凤凰光学股份有限公司2012年年度报告

风凰光学股份有限公司2012年年度报告 公司上市以来,主营业务未发生变化 (四)公司上市以来历次控股股东的变更情况 公司上市以来,未发生控股股东的变更。 七、其他有关资料 名称 大华会计师事务所 公司聘请的会计师事务所名称(境内) 办公地址 北京市海淀区西四环中路16号 院7号楼12层 签字会计师姓名 熊绍保 名称 中国银河证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街35号国 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 际企业大厦C座 签字的保荐代表人王迪明、刘彦 姓名 持续督导的期间 2006.5—2012.5

凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告 6 公司上市以来，主营业务未发生变化。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，未发生控股股东的变更。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 大华会计师事务所 办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号 院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 周益平 熊绍保 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中国银河证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国 际企业大厦 C 座 签字的保荐代表人 姓名 王迪明、刘彦 持续督导的期间 2006.5——2012.5

风凰光学股份有限公司2012年年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位:元币种:人民币 主要会计数据 2012年 2011年 本期比上年同 期增减(%) 2010年 营业收入 360140886201483343,10667 831[14640144148 归属于上市公司股东的净利 623411763460697200 353254861,55472 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 4,988,355.85 2,810,23962 77.51 52.546.250.25 终营活动产生的现金流量净额 89.216.80744 21,209,287.18 32065145.698,71224 本期末比上年 2012年末 201l年末 同期末增减 2010年末 归属于上市公司股东的净资产621,39819773615,16408010 101610553108101 101064280986|1,146,15187061 11821,117929,381.13 )主要财务数据 主要财务指标 2012年|2011年本期比上年同期增|2010年 减(%) 基本每股收益(元/股) 002630 35.57 0.231 稀释每股收益(元/股) 0.02630.0194 35.57 0.231 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.021000118 779702213 加权平均净资产收益率(%) 101075[增加026个百分点925 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率(%) 0.81 046增加035个百分点 、非经常性损益项目和金额 单位:元币种:人民币 上经常性损器项 2012年金额 2010年 非流动资产处置损益 34156479 -349,15539 14775580 计入当期损益的政府补 助,但与公司正常经营 业务密切相关,符合国 家政策规定、按照一定 521,009.00 858.891.00 4,789,388.00 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 897,171.96 738,04297 293,291.70 其他符合非经常性损益 定义的损益项目 2.666.515.37 少数股东权益影响额 63.309.32 184725798 1410.47907 所得税影响额 45067465 27030359 -918068.56 124576178 9673238 2.315.304.47

凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同 期增减(%) 2010 年 营业收入 1,360,140,886.20 1,483,343,106.67 -8.31 1,464,014,414.81 归属于上市公司股东的净利 润 6,234,117.63 4,606,972.00 35.32 54,861,554.72 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 4,988,355.85 2,810,239.62 77.51 52,546,250.25 经营活动产生的现金流量净额 89,216,807.44 21,209,287.18 320.65 145,698,712.24 2012 年末 2011 年末 本期末比上年 同期末增减 (%) 2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 621,398,197.73 615,164,080.10 1.01 610,557,108.10 总资产 1,010,642,809.86 1,146,151,870.61 -11.82 1,117,929,381.13 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增 减(%) 2010 年 基本每股收益（元／股） 0.0263 0.0194 35.57 0.231 稀释每股收益（元／股） 0.0263 0.0194 35.57 0.231 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 0.0210 0.0118 77.97 0.2213 加权平均净资产收益率（%） 1.01 0.75 增加 0.26 个百分点 9.25 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 0.81 0.46 增加 0.35 个百分点 8.86 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 341,564.79 -349,155.39 147,755.80 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 521,009.00 858,891.00 4,789,388.00 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 897,171.96 738,042.97 -293,291.70 其他符合非经常性损益 定义的损益项目 2,666,515.37 少数股东权益影响额 -63,309.32 -1,847,257.98 -1,410,479.07 所得税影响额 -450,674.65 -270,303.59 -918,068.56 合计 1,245,761.78 1,796,732.38 2,315,304.47

风凰光学股份有限公司2012年年度报告 第四节董事会报告 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012年,公司经营环境不理想,智能手机快速占据市场,使得卡片相机大幅萎缩,加之中 日关系对光学产业影响进一步加深,日系在华光学企业脱中国化,导致公司中小玻璃镜片订单 急速下滑:;国内光学行业低价竞争呈现白热化局面,业内同行竞争惨烈,竞争格局正面临新 轮洗牌;成本上升,价格下降的矛盾依然突出,公司运营成本居高不下。 面对上述严峻困难和挑战,公司在生产经营方面着力加强以下工作:一是抓好经济运行 重点抓工艺进步和品质提升,降低不良品率;二是推行全面预算管理,加强成本控制;三是以 市场为导向,积极调整产品结构,稳定和开拓客户;四是认真扎实做好内部控制建设工作,系 统梳理和完善内部控制制度,着力规范业务流程,明确岗位职责,夯实公司发展基础。在做好 经营管理的同时,公司通过各种途径加快公司"退城进园"项目步伐,尽最大努力为各利益相关 者创造价值,实现了公司平稳运行。 报告期内,公司实现营业收入1360亿元,同比下降8.30%;实现利润总额317.02万元, 同比下降8202%;归属于母公司所有者的净利润62341万元,同比上升3532% (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 1,360,140,886201,483,343,10667 -8.31 营业成本 1,264.039484.561,344.573,32498 59 肖售费用 16,150,81263 184879248 12.65 管理费用 8300132518 90.254.097 65| 8.04 财务费用 3,473,580.85 541358198 164.16 经营活动产生的现金流量净额 89,216,80744 320.65 60597,19594 1785 筹资活动产生的现金流量净额 10,805,153.1 -17,358683.1 研发支出 23.513998.12 20.177033.79 16.54 营业税金及附加 6471,29823 4,740,676.12 36.51 财务费用 -3,473,580.85 541358198 164.16 资产减值损失 3,698,381.79 2.707427.1 16| 23660 投资收益 4.468.011.55 77419990 67711 「营业利润 2.11793979 16.39100640 8708 利润总额 3,170,741.80 17638.784.98 净利润 -494.066.96 1456306031 103.39 归属于母公司所有者的净利润 6,234,17.63 ,606,97200 数股东损益 6.728.184.59 9956.08831 16758 2、收入 (1)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 受世界经济不景气、国内经济增速放缓等综合因素影响,本年度国内、国际市场有效需求 不足,市场竞争加剧,公司生产经营面临较大压力,净利润较上年同期有较大幅度下降,截止 本报告期末,公司实现光学加工营业收入10.58亿元、照相器材产品营业收入1.13亿元、精密 加工营业收入8974.12万元,公司实现利润总额317万元,比上年同期下降8202%

凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告 8 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，公司经营环境不理想，智能手机快速占据市场，使得卡片相机大幅萎缩，加之中 日关系对光学产业影响进一步加深，日系在华光学企业脱中国化，导致公司中小玻璃镜片订单 急速下滑；国内光学行业低价竞争呈现白热化局面，业内同行竞争惨烈，竞争格局正面临新一 轮洗牌；成本上升，价格下降的矛盾依然突出，公司运营成本居高不下。 面对上述严峻困难和挑战，公司在生产经营方面着力加强以下工作：一是抓好经济运行， 重点抓工艺进步和品质提升，降低不良品率；二是推行全面预算管理，加强成本控制；三是以 市场为导向，积极调整产品结构，稳定和开拓客户；四是认真扎实做好内部控制建设工作，系 统梳理和完善内部控制制度，着力规范业务流程，明确岗位职责，夯实公司发展基础。在做好 经营管理的同时，公司通过各种途径加快公司"退城进园"项目步伐，尽最大努力为各利益相关 者创造价值，实现了公司平稳运行。 报告期内，公司实现营业收入 13.60 亿元，同比下降 8.30%；实现利润总额 317.02 万元， 同比下降 82.02%；归属于母公司所有者的净利润 623.41 万元，同比上升 35.32%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,360,140,886.20 1,483,343,106.67 -8.31 营业成本 1,264,039,484.56 1,344,573,324.98 -5.99 销售费用 16,150,812.63 18,488,792.48 -12.65 管理费用 83,001,325.18 90,254,097.65 -8.04 财务费用 -3,473,580.85 5,413,581.98 -164.16 经营活动产生的现金流量净额 89,216,807.44 21,209,287.18 320.65 投资活动产生的现金流量净额 -49,778,323.85 -60,597,195.94 17.85 筹资活动产生的现金流量净额 -10,805,153.10 -17,358,683.17 37.75 研发支出 23,513,998.12 20,177,033.79 16.54 营业税金及附加 6,471,298.23 4,740,676.12 36.51 财务费用 -3,473,580.85 5,413,581.98 -164.16 资产减值损失 -3,698,381.79 2,707,427.16 -236.60 投资收益 4,468,011.55 -774,199.90 677.11 营业利润 2,117,939.79 16,391,006.40 -87.08 利润总额 3,170,741.80 17,638,784.98 -82.02 净利润 -494,066.96 14,563,060.31 -103.39 归属于母公司所有者的净利润 6,234,117.63 4,606,972.00 35.32 少数股东损益 -6,728,184.59 9,956,088.31 -167.58 2、 收入 (1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 受世界经济不景气、国内经济增速放缓等综合因素影响，本年度国内、国际市场有效需求 不足，市场竞争加剧，公司生产经营面临较大压力，净利润较上年同期有较大幅度下降，截止 本报告期末，公司实现光学加工营业收入 10.58 亿元、照相器材产品营业收入 1.13 亿元、精密 加工营业收入 8974.12 万元，公司实现利润总额 317 万元，比上年同期下降 82.02 %

风凰光学股份有限公司2012年年度报告 (2)主要销售客户的情况 公司前五名客户的营业收入情况 单位:元币种:人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例( 日本富士胶片株式会社 242,550,070 1783 香港宾得有限公司 佳能 CANON)珠海有限 司 138,132,2446 10.16 ENTAX(宾得) CORPORATION 65,650,8748 4.83 佳能株式会社宇都宫工厂 56.097.602.7 4.1l 715.772.714 52.62 (3)其他 报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明 报告期营业税金及附加增加17306万元,主要原因是:出口退税中免抵税额所产生的城建 税及教育费附加增加。 报告期财务费用减少88872万元,主要原因是:汇兑损失减少65444万元,利息收入增加 250.18万元 报告期资产减值损失减少640.58万元,主要原因是:较去年同期坏帐准备计提减少 报告期投资收益增加52422万元,主要原因是:本期处理子公司深圳凤凰立体影像有限公 司收益470.23万元。 报告期营业利润减少1427.31万元,主要原因是:由于市场发生变化以及“钓鱼岛”事件 影响导致订单减少;市场竞争造成产品价格下降、劳动力成本上升。 报告期利润总额减少1446.80万元,主要原因是:营业利润同比减少 报告期净利润减少150571万元,主要原因是:利润总额同比减少。 报告期归属于母公司所有者的净利润增加162.71万元,主要原因是:处置子公司深圳凤凰 立体影像有限公司收益47023万元 报告期少数股东损益减少166843万元,主要原因是:主要是子公司凤凰光学(上海)有 限公司少数股东损益亏损1130.64万元。 3、成本 (1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业成本构成项本期金额 本期占总 上年同期本期金额 成本比例上年同期金额占总成本较上年同 期变动比 (%) 比例(%) 制造业原材料 627916618375519%661093.873545581% 502% 人工成本260274,78061 28‰%266,426,75680 22.49% 2.31% 其中:人工工 224273560.351971%23342,287621970% 3.89% 养老统筹等36.012202 3.16%33,084,469.18 8.82% 41,761,202.74 367%42,276,40297 3.57 1.22% 3964662250348%3894660331329% 1.80% 分产品情况

凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告 9 (2)主要销售客户的情况 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 日本富士胶片株式会社 242,550,070.44 17.83 香港宾得有限公司 213,341,921.88 15.69 佳能(CANON)珠海有限公司 138,132,244.63 10.16 PENTAX(宾得) CORPORATION 65,650,874.87 4.83 佳能株式会社宇都宫工厂 56,097,602.76 4.11 合计 715,772,714.58 52.62 (3)其他 报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明： 报告期营业税金及附加增加 173.06 万元，主要原因是：出口退税中免抵税额所产生的城建 税及教育费附加增加。 报告期财务费用减少 888.72 万元,主要原因是：汇兑损失减少 654.44 万元，利息收入增加 250.18 万元。 报告期资产减值损失减少 640.58 万元，主要原因是：较去年同期坏帐准备计提减少。 报告期投资收益增加 524.22 万元，主要原因是：本期处理子公司深圳凤凰立体影像有限公 司收益 470.23 万元。 报告期营业利润减少 1427.31 万元，主要原因是：由于市场发生变化以及“钓鱼岛”事件 影响导致订单减少；市场竞争造成产品价格下降、劳动力成本上升。 报告期利润总额减少 1446.80 万元，主要原因是：营业利润同比减少。 报告期净利润减少 1505.71 万元，主要原因是：利润总额同比减少。 报告期归属于母公司所有者的净利润增加 162.71 万元，主要原因是：处置子公司深圳凤凰 立体影像有限公司收益 470.23 万元。 报告期少数股东损益减少 1668.43 万元，主要原因是：主要是子公司凤凰光学（上海）有 限公司少数股东损益亏损 1130.64 万元。 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 制造业 原材料 627,916,618.37 55.19% 661,093,873.54 55.81% -5.02% 人工成本 260,274,780.61 22.88% 266,426,756.80 22.49% -2.31% 其中：人工工 资 224,273,560.35 19.71% 233,342,287.62 19.70% -3.89% 养老统筹等 36,001,220.26 3.16% 33,084,469.18 2.79% 8.82% 折旧 41,761,202.74 3.67% 42,276,402.97 3.57% -1.22% 能源 39,646,622.50 3.48% 38,946,603.31 3.29% 1.80% 分产品情况

风凰光学股份有限公司2012年年度报告 年同期本期金额 分产品成本构成项本期金额 本期占总 成本比例上年同期金额占总成本较上年同 比例(%) 期变动比 光学加工「原材料 54995555534834%|597846696375047%|801% 人工成本21720267052190%|227.199493291918% -4.40% 其中:人工工 192.348479.74 1691%203,818,24712 1721% -5.63% 养老统筹等24854190.78 218%23,381,246.17 6.30% 折旧 31983836.93 281%31,838,3809 2.69% 0.46% 32,567301732.86%32,15942679271%1.27% 照相器材「原材料 40.530.664.1 56%34,004,203.9 2.87% 19.19% 人工成本 l1,310,906.78 099%9.127643610.77%2392% 中:人832371007%664551056 25.10% 养老统筹 2.998.30968 0.26%248308611 0.21% 20.75% 折旧 615,29899 005%50667602004%2144% 能源 580,21429 0.05% 450.000.69 0.04% 28.94 精密加工原材料 3743044873329%29242,97322247%2800% 人工成本 31,761,203.31 2.79%30,099,61990 2.54% 5.52% 其中:人工工 23612483.51 208%2287948300 193% 3.20% 养老统筹 8.148.71980 722013690061%12.86% 折旧 9.162.066.8 0.81%9931,345.98 0.84% 775% 能源 649910648057%6337,17583054% 2.56% (2)主要供应商情况 前五名供应商名称 采购金额 占采购总额比重 香港宾得( PENTAX)有限公 188,223,173.42 小原光学(香港)有限公司 104.13167864 10.73% 成都光明光电股份有限公司 60,90269363 6.27 湖北新华光信息材料有限公司 57.186.870.82 5.89% 佳能(中国)有限公司上海分公司 26,685,507.05 2.75% 合计 437.129923.56 45.02% 4、费用 报告期财务费用较上年减少88872万元,同比下降16416%主要原因是:汇兑损失减少 65444万元,利息收入增加250.18万元

凤凰光学股份有限公司 2012 年年度报告 10 分产品 成本构成项 目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 光学加工 原材料 549,955,505.53 48.34% 597,846,696.37 50.47% -8.01% 人工成本 217,202,670.52 19.09% 227,199,493.29 19.18% -4.40% 其中：人工工 资 192,348,479.74 16.91% 203,818,247.12 17.21% -5.63% 养老统筹等 24,854,190.78 2.18% 23,381,246.17 1.97% 6.30% 折旧 31,983,836.93 2.81% 31,838,380.97 2.69% 0.46% 能源 32,567,301.73 2.86% 32,159,426.79 2.71% 1.27% 照相器材 原材料 40,530,664.11 3.56% 34,004,203.95 2.87% 19.19% 人工成本 11,310,906.78 0.99% 9,127,643.61 0.77% 23.92% 其中：人工工 资 8,312,597.10 0.73% 6,644,557.50 0.56% 25.10% 养老统筹 2,998,309.68 0.26% 2,483,086.11 0.21% 20.75% 折旧 615,298.99 0.05% 506,676.02 0.04% 21.44% 能源 580,214.29 0.05% 450,000.69 0.04% 28.94% 精密加工 原材料 37,430,448.73 3.29% 29,242,973.22 2.47% 28.00% 人工成本 31,761,203.31 2.79% 30,099,619.90 2.54% 5.52% 其中：人工工 资 23,612,483.51 2.08% 22,879,483.00 1.93% 3.20% 养老统筹 8,148,719.80 0.72% 7,220,136.90 0.61% 12.86% 折旧 9,162,066.82 0.81% 9,931,345.98 0.84% -7.75% 能源 6,499,106.48 0.57% 6,337,175.83 0.54% 2.56% (2) 主要供应商情况 前五名供应商名称 采购金额 占采购总额比重 香港宾得（PENTAX）有限公 188,223,173.42 19.39% 小原光学（香港）有限公司 104,131,678.64 10.73% 成都光明光电股份有限公司 60,902,693.63 6.27% 湖北新华光信息材料有限公司 57,186,870.82 5.89% 佳能（中国）有限公司上海分公司 26,685,507.05 2.75% 合计 437,129,923.56 45.02% 4、 费用 报告期财务费用较上年减少 888.72 万元,同比下降 164.16%,主要原因是：汇兑损失减少 654.44 万元，利息收入增加 250.18 万元