第十二 视金与信用管理 http://classroom.dufe.edu.cn/jpkc/cwgl/zcr-1.htm
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现金管理 现金与信用管理 信用管理 2008-04-18 《公司财》则溆莲孙觎琳
2008-04-18 《公司理财》 刘淑莲 孙晓琳 2 现金管理 第十二章 现金与信用管理 信用管理
学司目的 〉挛握目标现金持有量的确定方法 〉了解现金流量日常管理的基本方法,理解集团现 金池笞理的基本思想和操作步骡 〉拿握应收账款信用成本的构成及其计算 理解和拿握公司信用政策的分析与决策方法 〉了解应收账款信用管理的基本方法,熟悉应收账 款监控相关指标的计算与应用 2008-04-18 《公司财》则溆莲孙觎琳
2008-04-18 《公司理财》 刘淑莲 孙晓琳 3 学习目的 Ø 掌握目标现金持有量的确定方法 Ø 了解现金流量日常管理的基本方法，理解集团现 金池管理的基本思想和操作步骤 Ø 掌握应收账款信用成本的构成及其计算 Ø 理解和掌握公司信用政策的分析与决策方法 Ø 了解应收账款信用管理的基本方法，熟悉应收账 款监控相关指标的计算与应用
第一节现金管理 持有现金的目的 白月标视金余额的确定 现金庑量日常管埋 四〉闲置现金投资管理 2008-04-18 《公司财》则溆暹孙琳
2008-04-18 《公司理财》 刘淑莲 孙晓琳 4 一 持有现金的目的 二 目标现金余额的确定 三 现金流量日常管理 四 闲置现金投资管理
持有现金的目的 令现金是指在生产过程中暂肘停留在货币形态的资金 货币资金 短期有价证券 存现全 银行存款 短期国厍券 银行本票 银行承兑汇票 银行汇票 商北票据 大额可转让存单 回购协议 2008-04-18 《公司财》则溆莲孙觎琳
2008-04-18 《公司理财》 刘淑莲 孙晓琳 5 一 、持有现金的目的 v现金是指在生产过程中暂时停留在货币形态的资金 库存现金 银行存款 银行本票 银行汇票 货币资金 短期国库券 银行承兑汇票 商业票据 大额可转让存单 回购协议 短期有价证券