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黑龙江生物科技职业学院 月末处理 月 末 处 理
任务十:银行对账 银行对账是货币资金管理的主要内容。在 计算机总账系统中,银行对账的科目是在科目 设置时定义为“银行账”辅助账类的科目 )) 月末处理
黑龙江生物科技职业学院 月末处理 银行对账是货币资金管理的主要内容。在 计算机总账系统中，银行对账的科目是在科目 设置时定义为“银行账”辅助账类的科目。 任务十：银行对账
(一)期初未达账项 在正式使用计算机账务处理系统的银行对账功能 之前,为确保银行对账的准确性和连续性,应首先将 手工系统向计算机系统转换前的期初未达账项输入系 统,在开始使用银行对账之后不再使用。 )) 月末处理
黑龙江生物科技职业学院 月末处理 (一)期初未达账项 在正式使用计算机账务处理系统的银行对账功能 之前，为确保银行对账的准确性和连续性，应首先将 手工系统向计算机系统转换前的期初未达账项输入系 统，在开始使用银行对账之后不再使用
(二)银行对账单 根据资料输入银行对账单 日期 摘 要 结算方式及结算号收入支出 结余 02-11-05 提取现金,备发工资 1-1234 23000260030.00 02-11-15 收到河北美意货款 2-2222 20000 240030.00 02-1120 收到河北美意货款 2-3333 5155 234875.00 02-11-29 支付财产保险费 3-1111 3600231275.00 02-11-31 本月合计 2515526600231275.00 )) 月末处理
黑龙江生物科技职业学院 月末处理 (二)银行对账单 根据资料输入银行对账单
三)对账处理 1自动对账 计算机根据对账依据将银行日记账未达账项与银 行对账单进行自动核对、勾销。而对账的依据通常是 “结算方式+结算号+方向+金额”和“方向+金 额 )) 月末处理
黑龙江生物科技职业学院 月末处理 (三)对账处理 1.自动对账 计算机根据对账依据将银行日记账未达账项与银 行对账单进行自动核对、勾销。而对账的依据通常是 “结算方式＋结算号＋方向＋金额”和“方向＋金 额”