137,782,966.84108,021,727.1121.60-55.6 -53.513.63个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 口适用不适用 (2).产销量情况分析表 √适用口不适用 生产量 销售量 库存量 生产量比销售量比|库存量比 主要产品 (千升) (千升) (千升) 上年增减|上年增减|上年增减 重庆 367,293.63505,870.7419,44615 山城 153,801.95159,272.272,087.65 175,304.26175,225.998,236.87 嘉士伯 15,643.9015,566.161,06675 其他 90,854.0990,244.731,068.62
2016 年年度报告 8 / 160 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率 比上年 增减（%） 酒、饮料 和精制茶 制造业 3,093,804,849.36 1,876,097,405.38 39.36 -2.86 -5.73 增加 1.85 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率 比上年 增减（%） 啤酒 3,093,804,849.36 1,876,097,405.38 39.36 -2.86 -5.73 增加 1.85 个百分 点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率 比上年 增减（%） 重庆 2,312,793,050.28 1,375,923,496.05 40.51 -0.43 -4.58 增加 2.59 个 百分点 四川 424,022,609.46 249,710,345.25 41.11 20.80 12.91 增加 4.12 个 百分点 湖南 219,206,222.78 142,441,836.97 35.02 9.41 50.49 增加 -17.74 个百分 点 其他 137,782,966.84 108,021,727.11 21.60 -55.66 -53.51 减少 3.63 个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 （千升） 销售量 （千升） 库存量 （千升） 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 重庆 367,293.63 505,870.74 19,446.15 7 8 25 山城 153,801.95 159,272.27 2,087.65 -41 -42 -65 乐堡 175,304.26 175,225.99 8,236.87 20 21 -27 嘉士伯 15,643.90 15,566.16 1,066.75 -10 -11 -48 其他 90,854.09 90,244.73 1,068.62 -26 -25 -55
2016年年度报告 汇总。802,897.84946,179.8831,906.04-10-8-14 产销量情况说明 由于公司继续执行产品高端化战略,山城品牌生产量、销售量和库存量均有大幅下降。 (3).成本分析表 单位:元 分行业情况 上年同 本期金 本期占总成 额较上 分行业成本构成项目 本期金额 上年同期金额 期占总年同期说明 情况 本比例(%) 成本比 例(%) 变动比 例(%) 酉、饮料和 精制茶制原料成本 620,018,668.18 773,851,896.7238.05-19.88 酒、饮料和 精制茶制 人工成本 12 6.56 149,911,147.937.37-17.6 造业 酒、饮料和 精制茶制制造费 419,917,559.62 06-20.76能源价 格下降 酒、饮料和 精制茶制其他成本 712,722,203.61 3790536,465,693.2026.3832.86 甘肃金 其他非主 山啤酒 营销售业 4,394,123.720.2343,795,403.1142.15-89.97原料有 限公 合计 1,880,491,529.09 10002.033978,987.701000 上年同本期金 额较上 分产品成本构成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 期占总年同期说明 成本比 例(9)变动比 例(%) 啤酒 原料成本 620018,66818 329773851,896723805-1988 啤酒 人工成本 123,438,973.96 6.56149,911,147.937.37-17.66 啤酒 制造费用 419,917,559.62 529,954,846.7126.06-20.76能源价 啤酒 其他成本 1272,2036137.90 536,4656932026383286 甘肃金 其他非主 山啤酒 营销售业 4,394,123.72 2.15-89.97原料有 限公司 合计 1,880,491.529.09 100.002,033,978,987.70100.00 成本分析其他情况说明 口适用√不适用
2016 年年度报告 9 / 160 汇总 802,897.84 946,179.88 31,906.04 -10 -8 -14 产销量情况说明 由于公司继续执行产品高端化战略，山城品牌生产量、销售量和库存量均有大幅下降。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 酒、饮料和 精制茶制 造业 原料成本 620,018,668.18 32.97 773,851,896.72 38.05 -19.88 酒、饮料和 精制茶制 造业 人工成本 123,438,973.96 6.56 149,911,147.93 7.37 -17.66 酒、饮料和 精制茶制 造业 制造费用 419,917,559.62 22.33 529,954,846.71 26.06 -20.76 能源价 格下降 酒、饮料和 精制茶制 造业 其他成本 712,722,203.61 37.90 536,465,693.20 26.38 32.86 其他非主 营销售业 务 4,394,123.72 0.23 43,795,403.14 2.15 -89.97 甘肃金 山啤酒 原料有 限公司 停产 合计 1,880,491,529.09 100.00 2,033,978,987.70 100.00 -7.55 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 啤酒 原料成本 620,018,668.18 32.97 773,851,896.72 38.05 -19.88 啤酒 人工成本 123,438,973.96 6.56 149,911,147.93 7.37 -17.66 啤酒 制造费用 419,917,559.62 22.33 529,954,846.71 26.06 -20.76 能源价 格下降 啤酒 其他成本 712,722,203.61 37.90 536,465,693.20 26.38 32.86 其他非主 营销售业 务 4,394,123.72 0.23 43,795,403.14 2.15 -89.97 甘肃金 山啤酒 原料有 限公司 停产 合计 1,880,491,529.09 100.00 2,033,978,987.70 100.00 -7.55 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用
2016年年度报告 (4).主要销售客户及主要供应商情况 √适用口不适用 前五名客户销售额73,730.39万元,占年度销售总额23.07%;其中前五名客户销售额中关联方销 售额24,509.32万元,占年度销售总额7.67‰。 前五名供应商采购额22,244.65万元,占年度采购总额25.64%;其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元,占年度采购总额0% 其他说明 2.费用 √适用口不适用 2016年,公司进一步提升管理效率,管理费用有所下降。同时,公司继续与巴黎银行合作“资 金池”业务,财务费用有所下降。 3.研发投入 研发投入情况表 √适用口不适用 单位:元 本期费用化研发投入 本期资本化研发投入 研发投入合计 研发投入总额占营业收入比例(%) 公司研发人员的数量 10 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 0.30 研发投入资本化的比重(%) 情况说明 √适用口不适用 本期公司无研发投入。 4.现金流 √适用口不适用 经营活动产生的现金流量净额:净流入增加12,111.89万元,主要为相比去年同期供应商付 款周期有所延长和人工成本节约以及营运资本运营效率提升所致 筹资活动产生的现金流量净额:净流出增加19,630.70万元,主要为本年度偿还银行借款以 及向关联方广州嘉士伯咨询管理有限公司借款所致 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 口适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用口不适用 1.资产及负债状况 单位 10/160
2016 年年度报告 10 / 160 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 73,730.39 万元，占年度销售总额 23.07%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 24,509.32 万元，占年度销售总额 7.67 %。 前五名供应商采购额 22,244.65 万元，占年度采购总额 25.64%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 其他说明 无。 2. 费用 √适用 □不适用 2016 年，公司进一步提升管理效率，管理费用有所下降。同时，公司继续与巴黎银行合作“资 金池”业务，财务费用有所下降。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 0.00 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 0.00 研发投入总额占营业收入比例（%） 0 公司研发人员的数量 10 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.30 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 √适用 □不适用 本期公司无研发投入。 4. 现金流 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额：净流入增加 12,111.89 万元，主要为相比去年同期供应商付 款周期有所延长和人工成本节约以及营运资本运营效率提升所致。 筹资活动产生的现金流量净额：净流出增加 19,630.70 万元，主要为本年度偿还银行借款以 及向关联方广州嘉士伯咨询管理有限公司借款所致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元