3.资料为相对数时 计划完成程度实际完成百分比 计划完成百分比 100%= 实际水平 上期水平×100%=头际水平×100% 计划水平 计划水平 上期水平
3. 资料为相对数时 计划完成程度 = 实际完成百分比 计划完成百分比 × 100% = 实际水平 上期水平 计划水平 上期水平 × 100% = 实际水平 计划水平 × 100%
举例: 某公司下达企业劳动生产率计划指标,要求比上年 提高10%,而实际执行结果为提高了20%,则: 1+20% 劳动生产率计划完成程度 100% 1+10% =109.09 超额完成的绝对数=120%-110%=10% 计算结果说明,该厂超额9.09%完成劳动生产率计 划,或者说明劳动生产率实际比计划提高了10个百 分点
➢ 举例： – 某公司下达企业劳动生产率计划指标，要求比上年 提高10%，而实际执行结果为提高了20%，则： 劳动生产率计划完成程度 = 1 + 20% 1 + 10% × 100% = 109.09% 超额完成的绝对数 = 120% − 110% = 10% – 计算结果说明，该厂超额9.09%完成劳动生产率计 划，或者说明劳动生产率实际比计划提高了10个百 分点
举例: 某厂A产品单位成本计划规定比上年降低5%,而实 际比上年降低3%,则 单位成本计划完成程度1-3% -5%×100%=10211% 未完成的绝对数=5%-3%=2% 计算结果说明,该厂A产品单位成本计划未完成 原计划的2.11%,成本比计划提高了2个百分点。 此公式适应于考核某项经济技术指标的增减率计划 完成情况
➢ 举例： – 某厂Ａ产品单位成本计划规定比上年降低5%，而实 际比上年降低3%，则 单位成本计划完成程度 = 1 − 3% 1 − 5% × 100% = 102.11% 未完成的绝对数 = 5% − 3% = 2% – 计算结果说明，该厂Ａ产品单位成本计划未完成 原计划的2.11%，成本比计划提高了2个百分点。 ➢ 此公式适应于考核某项经济技术指标的增减率计划 完成情况
4计划执行进度的检查 某段时期实际累计完成数 计划执行进度 100% 计划期全期计划数 举例: 某工业企业2013年全年和各季度计划总产值、前三 季度实际完成产值和累计至第三季止总产值的资料 如下表所示
4. 计划执行进度的检查 计划执行进度 = 某段时期实际累计完成数 计划期全期计划数 × 100% ➢ 举例： – 某工业企业2013年全年和各季度计划总产值、前三 季度实际完成产值和累计至第三季止总产值的资料 如下表所示
某工业企业2013年工业总产值计划完成情况 项目计划数实际数计划完成程度实际累计产值计划执行进度 (万元)(万元) (% (万元) (‰) 甲(1)(2) (3)=(2) (4) (5)=(4) ÷全年 第一季100900 90 900 第二季11001200 2100 46.7 第三季11501300 113 3400 75.5 第四季1250 全年4500
某工业企业2013年工业总产值计划完成情况 项目 计划数 （万元） 实际数 （万元） 计划完成程度 （%） 实际累计产值 （万元） 计划执行进度 （%) 甲 （1） （2） （3）＝（2） ÷（1） （4） （5）＝（4） ÷全年 第一季 1000 900 90 900 20 第二季 1100 1200 109 2100 46.7 第三季 1150 1300 113 3400 75.5 第四季 1250 - - - - 全年 4500 - - - -