和结构,并通过设置一系列指标体系约束商业银行的资金运用,保证商业银行实现资金的安全 性、流动性、营利性及其均衡和协调,以实现经营目标。 风险评级:是指监管机构根据股份制商业银行的资本充足,资产安全、管理、盈利、流动 性和市场风险敏感性等方面的状况,对银行经营管理状况进行全面分析和判断,并形成综合评 级的过程。 内部自律管理:指商业银行以金融法律法规和银行监管当局的政策为依据,以安全性、流 动性和营利性为经营原则,完善公司治理结构,加强内部控制,遵守和实施各项审慎性经营规 则,自我约束、自我监察,自我纠错的行为的总称。 资本监管:对商业银行资本充足率的管理、控制,以抵御外来风险。 内部控制:是指银行为实现经营目标通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进 行事前防范,事中控制,事后监督和纠正的动态过程和机制。 内部稽核:指商业银行内部由专职的稽核部门或稽核人员对各项经营管理活动和经济责任 履行情况进行的检查、监督与评价 信息披露:指商业银行依法将反映经营状况的主要信息,如财产会计报告,各类风险管理 状况,公司治理,年度重大事实等真实、准确、及时、完整地向投资者、存款人及相关利益人 事以公开的过程 参考答案二思考题要点 1.什么是商业银行?它的性质、职能? 答:商业银行是指以营利为目的,以收受存款、提供资金信贷为主要业务的银行。这一定 义描述了商业银行的法律性质和法律地位及业务职能: 1)商业银行是企业。即商业银行是一个商事主体 2)商业银行是金融企业,且是唯一能办理存款业务的金融企业。 3)商业银行的法律形式是企业法人,即商业银行应具有法人资格 2.商业银行的一般原则有哪些? 答:包括:(1)商业银行的经营原则,即安全性、流动性和效益性 (2)商业银行业务交易原则。业务来往应坚持平等自愿,公平和诚实信用原则。 3)商业银行业务规则原则 (4)商业银行竞争原则 (5)商业银行依法接受监管原则
16 和结构，并通过设置一系列指标体系约束商业银行的资金运用，保证商业银行实现资金的安全 性、流动性、营利性及其均衡和协调，以实现经营目标。 风险评级：是指监管机构根据股份制商业银行的资本充足，资产安全、管理、盈利、流动 性和市场风险敏感性等方面的状况，对银行经营管理状况进行全面分析和判断，并形成综合评 级的过程 。 内部自律管理：指商业银行以金融法律法规和银行监管当局的政策为依据，以安全性、流 动性和营利性为经营原则，完善公司治理结构，加强内部控制，遵守和实施各项审慎性经营规 则，自我约束、自我监察，自我纠错的行为的总称。 资本监管：对商业银行资本充足率的管理、控制，以抵御外来风险。 内部控制：是指银行为实现经营目标通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进 行事前防范，事中控制，事后监督和纠正的动态过程和机制。 内部稽核：指商业银行内部由专职的稽核部门或稽核人员对各项经营管理活动和经济责任 履行情况进行的检查、监督与评价。 信息披露：指商业银行依法将反映经营状况的主要信息，如财产会计报告，各类风险管理 状况，公司治理，年度重大事实等真实、准确、及时、完整地向投资者、存款人及相关利益人 事以公开的过程。 参考答案二 思考题要点 1.什么是商业银行?它的性质、职能? 答：商业银行是指以营利为目的，以收受存款、提供资金信贷为主要业务的银行。这一定 义描述了商业银行的法律性质和法律地位及业务职能： 1)商业银行是企业。即商业银行是一个商事主体。 2)商业银行是金融企业，且是唯一能办理存款业务的金融企业。 3)商业银行的法律形式是企业法人，即商业银行应具有法人资格。 2.商业银行的一般原则有哪些? 答：包括：(1)商业银行的经营原则，即安全性、流动性和效益性。 (2)商业银行业务交易原则。业务来往应坚持平等自愿，公平和诚实信用原则。 (3)商业银行业务规则原则 (4)商业银行竞争原则 (5)商业银行依法接受监管原则
3.商业银行的组织体制有哪些类型? 答:商业银行的组织体制主要有四种,即单元制、分支行制、集团制和连锁制。 (1)单元制又称单一制或独家银行制,即依法不设立分支机构或跨地域设立分支机构的机 2)分支行制也称总分行制,即依法可以在国内外开设分支机构的银行体制。 3)集团制:又称控股公司制。即银行控股公司控制或收购若干商业银行股权的体制。 (4)连锁制:联合银行制,即某一集团或某一人购买若干银行的多数股票,从而控制这些银 行的体制 4我国商业银行的组织管理体制是什么? 答:《商业银行法》第19条规定,“商业银行根据业务发展需要可以在中华人民共和国境内 外设立分支机构。”可见,我国商业银行实行的是分支行制 5.商业银行接管的概念、条件? 答:商业银行的接管是指中国银监会在商业银行已经或者可能发生信用危机,严格影响存 款人利益时,对该银行采取的整顿和改组等措施 1)商业银行已经发生信用危机,严重影响存款人的利益 2)商业银行可能发生信用危机,严重影响存款人的利益。 6.商业银行的一般业务包括哪些内容? 答:1)负债业务是商业银行筹措资金以形成其经营资产的业务,主要包括筹集自有资本金、 吸收存款、承兑票据,发行债券,向中央银行、政府以及金融市场借款,对外担保等。其中, 存款是银行的最重要的负债业务。一般占其负债业务总量的75%-80%左右 2)资产业务是商业银行运用自己的资产获得利润的业务,主要包括放款、票据贴现、投资 等 3)中间业务是商业银行不动用自己的资产,而是凭借自己的业务条件经营金融服务,收取 服务费的业务。主要包括支付结算、银行卡、代理、担保、承诺、基金托管、咨询顾问等。 我国法律规定的商业银行的业务范围包括哪些内容? 答:《中华人民共和国商业银行法》第3条第1款规定,商业银行的业务范围为:(1)吸收 公众存款;(2)发放短期、中期和长期贷款;(3)办理国内外结算;(4)办理票据承兑与贴 (5)发行金融债券;(6)代理发行、代理兑付、承销政府债 (7)买卖政府债券、金 融债券:(8)从事同业拆借:(9)买卖、代理买卖外汇:(10)从事银行卡业务:(11)提
17 3.商业银行的组织体制有哪些类型? 答：商业银行的组织体制主要有四种，即单元制、分支行制、集团制和连锁制。 (1)单元制又称单一制或独家银行制，即依法不设立分支机构或跨地域设立分支机构的机 制。 (2)分支行制也称总分行制，即依法可以在国内外开设分支机构的银行体制。 (3)集团制：又称控股公司制。即银行控股公司控制或收购若干商业银行股权的体制。 (4)连锁制：联合银行制,即某一集团或某一人购买若干银行的多数股票，从而控制这些银 行的体制。 4.我国商业银行的组织管理体制是什么? 答：《商业银行法》第19条规定，“商业银行根据业务发展需要可以在中华人民共和国境内 外设立分支机构。”可见，我国商业银行实行的是分支行制。 5.商业银行接管的概念、条件? 答：商业银行的接管是指中国银监会在商业银行已经或者可能发生信用危机，严格影响存 款人利益时，对该银行采取的整顿和改组等措施。 1)商业银行已经发生信用危机，严重影响存款人的利益； 2)商业银行可能发生信用危机，严重影响存款人的利益。 6.商业银行的一般业务包括哪些内容? 答：1)负债业务 是商业银行筹措资金以形成其经营资产的业务，主要包括筹集自有资本金、 吸收存款、承兑票据，发行债券，向中央银行、政府以及金融市场借款，对外担保等。其中， 存款是银行的最重要的负债业务。一般占其负债业务总量的75%-80%左右。 2)资产业务 是商业银行运用自己的资产获得利润的业务，主要包括放款、票据贴现、投资 等。 3)中间业务 是商业银行不动用自己的资产，而是凭借自己的业务条件经营金融服务，收取 服务费的业务。主要包括支付结算、银行卡、代理、担保、承诺、基金托管、咨询顾问等。 7.我国法律规定的商业银行的业务范围包括哪些内容? 答：《中华人民共和国商业银行法》第3条第1款规定，商业银行的业务范围为：（1）吸收 公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴 现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金 融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行卡业务；（11）提
供信用证服务及担保;(12)代理收付款项及代理保险业务:(13)提供保管箱服务:(14) 经国务院银行业监督管理机构核准的其他业务。 8.简述商业银行的业务规则 答:(1)存款业务基本原则 1)商业银行应当按照中国人民银行确定的存款利率的上、下限确定存款利率,并予以公告。 2)商业银行应当按照中国人民银行的规定,向中国人民银行交存存款准备金,留足备付金, 并应当保证存款本金和利息的支付,不得拖延和拒付存款本金和利息 3)商业银行办理个人储蓄存款业务,应当遵循存款自愿,取款自由,存款有息和为存款人 保密的原则,除法律另有规定外,商业银行有权拒绝任何单位或个人査询、冻结和扣划存款人 的储蓄存款 4)对于单位存款,除法律、行政法规另有规定外,商业银行有权拒绝任何单位和个人查询 除法律另有规定外,有权拒绝任何单位或个人冻结扣划。 (2)贷款业务基本规则 1)贯彻国家产业政策规则 2)严格贷款审查规则 3)贷款担保规则 4)借款合同规则 5)执行利率政策规则 6)资产负债比例管理规则 7)关系人贷款规则 8)依法贷款规则 9)自主贷款规则 (3)其他业务规则 1)结算业务规则 2)发行债券和境外借款规则 3)同业拆借规则 4)投资业务规则 5)竞争规则 6)营业时间公告规则
18 供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14） 经国务院银行业监督管理机构核准的其他业务。 8.简述商业银行的业务规则 答：（1）存款业务基本原则 1)商业银行应当按照中国人民银行确定的存款利率的上、下限确定存款利率，并予以公告 。 2)商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金， 并应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延和拒付存款本金和利息。 3)商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿，取款自由，存款有息和为存款人 保密的原则，除法律另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结和扣划存款人 的储蓄存款。 4)对于单位存款，除法律、行政法规另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位和个人查询 ； 除法律另有规定外，有权拒绝任何单位或个人冻结扣划。 （2）贷款业务基本规则 1)贯彻国家产业政策规则 2)严格贷款审查规则 3)贷款担保规则 4)借款合同规则 5)执行利率政策规则 6)资产负债比例管理规则 7)关系人贷款规则 8)依法贷款规则 9)自主贷款规则 （3）其他业务规则 1) 结算业务规则 2) 发行债券和境外借款规则 3) 同业拆借规则 4) 投资业务规则 5) 竞争规则 6) 营业时间公告规则
7)开立账户规则 8)金融服务收费规则 9)报送财会资料规则 10)商业银行工作人员守则 9.简述商业银行与客户关系的性质、种类以及与客户的权利义务关系。 答:(1)商业银行与客户关系的法律性质,准确地说应是一种合同关系,是平等主体间的 银行和客户在融通资金活动或其辅助性活动中基于自愿协商并达成一致,即以合同方式发生的 (2)商业银行与客户关系的种类 1)存款关系 2)贷款关系 3)委托代理关系 (3)银行与客户的基本权利和义务 1)银行的权利与义务 银行的权利 1)完全支配客户存款资金的权利,客户资金存入银行,银行即享有了完整的所有权,可以 自主地占有、使用、收益处分。 2)收回本息的权利。 3)抵消的权利 4)收费的权利 银行的义务 1)代客支付的义务,执行客户支付委托或命令的义务。 2)代客收款并结账的义务。 3)保密的义务。 2)客户的权利与义务 储户的权利 1)请求兑付存款本金的权利 2)取得利息的权利。 3)签收支票的权利 客户的义务
19 7) 开立账户规则 8) 金融服务收费规则 9) 报送财会资料规则 10) 商业银行工作人员守则 9.简述商业银行与客户关系的性质、种类以及与客户的权利义务关系。 答：（1）商业银行与客户关系的法律性质，准确地说应是一种合同关系，是平等主体间的 银行和客户在融通资金活动或其辅助性活动中基于自愿协商并达成一致，即以合同方式发生的。 （2）商业银行与客户关系的种类 1)存款关系 2)贷款关系 3)委托代理关系 （3）银行与客户的基本权利和义务 1）银行的权利与义务 银行的权利 1)完全支配客户存款资金的权利，客户资金存入银行，银行即享有了完整的所有权，可以 自主地占有、使用、收益处分。 2)收回本息的权利。 3)抵消的权利。 4)收费的权利。 银行的义务 1)代客支付的义务，执行客户支付委托或命令的义务。 2)代客收款并结账的义务。 3)保密的义务。 2)客户的权利与义务 储户的权利 1)请求兑付存款本金的权利。 2) 取得利息的权利。 3)签收支票的权利 客户的义务
1)偿还银行贷本息和透支本息的义务。 2)向银行交付服务费的义务 3)自我保护义务 10.试述商业银行的监督管理体系 答:根据银行业监管的国际惯例和我国《商业银行法》第六章的规定,商业银行的监督管 理主要包括商业银行的内部自律监管(主要是风险管理和内部控制制度)和银行同业组织他律监 管、国家金融监管机关的监管(银行业专门监管机构)、中央银行、审计机关的外部监管。此外 还包括财政、税收征管、工商行政管理等部门的监督管理,这些构成商业银行的监管体系。其 中内部自律监管是现代金融监管的基础,国家金融监管机构监管是现代金融监管的主体。银行 业公会他律监管则是金融监管的有效补充。 第六章政策性银行法律制度 关键词 政策性银行国家开发银行中国农业发展银行中国进出口银行 思考题 1.什么是政策性银行?它的法律地位、分类? 2.简述政策性银行的职能、特征。 3.试述中国三大政策性银行的业务范围和业务规则 4我国三大政策性银行采用什么组织体制? 5.中国政策性银行的治理结构具有什么特点? 参考答案一关键词 1.政策性银行:是专门经营政策性货币信用业务的银行机构,它是非营利性的专业银行 2.国家开发银行:是负责筹措和引导社会资金,对国家基础设施、基础产业和支柱产业的大 中型建设和技术改造项目办理政策性金融业务的银行 3.中国农业发展银行:是负责筹建农业政策性银行信贷资金、承办国家规定的农业政策性 金融业务、代理财政性支农资金拨付的政策性银行。 4.中国进出口银行:是执行国家产业政策和外贸政策,为机电产品成套设备等资本性货物 进出口办理政策性金融业务的银行
20 1) 偿还银行贷本息和透支本息的义务。 2)向银行交付服务费的义务。 3)自我保护义务。 10.试述商业银行的监督管理体系。 答：根据银行业监管的国际惯例和我国《商业银行法》第六章的规定，商业银行的监督管 理主要包括商业银行的内部自律监管(主要是风险管理和内部控制制度)和银行同业组织他律监 管、国家金融监管机关的监管(银行业专门监管机构)、中央银行、审计机关的外部监管。此外 还包括财政、税收征管、工商行政管理等部门的监督管理，这些构成商业银行的监管体系。其 中内部自律监管是现代金融监管的基础，国家金融监管机构监管是现代金融监管的主体。银行 业公会他律监管则是金融监管的有效补充。 第六章 政策性银行法律制度 关键词 政策性银行 国家开发银行 中国农业发展银行 中国进出口银行 思考题 1.什么是政策性银行?它的法律地位、分类? 2.简述政策性银行的职能、特征。 3.试述中国三大政策性银行的业务范围和业务规则 4.我国三大政策性银行采用什么组织体制? 5.中国政策性银行的治理结构具有什么特点? 参考答案一 关键词 1.政策性银行：是专门经营政策性货币信用业务的银行机构，它是非营利性的专业银行。 2.国家开发银行：是负责筹措和引导社会资金，对国家基础设施、基础产业和支柱产业的 大 中型建设和技术改造项目办理政策性金融业务的银行。 3.中国农业发展银行：是负责筹建农业政策性银行信贷资金、承办国家规定的农业政策性 金融业务、代理财政性支农资金拨付的政策性银行。 4.中国进出口银行：是执行国家产业政策和外贸政策，为机电产品成套设备等资本性货物 进出口办理政策性金融业务的银行