公司设立了健全的组织机构体系,内部组织机构独立完整,管理有效,运作规范。 (五)财务独立方面 公司设有独立的财务会计部门,独立开设银行账户,独立纳税:;按照相关法律法规建立健全会 计核算体系和财务管理制度 四、公司对高级管理人员的考评机制,以及激励制度的建立、实施情况 公司已建立较完善的员工绩效评价和激励约束机制,同时建立了公正、透明的董事、监事及高 级管理人员以及公司各管理层和员工的绩效评价、激励约束机制。 2011年公司人力资源部紧紧围绕公司的发展,以“三个基因”为工作抓手,深入企业一线,定位 服务功能,加强了招聘配置、培训开发、轮岗晋升、离退流动、绩效考评、薪酬福利的调整等一系 列工作,为全面贯彻人才强企新战略,尽快提高新员工的职业素质,实现员工职业生涯目标,加快 公司人才培养步伐,促进公司可持续发展提供人才支持和技术保障 2011年是公司实施股权激励的第一年,公司人力资源部配合薪酬与考核委员会根据《A股限制 性股票激励计划实施考核办法》对激励对象的工作绩效进行了考评。公司于2011年1月27日召开 第四届董事会第二十四次会议,审议通过了《公司关于向激励对象授予A股限制性股票的议案》, 确定《股权激励计划》的授予日为2011年1月27日向激励对象实施1,500万股限制性股票的授予, 2011年2月18日,公司办理完成对激励对象的A股限制性股票授予登记和工商变更手续。2011年 公司所投资光伏产业受产能过剩、欧债危机等影响,预计无法有效实施股权激励计划,因此公司于 2011年12月12日召开第五届董事会第十次会议审议通过了《公司关于终止实施A股限制性股票激 励计划暨回购并注销己授予限制性股票的议案》,并于2011年12月28日经公司2011年第三次临时 股东大会审议通过了相关议案,终止了股权激励计划的实施 cnina 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
26 公司设立了健全的组织机构体系，内部组织机构独立完整，管理有效，运作规范。 （五）财务独立方面 公司设有独立的财务会计部门，独立开设银行账户，独立纳税；按照相关法律法规建立健全会 计核算体系和财务管理制度。 四、公司对高级管理人员的考评机制，以及激励制度的建立、实施情况 公司已建立较完善的员工绩效评价和激励约束机制，同时建立了公正、透明的董事、监事及高 级管理人员以及公司各管理层和员工的绩效评价、激励约束机制。 2011 年公司人力资源部紧紧围绕公司的发展，以“三个基因”为工作抓手，深入企业一线，定位 服务功能，加强了招聘配置、培训开发、轮岗晋升、离退流动、绩效考评、薪酬福利的调整等一系 列工作，为全面贯彻人才强企新战略，尽快提高新员工的职业素质，实现员工职业生涯目标，加快 公司人才培养步伐，促进公司可持续发展提供人才支持和技术保障。 2011 年是公司实施股权激励的第一年，公司人力资源部配合薪酬与考核委员会根据《A 股限制 性股票激励计划实施考核办法》对激励对象的工作绩效进行了考评。公司于 2011 年 1 月 27 日召开 第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《公司关于向激励对象授予 A 股限制性股票的议案》， 确定《股权激励计划》的授予日为 2011 年 1 月 27 日向激励对象实施 1,500 万股限制性股票的授予， 2011 年 2 月 18 日，公司办理完成对激励对象的 A 股限制性股票授予登记和工商变更手续。2011 年 公司所投资光伏产业受产能过剩、欧债危机等影响，预计无法有效实施股权激励计划，因此公司于 2011 年 12 月 12 日召开第五届董事会第十次会议审议通过了《公司关于终止实施 A 股限制性股票激 励计划暨回购并注销已授予限制性股票的议案》，并于 2011 年 12 月 28 日经公司 2011 年第三次临时 股东大会审议通过了相关议案，终止了股权激励计划的实施
第七节内部控制 公司内部控制机制建立健全的情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部 控制配套指引》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作 指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,对公司内部控制的执行效果和效率进行了认真的评估, 以不断完善公司治理,健全内部控制体系,强化对内控制度的检査,促进了企业的规范运作,有效 防范了经营决策及管理风险。在报告期内,公司管理层依据公司经营情况的变化制度订了《对外担 保管理制度》,修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规则,并在日常工 作中严格遵照执行,促使公司的内部控制制度体系更加健全,法人治理结果更加完善。 (一)公司建立内部控制制度目标 1、建立和完善公司治理结构,确保股东大会、董事会和监事会等机构合法运作和科学决策,保 证企业的可持续发展。 2、建立有效的激励约束机制,树立风险防范意识,培养良好的企业精神和内部控制文化,创造 全体员工充分了解并履行职责的环境 3、建立有效的风险控制系统,保证公司各项经营业务活动的正常运行 4、保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效 果,促进企业实现发展战略。 (二)公司内部控制体系 1、内部环境 (1)完善的法人治理结构 公司进一步完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理 层及各子公司为执行机构,各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构。公司董事 会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会、提名委员会。公司机构的设置及职能的 分工符合内部控制的要求 (2)合理的内部组织结构 20l1年度公司管理部门有办公室、董秘办、企业管理部、东磁硏究院、市场营销部、财务部、 资材战略调达部、人力资源部、管理学院;同时设有磁材事业部、永磁事业部、软磁事业部、太阳 能事业部、磁应用事业本部、直属部等,下设九家子公司,各职能部门之间职责明确,相互制衡, 保证了公司生产经营的活动有序进行 (3)内部审计 为加强内部控制活动的监督和评价,有效控制风险,保证公司资产的安全与完整,由半数以上 独立董事组成的审计委员会,负责全面审查和监督公司财务报告、内部审计方案及内部控制有效性 审阅和审査财务、经营、合规、风险管理情况。公司审计部专门负责监督检査,并配有5名专职内 部审计人员,具备专业任职资格或专业知识。审计部对审计委员会负责,并向审计委员会报告工作 2011年审计部组织公司各部门开展全面制度、流程监察工作,通过一系列的措施推动了制度、流程 的完善优化和执 cnin与 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
27 第七节 内部控制 一、公司内部控制机制建立健全的情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部 控制配套指引》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作 指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司内部控制的执行效果和效率进行了认真的评估， 以不断完善公司治理，健全内部控制体系，强化对内控制度的检查，促进了企业的规范运作，有效 防范了经营决策及管理风险。在报告期内，公司管理层依据公司经营情况的变化制度订了《对外担 保管理制度》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规则，并在日常工 作中严格遵照执行，促使公司的内部控制制度体系更加健全，法人治理结果更加完善。 (一)公司建立内部控制制度目标 1、建立和完善公司治理结构，确保股东大会、董事会和监事会等机构合法运作和科学决策，保 证企业的可持续发展。 2、建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培养良好的企业精神和内部控制文化，创造 全体员工充分了解并履行职责的环境。 3、建立有效的风险控制系统，保证公司各项经营业务活动的正常运行。 4、保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进企业实现发展战略。 (二)公司内部控制体系 1、内部环境 （1）完善的法人治理结构 公司进一步完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理 层及各子公司为执行机构，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构。公司董事 会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会、提名委员会。公司机构的设置及职能的 分工符合内部控制的要求。 （2）合理的内部组织结构 2011 年度公司管理部门有办公室、董秘办、企业管理部、东磁研究院、市场营销部、财务部、 资材战略调达部、人力资源部、管理学院；同时设有磁材事业部、永磁事业部、软磁事业部、太阳 能事业部、磁应用事业本部、直属部等，下设九家子公司，各职能部门之间职责明确，相互制衡， 保证了公司生产经营的活动有序进行。 （3）内部审计 为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，由半数以上 独立董事组成的审计委员会，负责全面审查和监督公司财务报告、内部审计方案及内部控制有效性， 审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司审计部专门负责监督检查，并配有 5 名专职内 部审计人员，具备专业任职资格或专业知识。审计部对审计委员会负责，并向审计委员会报告工作。 2011 年审计部组织公司各部门开展全面制度、流程监察工作，通过一系列的措施推动了制度、流程 的完善优化和执行
(4)人力资源 公司不断完善人事管理制度,禁止招用童工,做好劳动合同订立、续订工作,以人为本做好员 工的服务工作;并建立三级(公司、事业部、工厂)培训管理体系,由东磁管理学院具体负责,开 展干部培养、新工入模子等专业培训,事业部、工厂以公司企业文化、管理制度和岗位知识为主的 培训。在社会保险方面,公司的社会保险体系建设逐渐完善,于2010年11月开始,员工到进厂后 第二个月即予参加社会保险。在工伤保险方面,继续执行新聘员工每周办理工伤保险,确保员工工 伤待遇,是东阳市唯一每周一办的单位。在员工关系方面,公司于今年成立了由公司高层、工会、 人事部门等领导组成的劳动争议调解委员会,成为首批6家成立该委员会的单位,为及时解决劳动 争议、维护员工的合法权益、促进劳动关系和谐稳定提供了保障。在组织建设方面,公司于6月份 成立人力资源部,由公司郭副总经理直接领导。公司对人力资源管理的重视,要求人力资源部以企 业的生存、员工的发展、社会的进步为根本前提,紧紧围绕公司愿景、使命和核心价值观,坚持从 员工做起,从一点一滴做起,渗透到工作中的每一个细节,履行好为公司全体员工提供服务的基本 职责。 (5)企业文化 在过去的一年里,我们突出推进企业文化建设,化巨资邀请专业咨询机构来构建东磁基础管理 系统,全面地、系统地提炼了核心理念,经过反复的梳理,讨论硏究确定了东磁的愿景:唯一、独 特、世界一流:东磁使命:东磁制造、世界领袖;东磁核心价值观:客户至上、关爱员工、团结、 求实、坚韧、创新:东磁发展战略:做强磁性、发展能源、适当投资:东磁发展战术:一个中心两 个基本点—以低成本为中心,技术领先和质量一致为两个基本点。为了能让大家对东磁文化有更 加深入的了解和认识,公司还组织有关人员收集、整理了各类发生在东磁人身上的小故事,并整理 编辑成册,打造东磁自己的文化手册。我们不但追求物质财富的增长,同时也努力追求创造更好的 精神财富,随着知识经济时代的到来,企业文化管理已成为企业管理发展的重要内容。制度强制人 达到标准,文化引导人超越标准已是大势所趋。我们要建立起东磁独有的企业文化理念,最终让员 工形成习惯,要用“学校増强知识的力量,家庭凝聚的力量,宗教信仰的力量和军队严格执行的力量 来灌输和感受东磁的企业文化理念。 2、风险评估 公司按照设定的生产、销售等经营目标、财务报告目标、资产安全完整等目标,全面系统持续 地收集相关信息,结合公司的实际情况,合理确定公司整体风险承受能力,在充分调研和科学分析 的基础上,准确识别影响内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素 3、控制活动 (1)生产管理内部控制:公司生产管理内部控制系统结合企业管理经典理论和本公司长期实践 总结而来,内容包括TQM管理体系、6S管理体系、H管理法、一三八会议、1、2、3、4程序管理 法、五个保证体系和项目管理体系等七个部分 (2)销售管理内部控制:公司的销售模式为“订单驱动型”客户营销模式,销售管理以客户管理 和销售人员激励为核心,为充分调动广大销售人员的工作积极性,确保产品的销路畅通,使产、供、 销良性循环,必须严格执行公司销售管理内部控制系统,公司销售管理内部控制系统主要分为客户 管理系统和销售人员激励系统。 inf与 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
28 （4）人力资源 公司不断完善人事管理制度，禁止招用童工，做好劳动合同订立、续订工作，以人为本做好员 工的服务工作；并建立三级（公司、事业部、工厂）培训管理体系，由东磁管理学院具体负责，开 展干部培养、新工入模子等专业培训，事业部、工厂以公司企业文化、管理制度和岗位知识为主的 培训。在社会保险方面，公司的社会保险体系建设逐渐完善，于 2010 年 11 月开始，员工到进厂后 第二个月即予参加社会保险。在工伤保险方面，继续执行新聘员工每周办理工伤保险，确保员工工 伤待遇，是东阳市唯一每周一办的单位。在员工关系方面，公司于今年成立了由公司高层、工会、 人事部门等领导组成的劳动争议调解委员会，成为首批 6 家成立该委员会的单位，为及时解决劳动 争议、维护员工的合法权益、促进劳动关系和谐稳定提供了保障。 在组织建设方面，公司于 6 月份 成立人力资源部，由公司郭副总经理直接领导。公司对人力资源管理的重视，要求人力资源部以企 业的生存、员工的发展、社会的进步为根本前提，紧紧围绕公司愿景、使命和核心价值观，坚持从 员工做起，从一点一滴做起，渗透到工作中的每一个细节，履行好为公司全体员工提供服务的基本 职责。 （5）企业文化 在过去的一年里，我们突出推进企业文化建设，化巨资邀请专业咨询机构来构建东磁基础管理 系统，全面地、系统地提炼了核心理念，经过反复的梳理，讨论研究确定了东磁的愿景：唯一、独 特、世界一流；东磁使命：东磁制造、世界领袖；东磁核心价值观：客户至上、关爱员工、团结、 求实、坚韧、创新；东磁发展战略：做强磁性、发展能源、适当投资；东磁发展战术：一个中心两 个基本点——以低成本为中心，技术领先和质量一致为两个基本点。为了能让大家对东磁文化有更 加深入的了解和认识，公司还组织有关人员收集、整理了各类发生在东磁人身上的小故事，并整理 编辑成册，打造东磁自己的文化手册。我们不但追求物质财富的增长，同时也努力追求创造更好的 精神财富，随着知识经济时代的到来，企业文化管理已成为企业管理发展的重要内容。制度强制人 达到标准，文化引导人超越标准已是大势所趋。我们要建立起东磁独有的企业文化理念，最终让员 工形成习惯，要用“学校增强知识的力量，家庭凝聚的力量，宗教信仰的力量和军队严格执行的力量” 来灌输和感受东磁的企业文化理念。 2、风险评估 公司按照设定的生产、销售等经营目标、财务报告目标、资产安全完整等目标，全面系统持续 地收集相关信息，结合公司的实际情况，合理确定公司整体风险承受能力，在充分调研和科学分析 的基础上，准确识别影响内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素。 3、控制活动 （1）生产管理内部控制：公司生产管理内部控制系统结合企业管理经典理论和本公司长期实践 总结而来，内容包括 TQM 管理体系、6S 管理体系、H 管理法、一三八会议、1、2、3、4 程序管理 法、五个保证体系和项目管理体系等七个部分。 （2）销售管理内部控制：公司的销售模式为“订单驱动型”客户营销模式，销售管理以客户管理 和销售人员激励为核心，为充分调动广大销售人员的工作积极性，确保产品的销路畅通，使产、供、 销良性循环，必须严格执行公司销售管理内部控制系统，公司销售管理内部控制系统主要分为客户 管理系统和销售人员激励系统
(3)会计管理内部控制 公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序,办理货币资金业务的不相 容岗位已作分离,相关机构和人员存在相互制约关系。公司己按国务院《现金管理暂行条例》,明确 了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。已按中国人民银行《支付结算办法》及有 关规定制定了银行存款的结算程序。公司规定下属企业严禁进行期货交易、严禁擅自向外单位出借 多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。公司已形成了筹资业务的管理制度,能较合理 地确定筹资规模和筹资结构,选择恰当的筹资方式,较严格地控制财务风险,以降低资金成本。 4)募集资金使用的内部控制:公司制定了《募集资金使用管理办法》。并严格按照《募集资 金使用管理办法》的规定和要求,对募集资金采用专户存储,资金支出严格履行审批手续,所有募 集资金项目资金的支出,均首先由资金使用部门提出资金使用计划,经该部门主管领导签字后,报 财务负责人审核,并由总经理在董事会授权范围内签字后,方可予以付款 (5)公司财务报告的内部控制:公司审计委员会负责对业绩快报、财务报告等进行内部审计, 并对未经审计的财务会计报表进行审慎的审阅,对审计机构亦能从独立性、专业胜任能力、审计范 围及出具的审计报告、意见等方面进行评价。 (6)控股股东及其他关联方资金占用情况的内部控制:审计部于每季度末对公司大股东及其关 联方的资金占用主要是正常的经营性资金占用进行审核,公司截止于目前发生的相关交易均严格按 照《公司关联交易决策制度》等规定执行,程序合规、定价公允,不存在大股东及其关联方对本公 司及子公司的非经营性资金占用,也不存在大股东及关联方通过资金占用侵占公司及中小股东利益 的情形 (7)担保业务的内部控制 公司在《公司章程》中规定了对外担保的审批权限。董事会有权决定单笔债务本金金额占公司 最近一期经审计净资产10%(含10%)以下的对外担保并批准相关担保合同;超过前述规定比例的 对外担保由股东大会审议批准。公司下列对外担保行为,须经股东大会审议通过:1)公司及公司 控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保;2)公司 对外担保总额,达到或超过最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保;3)为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保;4)单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保;5)对股东、 实际控制人及其关联方提供的担保 审计委员会于每季度末对公司对外担保情况进行审核,截止2011年12月31日公司累计提供对 外担保额度为40,00000)元和600万欧元,实际担保余额为0。 (8)对控股子公司的管理的内部控制:公司建立了对控股子公司的控制制度,依据公司的经营 策略和风险管理政策,督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序,并要求各控股子 公司建立重大事项报告制度和审议程序等。 (9)关联交易的内部控制:公司《公司章程》、《董事会议事规则》及《独立董事工作制度》内, 对关联方关系及交易的确认、关联方交易的决策程序、关联方交易的信息披露等环节作出了明确规 定。2011年度公司每季度对关联方往来交易情况进行审查并出具专项报告,截止2011年12月31 cnina 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
29 （3）会计管理内部控制 公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相 容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院《现金管理暂行条例》，明确 了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。已按中国人民银行《支付结算办法》及有 关规定制定了银行存款的结算程序。公司规定下属企业严禁进行期货交易、严禁擅自向外单位出借 多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。公司已形成了筹资业务的管理制度，能较合理 地确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，较严格地控制财务风险，以降低资金成本。 （4）募集资金使用的内部控制：公司制定了《募集资金使用管理办法》。并严格按照《募集资 金使用管理办法》的规定和要求，对募集资金采用专户存储，资金支出严格履行审批手续，所有募 集资金项目资金的支出，均首先由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报 财务负责人审核，并由总经理在董事会授权范围内签字后，方可予以付款。 （5）公司财务报告的内部控制：公司审计委员会负责对业绩快报、财务报告等进行内部审计， 并对未经审计的财务会计报表进行审慎的审阅，对审计机构亦能从独立性、专业胜任能力、审计范 围及出具的审计报告、意见等方面进行评价。 （6）控股股东及其他关联方资金占用情况的内部控制：审计部于每季度末对公司大股东及其关 联方的资金占用主要是正常的经营性资金占用进行审核，公司截止于目前发生的相关交易均严格按 照《公司关联交易决策制度》等规定执行，程序合规、定价公允，不存在大股东及其关联方对本公 司及子公司的非经营性资金占用，也不存在大股东及关联方通过资金占用侵占公司及中小股东利益 的情形。 （7）担保业务的内部控制 公司在《公司章程》中规定了对外担保的审批权限。董事会有权决定单笔债务本金金额占公司 最近一期经审计净资产 10%（含 10%）以下的对外担保并批准相关担保合同；超过前述规定比例的 对外担保由股东大会审议批准。公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过： 1）公司及公司 控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保；2）公司 对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产 30%以后提供的任何担保；3）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；4）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保；5）对股东、 实际控制人及其关联方提供的担保。 审计委员会于每季度末对公司对外担保情况进行审核，截止 2011 年 12 月 31 日公司累计提供对 外担保额度为 40,000.00 万元和 600 万欧元，实际担保余额为 0。 （8）对控股子公司的管理的内部控制：公司建立了对控股子公司的控制制度，依据公司的经营 策略和风险管理政策，督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序，并要求各控股子 公司建立重大事项报告制度和审议程序等。 （9）关联交易的内部控制：公司《公司章程》、《董事会议事规则》及《独立董事工作制度》内， 对关联方关系及交易的确认、关联方交易的决策程序、关联方交易的信息披露等环节作出了明确规 定。2011 年度公司每季度对关联方往来交易情况进行审查并出具专项报告，截止 2011 年 12 月 31
日,公司没有发生重大的关联交易。 (10)对外投资的内部控制:公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审 批权限,制订了相应的审议程序,涉及重大投资项目会由办公室、财务部和项目小组对项目的可行 性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估,监督重大投资项目的执行情况。 (11)干部离任的内部控制:截止于2011年12月31日,本公司未发生干部离任的情形。 4、信息与沟通 公司自上市以来就制定了《信息披露制度》,并不断的根据最新的《上市公司信息披露管理办法》、 《中小企业板信息披露业务备忘录第8号——信息披露事务管理制度相关要求》等的规定,对公司 的《信息披露管理制度》进行了修订和完善,制度对信息披露的内容及披露标准、信息披露传递 审核及披露流程、信息披露事务管理职责和保密措施等进行了规范,公司亦按信息披露管理办法进 行了日常的信息披露管理 5、内部监督 公司设监事会,对股东大会负责,对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。发现 公司经营情况异常,可以进行调査,必要时,可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助 其工作。 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构,公司审计部专门负责监督检查,并配有5名 专职内部审计人员,具备专业任职资格或专业知识。审计部对审计委员会负责,并向审计委员会报 告工作。工作内容包括但不限于负责内部审计与外部审计之间的沟通;审核公司的财务信息及其披 露;审査公司内部控制制度,对重大关联交易进行审计等。 公司披露了《2011年度内部控制自我评价报告》详见年报附件。 、董事会、监事会、独立董事和会计师事务所对内部控制自我评价的意见 )公司董事会对内部控制的自我评价意见 经过认真核查,我们对公司内部控制的评价如下:公司现有的内部控制制度已基本符合我国有 关法律法规以及监管部门有关上市公司治理规范性文件,且符合公司的实际情况,能够有效防范和 控制公司内部的经营风险,保证公司各项业务的有序开展。在公司经营管理的各个过程、各个关键 环节,各项制度均能够得到有效执行,在重大投资、对外担保、购买与出售资产、关联交易、募集 资金使用、信息披露事务等重点控制事项方面不存在重大缺陷。公司在规范三会运作、建立健全内 部控制制度、提高执行力方面,提高信息披露质量,发挥独立董事和四个专门委员会作用等方面取 得了显著的成效,健全了公司治理结构和各项制度,使公司的治理水平得到了进一步的提高。 二)独立董事对内部控制自我评价报告的独立意见 按照《企业内容控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市 公司内部审计工作指引》等规定的要求,横店集团东磁股份有限公司董事会审计委员会提交了《2011 年度内部控制的自我评价报告》,经过认真阅读报告内容,并与公司管理层和有关管理部门交流,查 阅公司的管理制度,我们认为: 1、目前公司已基本建立健全了内部控制体系,且各项内部控制制度符合我国有关法规和证券监 管部门的要求,也适合当前公司生产经营实际情况需要,并在此基础上不断加以完善。 2、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。 chint 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站
30 日，公司没有发生重大的关联交易。 （10）对外投资的内部控制：公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审 批权限，制订了相应的审议程序，涉及重大投资项目会由办公室、财务部和项目小组对项目的可行 性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行情况。 （11）干部离任的内部控制：截止于 2011 年 12 月 31 日，本公司未发生干部离任的情形。 4、信息与沟通 公司自上市以来就制定了《信息披露制度》，并不断的根据最新的《上市公司信息披露管理办法》、 《中小企业板信息披露业务备忘录第 8 号——信息披露事务管理制度相关要求》等的规定，对公司 的《信息披露管理制度》进行了修订和完善，制度对信息披露的内容及披露标准、信息披露传递、 审核及披露流程、信息披露事务管理职责和保密措施等进行了规范，公司亦按信息披露管理办法进 行了日常的信息披露管理。 5、内部监督 公司设监事会，对股东大会负责，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。发现 公司经营情况异常，可以进行调查，必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助 其工作。 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，公司审计部专门负责监督检查，并配有 5 名 专职内部审计人员，具备专业任职资格或专业知识。审计部对审计委员会负责，并向审计委员会报 告工作。工作内容包括但不限于负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披 露；审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计等。 公司披露了《2011 年度内部控制自我评价报告》详见年报附件。 二、董事会、监事会、独立董事和会计师事务所对内部控制自我评价的意见 （一）公司董事会对内部控制的自我评价意见 经过认真核查，我们对公司内部控制的评价如下：公司现有的内部控制制度已基本符合我国有 关法律法规以及监管部门有关上市公司治理规范性文件，且符合公司的实际情况，能够有效防范和 控制公司内部的经营风险，保证公司各项业务的有序开展。在公司经营管理的各个过程、各个关键 环节，各项制度均能够得到有效执行，在重大投资、对外担保、购买与出售资产、关联交易、募集 资金使用、信息披露事务等重点控制事项方面不存在重大缺陷。公司在规范三会运作、建立健全内 部控制制度、提高执行力方面，提高信息披露质量，发挥独立董事和四个专门委员会作用等方面取 得了显著的成效，健全了公司治理结构和各项制度，使公司的治理水平得到了进一步的提高。 （二）独立董事对内部控制自我评价报告的独立意见 按照《企业内容控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市 公司内部审计工作指引》等规定的要求，横店集团东磁股份有限公司董事会审计委员会提交了《2011 年度内部控制的自我评价报告》，经过认真阅读报告内容，并与公司管理层和有关管理部门交流，查 阅公司的管理制度，我们认为： 1、目前公司已基本建立健全了内部控制体系，且各项内部控制制度符合我国有关法规和证券监 管部门的要求，也适合当前公司生产经营实际情况需要，并在此基础上不断加以完善。 2、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用