在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作 (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对大华股份持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致大华股份不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就大华股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用) 审计报告第4页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 4 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对大华股份持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致大华股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就大华股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项 立信会计师事务所 中国注册会计师:钟建栋 (特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:杜娜 中国海 二O二O年四月二日 审计报告第5页 chin乡 www.cninfocom.cn
审计报告 第 5 页 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：杜娜 中国•上海 二〇二〇年四月二日
浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 附注五 期末余额 上年年末余额 货币资金 3,084,428,97043 4,160,153,847.06 结算备付金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,385,693,417.06 13241,196380.65 10,191,372,77738 应收款项融资 预付款项 128.1820994 126891259.00 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 408.776,610.17 398,170,76940 买入返售金融资产 3,839810,7043 3,035,579,70914 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 17,329.58 578.733.057.27 其他流动资产 556,311,770.08 流动资产 975441.222.61 2127884991436 发放货款和垫款 可供出售金融资产 82970,22700 其他债权投资 长期应收款 (十一) 长期股权投资 (十二) 490.73123685 185872.021.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 67,213,489.43 投资性房地产 (十四) 336,181589.99 346,831,37655 固定资产 (十五) l,522,463,368.8 1,407,471,30.83 在建工程 435,757,406.90 226,191,587.11 生产性生物资产 油气资产 11.758785.31 372467409.09 开发支出 商誉 (十八) 42.685490.30 109745412 37,117918.55 递延所得税资产 668,058558 其他非流动资产 (二十一 605,835.50 16,277,60561 非浇动资产合计 6,589,208,990.32 5.071.749.863.79 26,350,599,778 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 报表第1页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 1 页 浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表 2019年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 （一） 3,084,428,970.43 4,160,153,847.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 2,385,693,417.06 应收账款 （三） 13,241,196,380.65 10,191,372,777.38 应收款项融资 （四） 1,086,017,357.90 预付款项 （五） 128,182,099.47 126,891,259.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （六） 408,776,610.17 398,170,769.40 买入返售金融资产 存货 （七） 3,839,810,704.33 3,035,579,709.14 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 （八） 630,717,329.58 578,733,057.27 其他流动资产 （九） 556,311,770.08 402,255,078.05 流动资产合计 22,975,441,222.61 21,278,849,914.36 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 （十） 82,970,227.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 （十一） 2,568,442,030.19 1,861,485,568.28 长期股权投资 （十二） 490,731,236.85 185,872,021.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 （十三） 67,213,489.43 投资性房地产 （十四） 336,181,589.99 346,831,376.55 固定资产 （十五） 1,522,463,368.83 1,407,471,330.83 在建工程 （十六） 435,757,406.90 226,191,587.11 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十七） 411,758,785.31 372,467,409.09 开发支出 商誉 （十八） 42,685,490.30 109,745,412.21 长期待摊费用 （十九） 37,311,198.19 37,117,918.55 递延所得税资产 （二十） 668,058,558.83 425,319,406.98 其他非流动资产 （二十一） 8,605,835.50 16,277,605.61 非流动资产合计 6,589,208,990.32 5,071,749,863.79 资产总计 29,564,650,212.93 26,350,599,778.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表(续) 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 期末余额 上年年末余额 流动负债: 短期借款 400,323,88890 1,851,709,561.83 央银行借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(二十三) 3860260230 衍生金融负债 应付票据 07292,79507 367158610479 90,253,501.81 3,789,729.59420 (二十六) 375,521,79582 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 (二+t) 15823683593 1,124,358.61194 应交税费 十八 35747137 59947804981 (二十九) l,163,915,713.24 1,051,537,094.97 付手续费及佣 应付分保账款 持有待售负债 内到期的非流动负债 三十) 25,500,000.00 7123310793 7084563951 流动负债合计 12,531,260,38901 125664515055 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 三十二) 179.000.000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 303,670,88750 193,761,170.12 递延收益 (三十四) l17210,761.34 58,693,53340 递延所得税负债 二十) 50.56509568 501379697%6 其他非流动负债 32,275,367.74 399,096,28089 〖非流动负债合计 134734.10472 所有者权益 股本 (三十六 3,003,713,23000 2996195000 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 (三十七) 1.882.855,11953 1,501,180,862.83 减:库存股 (三十八) 1,05758425831 807,733,58600 其他综合收益 (三十九) 10,337,164.41 专项储备 四十) 1,553,691,005.92 1,246,369,430.91 未分配利润 四十一) 1024802365454 7670983,11633 归属于母公司所有者权益合计 618,758,918.48 数股东权益 331068375 506 所膏者权益合计 15976.167.711.66 1290326567343 负债和所有者权益总计 29,564,650,21293 6,350599,778.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第2页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 2 页 浙江大华技术股份有限公司 合并资产负债表（续） 2019 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 （二十二） 400,323,888.90 1,851,709,561.83 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （二十三） 38,602,602.30 衍生金融负债 应付票据 （二十四） 3,807,292,795.07 3,671,586,104.79 应付账款 （二十五） 4,290,253,501.81 3,789,729,594.20 预收款项 （二十六） 375,521,795.82 343,297,891.20 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （二十七） 1,582,368,359.30 1,124,358,611.94 应交税费 （二十八） 813,357,471.37 599,478,049.81 其他应付款 （二十九） 1,163,915,713.24 1,051,537,094.97 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （三十） 26,993,755.57 25,500,000.00 其他流动负债 （三十一） 71,233,107.93 70,845,639.51 流动负债合计 12,531,260,389.01 12,566,645,150.55 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （三十二） 153,500,000.00 179,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 （三十三） 303,670,887.50 193,761,170.12 递延收益 （三十四） 117,210,761.34 58,693,533.40 递延所得税负债 （二十） 50,565,095.68 50,137,969.76 其他非流动负债 （三十五） 432,275,367.74 399,096,280.89 非流动负债合计 1,057,222,112.26 880,688,954.17 负债合计 13,588,482,501.27 13,447,334,104.72 所有者权益： 股本 （三十六） 3,003,713,230.00 2,997,621,930.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十七） 1,882,855,119.53 1,501,180,862.83 减：库存股 （三十八） 1,057,584,258.31 807,733,586.00 其他综合收益 （三十九） 12,308,276.23 10,337,164.41 专项储备 盈余公积 （四十） 1,553,691,005.92 1,246,369,430.91 一般风险准备 未分配利润 （四十一） 10,248,023,654.54 7,670,983,116.33 归属于母公司所有者权益合计 15,643,007,027.91 12,618,758,918.48 少数股东权益 333,160,683.75 284,506,754.95 所有者权益合计 15,976,167,711.66 12,903,265,673.43 负债和所有者权益总计 29,564,650,212.93 26,350,599,778.15 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江大华技术股份有限公司 母公司资产负债表 2019年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产 货币资金 890,598,7356 6l1,190,23601 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,572,702.92 应收账款 8450,364,51505 8,575,923.04 应收款项融资 41,427,88819 预付款项 30.50143144 6.772.044.53 其他应收款 (四)5,138830.912646,9546586303 124,904,72901 120,181,267.85 持有待售资产 年内到期的非流动资产 53,952,526.19 0.793.13780 其他流动资产 21,919,487.88 24.858.98278 流动资产合计 1555500260213396015796 非流动资产 债权投资 可供出售金融资产 80,496,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 137284.59467 160,299,143.83 长期股权投资 3,523259061.783,00163942855 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 62,979,387 殳资性房地产 87,756,594.11 183.321.198 固定资产 96,363,63838 在建工程 203,836,99896 151,072,585.67 生产性生物资产 油气资产 168,215,377.39 70,879,74704 开发支 商誉 长期待摊费用 6,687,122.32 8,927,25854 递延所得税资产 131,503,37244 40.821,902.57 其他非流动资产 1.964.757.00 929,380.00 非流动资产合计 0396513014314750283 资产总计 20.532,896,7390317654,350,441 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人: 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表第3页 chin乡 www.cninfocom.cn
报表 第 3 页 浙江大华技术股份有限公司 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 890,598,735.62 611,190,236.01 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （一） 952,572,702.92 应收账款 （二） 8,450,364,515.05 4,598,575,923.04 应收款项融资 （三） 841,427,888.19 预付款项 30,501,431.44 26,772,044.53 其他应收款 （四） 5,138,830,912.64 6,954,655,863.03 存货 124,904,729.01 120,181,267.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 53,952,526.19 50,793,137.80 其他流动资产 21,919,487.88 24,858,982.78 流动资产合计 15,552,500,226.02 13,339,600,157.96 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 80,496,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 137,284,594.67 160,299,143.83 长期股权投资 （五） 3,523,259,061.78 3,001,639,428.55 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 62,979,387.68 投资性房地产 187,756,594.11 183,321,198.72 固定资产 536,909,246.66 496,363,638.38 在建工程 203,836,998.96 151,072,585.67 生产性生物资产 油气资产 无形资产 168,215,377.39 170,879,747.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 26,687,122.32 28,927,258.54 递延所得税资产 131,503,372.44 40,821,902.57 其他非流动资产 1,964,757.00 929,380.00 非流动资产合计 4,980,396,513.01 4,314,750,283.30 资产总计 20,532,896,739.03 17,654,350,441.26 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：