8绝味食品|数力造流特色美食平盒 绝味食品股份有限公司2019年年度报告 备注3: 公司股东江西木森工贸有限公司承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不 转让或者委托他人管理其本次发行前所持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 备注4 戴文军、陈更、赵雄刚、张高飞、崔尧、彭浩、彭刚毅、彭才刚、刘全胜作为公 司董事、监事、髙级管理人员还承诺:除上述锁定期外,对于本人直接或者间接所持 公司股份,本人在任职期间每年转让的股份数不超过本人所直接或者间接所持公司股 份总数的25%;本人离职后半年内,不会转让本人所直接或者间接所持公司股份。 备注5: 控股股东聚成投资、持有公司股份的董事戴文军、陈更、赵雄刚、监事张高飞 崔尧、彭浩和髙级管理人员彭刚毅、彭才刚、刘全胜承诺:所持股票在锁定期满后两 年内减持的,其减持价格不低于发行价:公司上市后6个月内如公司股票连续20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有 公司股票的锁定期限自动延长6个月。持有公司股份的董事、监事和高级管理人员 所作出的此项承诺不因其职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。如遇除权除息事项, 上述发行价、收盘价作相应调整, 备注6: 控股股东聚成投资出具了避免同业竞争的承诺函,承诺如下:1、本企业未投资 与绝味食品产品相同或相类似的其他企业(休闲卤制食品);2、本企业在持有绝味 食品5%以上股份期间,将不会从事与绝味食品相同或相近的业务(休闲卤制食品) 不会控股或控制与绝味食品从事相同或相近业务(休闲卤制食品)的其他企业:3、 本企业不会利用绝味食品的股东身份从事任何有损于绝味食品利益的行为;4、本企 业保证将赔偿绝味食品因本企业违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。 备注7: 实际控制人戴文军出具了避免同业竞争的承诺函,承诺如下:1、确认及保证目 前与绝味食品之间不存在直接或间接的同业竞争,将来也不直接或间接从事与绝味食 品经营范围所含业务相同或相类似的业务或项目,以避免与绝味食品的生产经营构成 直接或间接的竞争;2、保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从 事、参与或投资与绝味食品的生产、经营相竞争的任何经营活动;3、保证将不利用 36/263
绝味食品股份有限公司 2019 年年度报告 36 / 263 备注 3： 公司股东江西木森工贸有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 备注 4： 戴文军、陈更、赵雄刚、张高飞、崔尧、彭浩、彭刚毅、彭才刚、刘全胜作为公 司董事、监事、高级管理人员还承诺：除上述锁定期外，对于本人直接或者间接所持 公司股份，本人在任职期间每年转让的股份数不超过本人所直接或者间接所持公司股 份总数的 25%；本人离职后半年内，不会转让本人所直接或者间接所持公司股份。 备注 5： 控股股东聚成投资、持有公司股份的董事戴文军、陈更、赵雄刚、监事张高飞、 崔尧、彭浩和高级管理人员彭刚毅、彭才刚、刘全胜承诺：所持股票在锁定期满后两 年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有 公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。持有公司股份的董事、监事和高级管理人员 所作出的此项承诺不因其职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。如遇除权除息事项， 上述发行价、收盘价作相应调整。 备注 6： 控股股东聚成投资出具了避免同业竞争的承诺函，承诺如下： 1、本企业未投资 与绝味食品产品相同或相类似的其他企业（休闲卤制食品）；2、本企业在持有绝味 食品 5%以上股份期间，将不会从事与绝味食品相同或相近的业务（休闲卤制食品）， 不会控股或控制与绝味食品从事相同或相近业务（休闲卤制食品）的其他企业； 3、 本企业不会利用绝味食品的股东身份从事任何有损于绝味食品利益的行为； 4、本企 业保证将赔偿绝味食品因本企业违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。 备注 7： 实际控制人戴文军出具了避免同业竞争的承诺函，承诺如下： 1、确认及保证目 前与绝味食品之间不存在直接或间接的同业竞争，将来也不直接或间接从事与绝味食 品经营范围所含业务相同或相类似的业务或项目，以避免与绝味食品的生产经营构成 直接或间接的竞争； 2、保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从 事、参与或投资与绝味食品的生产、经营相竞争的任何经营活动； 3、保证将不利用
8绝味食品|数力造流特色美食平盒 绝味食品股份有限公司2019年年度报告 对绝味食品的控制关系进行损害或可能损害绝味食品及绝味食品其他股东利益的经 营活动;本人将不利用对绝味食品的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资 与绝味食品相竞争的业务或项目;4、保证将赔偿绝味食品因本人违反本承诺而遭受 或产生的任何损失或开支。 (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 口已达到口未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 口适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √适用口不适用 单位:万元币种:人民币 控股股东及其关联方非经营性占用上报告期内 市公司资金的余额 报告期内已清欠情况 报告期 发生的期 清 清欠 期初金额|期内末|偿还|清偿未归还的|报告期内欠清时间 额额 式 份) 1,296.0000已现|20191,296.001,296.00现 金偿年3月 还 金偿还 控股股东及其关联方非经营未履行决策程序 性占用资金的决策程序 控股股东及其关联方非经营18年报告期末,公司存在对长沙汇功的其他应收款 性资金占用及清欠情况的其1,296万元,该款项产生的原因为长沙汇功投资有限 他说明 公司部分股份质押,由中国证券登记计算公司派发的 2017年度分红的部分红利被冻结。公司在直接派发部 分机构股东红利时,向长沙汇功可发放的股利重复包 含了该部分红利。经与中国证券登记结算有限公司、 质权人、长沙汇功沟通,长沙汇功部分股权质押对应 的红利已解除冻结,长沙汇功未使用或分配原冻结的 重复发放的红利,并在2019年3月将重复发放的红利 归还本公司。 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 口适用√不适用 37/263
绝味食品股份有限公司 2019 年年度报告 37 / 263 对绝味食品的控制关系进行损害或可能损害绝味食品及绝味食品其他股东利益的经 营活动；本人将不利用对绝味食品的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资 与绝味食品相竞争的业务或项目； 4、保证将赔偿绝味食品因本人违反本承诺而遭受 或产生的任何损失或开支。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 控股股东及其关联方非经营性占用上 市公司资金的余额 报告期内 发生的期 间占用、期 末归还的 总金额 报告期内已清欠情况 期初金额 报告 期内 发生 额 期 末 余 额 预计 偿还 方式 清偿 时间 报告期内 清欠总额 清 欠 方 式 清欠 金额 清欠 时间 （月 份） 1,296.00 0 0 已现 金偿 还 2019 年3月 1,296.00 1,296.00 现 金 偿 还 控股股东及其关联方非经营 性占用资金的决策程序 未履行决策程序 控股股东及其关联方非经营 性资金占用及清欠情况的其 他说明 18 年报告期末，公司存在对长沙汇功的其他应收款 1,296 万元，该款项产生的原因为长沙汇功投资有限 公司部分股份质押，由中国证券登记计算公司派发的 2017 年度分红的部分红利被冻结。公司在直接派发部 分机构股东红利时，向长沙汇功可发放的股利重复包 含了该部分红利。经与中国证券登记结算有限公司、 质权人、长沙汇功沟通，长沙汇功部分股权质押对应 的红利已解除冻结，长沙汇功未使用或分配原冻结的 重复发放的红利，并在 2019 年 3 月将重复发放的红利 归还本公司。 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用
8绝味食品|数力造流特色美食平盒 绝味食品股份有限公司2019年年度报告 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用口不适用 会计政策变更的内容和原因备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 资产负债表将原“应收票据|合并资产负债表:期末应收票据无影响,应收账款列示 及应收账款”项目拆分为金额10,032,563.56元:期初应收票据无影响,应收账 应收票据”和“应收账款列示金额4,506,730.57元 款” 资产负债表:期末应收票据无影响,应收账款列示金额 505,382.61元;期初无影响。 资产负债表将原“应付票据|合并资产负债表:期末应付票据无影响,应付账款列示 及应付账款”项目拆分为金额310,543,887,25元,期初应付票据无影响,应付 “应付票据”和“应付账账款列示金额226,986,349.30元; 资产负债表:无影响。 资产负债表增加“应收款项|无影响 融资”科目 利润表将“减:资产减值损|合并利润表资产减值损失(损失以“-”号填列”)本 失”调整为“加:资产减值期列示金额-613,4745元,合并利润表资产减值损失 损失(损失以“-”号填列”)(损失以“-”号填列”)上期列示-2,916,107.24元。 利润表本期无影响,利润表资产减值损失(损失以“ 号填列”)上期列示-381,084.18元。 资产负债表增加“债权投合并资产负债表:期末其他权益工具投资列示金额 资”、“其他债权投资”、6,010,722.93元,期初其他权益工具投资列示金额 “其他权益工具投资”科目4,750,0000元。 资产负债表:无影响。 利润表增加“信用减值损失合并利润表信用减值损失(损失以“一”号填列)本期 (损失以“一”号填列)”列示金额-578,561.59元。 科目 利润表信用减值损失(损失以“一”号填列)本期列示 金额-83,010,735.77元 1、本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财 务报表格式的通知》(财会〔2019)6号)、《关于修订印发《合并财务报表格式(2019 版)》的通知》(财会(2019)16号)相关规定。 2、本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号一一金融工具确认和 计量》(财会〔2017)7号)、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》(财会(2017 8号)、《企业会计准则第24号一一套期会计》(财会(2017)9号)以及《企业会 计准则第37号—一金融工具列报》(财会〔2017〕14号)相关规定,根据累积影响 数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 38/263
绝味食品股份有限公司 2019 年年度报告 38 / 263 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 资产负债表将原“应收票据 及应收账款”项目拆分为 “应收票据”和“应收账 款” 合并资产负债表：期末应收票据无影响，应收账款列示 金额 10,032,563.56 元；期初应收票据无影响，应收账 款列示金额 4,506,730.57 元； 资产负债表：期末应收票据无影响，应收账款列示金额 505,382.61 元；期初无影响。 资产负债表将原“应付票据 及应付账款”项目拆分为 “应付票据”和“应付账 款” 合并资产负债表：期末应付票据无影响，应付账款列示 金额 310,543,887.25 元，期初应付票据无影响，应付 账款列示金额 226,986,349.30 元； 资产负债表：无影响。 资产负债表增加“应收款项 融资”科目 无影响。 利润表将“减：资产减值损 失”调整为“加：资产减值 损失（损失以“-”号填列”） 合并利润表资产减值损失（损失以“-”号填列”）本 期列示金额-613,477.45 元，合并利润表资产减值损失 （损失以“-”号填列”）上期列示-2,916,107.24 元。 利润表本期无影响，利润表资产减值损失（损失以“-” 号填列”）上期列示-381,084.18 元。 资产负债表增加“债权投 资”、“其他债权投资”、 “其他权益工具投资”科目 合并资产负债表：期末其他权益工具投资列示金额 6,010,722.93 元，期初其他权益工具投资列示金额 4,750,000.00 元。 资产负债表：无影响。 利润表增加“信用减值损失 （损失以“－”号填列）” 科目 合并利润表信用减值损失（损失以“－”号填列）本期 列示金额-578,561.59 元。 利润表信用减值损失（损失以“－”号填列）本期列示 金额-83,010,735.77 元。 1、本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）、《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会〔2019〕16 号）相关规定。 2、本公司自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕 8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积影响 数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整
8绝味食品|数力造流特色美食平盒 绝味食品股份有限公司2019年年度报告 3、本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号一一非货币性资产交 换》(财会(2019)8号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间 发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前 发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。该项会计政策变更对报告期财务报 表无影响。 4、本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》(财 会(2019)9号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债 务重组,应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的债务重组, 不需要进行追溯调整。该项会计政策变更对报告期财务报表无影响。 除上述会计政策变更的情形外,在报告期内未发生其他会计政策变更的情形 (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 口适用√不适用 (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况 口适用√不适用 (四)其他说明 口适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 1,200,000.00 境内会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务天职国际会计师事务所(特殊普通 200,000.00 合伙) 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 口适用√不适用 39/263
绝味食品股份有限公司 2019 年年度报告 39 / 263 3、本公司自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》（财会〔2019〕8 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间 发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前 发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该项会计政策变更对报告期财务报 表无影响。 4、本公司自 2019 年 6 月 17 日采用《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财 会〔2019〕9 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债 务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组， 不需要进行追溯调整。该项会计政策变更对报告期财务报表无影响。 除上述会计政策变更的情形外，在报告期内未发生其他会计政策变更的情形。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 1,200,000.00 境内会计师事务所审计年限 6 名称 报酬 内部控制审计会计师事务 所 天职国际会计师事务所（特殊普通 合伙） 200,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用
8绝味食品|数力造流特色美食平盒 绝味食品股份有限公司2019年年度报告 七面临晢停上市风险的情况 (一)导致晢停上市的原因 口适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 口适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 口适用√不适用 九、破产重整相关事项 口适用√不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 口本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 口适用√不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 口适用√不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 口适用√不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 口适用√不适用 其他说明 口适用√不适用 员工持股计划情况 口适用√不适用 其他激励措施 口适用√不适用 40/263
绝味食品股份有限公司 2019 年年度报告 40 / 263 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用