三、现金收支日常管理(一)加速现金收款客户开公司收支票交公司收到支票出支票付银行回现金支票邮支票停支票结寄时间算时间留时间账款回收时间支票邮寄时间和停留时间与客户、公司、银行之间的距离有关，而且与收款的效率有关，可以采取一定策略缩短；银行办理支票的结算时间一般来说与公司自身努力关系不大
三、现金收支日常管理 (一)加速现金收款 公司收 回现金 客户开 出支票 公司收 到支票 支票交 付银行 支票邮 寄时间 支票停 留时间 支票结 算时间 账款回收时间 ▲支票邮寄时间和停留时间与客户、公司、银行之间的距 离有关，而且与收款的效率有关,可以采取一定策略缩短； 银行办理支票的结算时间一般来说与公司自身努力关系不 大
()加速现金收款1、集中银行法公司设立多个收账中心，并指定一个收帐中心的开户银行为集中银行，以加速账款回收的方法(1)优点：缩短支票的邮寄时间缩短支票的兑换时间(2)缺点：增加公司的有关费用增加银行要求的补偿性余额(3)决策：分散收账收益净额=（分散收账减少的应收账款余额-各收账中心补偿性余额之和）公司综合资本成本率-因增设收账中心每年增加的相关费用
(一)加速现金收款 1、集中银行法 ●公司设立多个收账中心，并指定一个收帐中心的开户银行为 集中银行，以加速账款回收的方法。 (1)优点：◆缩短支票的邮寄时间 ◆缩短支票的兑换时间 (2)缺点：◆增加公司的有关费用 ◆增加银行要求的补偿性余额 (3)决策： 分散收账收益净额 =(分散收账减少的应收账款余额- 各收账中心补偿性余额之和) ×公司综合资本成本率 - 因增设收账中心每年增加的相关费用