重点 凭证修政、审楼凭证 难点 见证修政 实验内容： 三，凭证修改 (演示慢作)修改凭证操作步果知下： 1.在填制凭证窗口中，通过按《首页】《上页】【下页〗〖末页】按钮翻页查找或按《查 面】按钮输入查询条件。找到要修改的凭证。 2.将光标移到领修政的内容处，可修政相应的内容。 3.修改完毕后，按《保存】按铅保存当前修改，按〖成弃〗按组放弃当前凭证的修政 重要提示：若在【选项】中设置了“制单序时”的遗选项，那么在修改制单目期时，不能 在上一编号凭证的制单日期之前。1月份制的凭证不能将制单日期改为2月粉的日期。 重要提示：若在【选顾】中设置了“不允许修改、作废他人填制的凭证”。则不能修改他 人填制的凭证。 重要提示：如果某笔涉及根行科目的分录己录入支票信息，并对该支票做过服销处理， 修政该分录，将不影响“支票登记海”中的内容。 重要提示：外部系统传过米的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系 统中进行修政。 四、市核凭证 事核凭证是审核员按照财会制度。对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记 账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为情误或有异议的凭证，应 交与填制人员修改后，再市核。只有审核权的人才能使用本功旋。 (演示操作)串核凭证操作步骤如下： 1.在总账系统，执行“凭证”/“审核凭谨”，打开“凭证审核”对话框。 2.输入审核凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表。单击“确认”。 3,在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕显示此张凭证，如果此凭证不是你要审 核的凭证。可用鼠标单击《首页】【上页】《下页1《末页】按钮翻页查找或按《查询1按 组查找输入条件查找。 4.在“审核凭证”窗口检查凭证，审核人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击《审核习 按细将在审核处白动签上审核人名，即该张凭证审核完毕，系统白动显示下一张待审核
重点 凭证修改、审核凭证 难点 凭证修改 实验内容： 三、凭证修改 （演示操作）修改凭证操作步骤如下： 1．在填制凭证窗口中，通过按〖首页〗〖上页〗〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件，找到要修改的凭证。 2．将光标移到须修改的内容处，可修改相应的内容。 3．修改完毕后，按〖保存〗按钮保存当前修改，按〖放弃〗按钮放弃当前凭证的修改。 重要提示：若在【选项】中设置了“制单序时”的选项，那么在修改制单日期时，不能 在上一编号凭证的制单日期之前。1 月份制的凭证不能将制单日期改为 2 月份的日期。 重要提示：若在【选项】中设置了“不允许修改、作废他人填制的凭证”，则不能修改他 人填制的凭证。 重要提示：如果某笔涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理， 修改该分录，将不影响“支票登记簿”中的内容。 重要提示：外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系 统中进行修改。 四、审核凭证 审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记 账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应 交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。 （演示操作）审核凭证操作步骤如下： 1．在总账系统，执行“凭证”/“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框。 2．输入审核凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表。单击“确认”。 3．在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕显示此张凭证，如果此凭证不是你要审 核的凭证，可用鼠标单击〖首页〗〖上页〗〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查询〗按 钮查找输入条件查找。 4．在“审核凭证”窗口检查凭证，审核人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击〖审核〗 按钮将在审核处自动签上审核人名，即该张凭证审核完毕，系统自动显示下一张待审核
凭证。 5.。若审核人员发现该凭迁有错误，可按《标错】按辑，对凭证遗行标错，以便制单人可 以对其进行修政。 重要提示，若想对己审核的凭证取消审核，可用鼠标单击【取消】取消审核。 重要提示：审核人除了要具有审核权外，还需要有对特审核凭证制单人所制凭证的 审核权，这个权限可在“明细权限”中设置。一般说来，凡是拥有凭证审核权限的操作 员都可以审核其他所有操作员填制的凭证，但是有些时候，希望审核权限作进一步组化 如只允许某操作员审核其本都门的操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制 的凭证。这种情况下，可以通过此功能进行设置。 重要提示：审核人和制单人不能是同一个人。取消审核签字只能由审核人白己透行。 重要提示：凭证一经审核，就不能按修改刷除，只有被取消审核签字后才可选行修改成 刷除。 重要提示：采用手工制单的用户，在凭单上审核完后还须对录入机器中的凭证进行审核。 重要提示：作废凭证不能被审核，也不能被标情。已标情的凭证不能被审核，若想 审核，活先按《取消】取消标错后才能审核。 课后 本章作业题： 作业 《会计电算化上机指导)第31页上机实验 参考 宽料 《(财务管理系统应用实验教程》中国物魔出版社主编王新玲
凭证。 5．若审核人员发现该凭证有错误，可按〖标错〗按钮，对凭证进行标错，以便制单人可 以对其进行修改。 重要提示：若想对已审核的凭证取消审核，可用鼠标单击〖取消〗取消审核。 重要提示：审核人除了要具有审核权外，还需要有对待审核凭证制单人所制凭证的 审核权，这个权限可在“明细权限”中设置。一般说来，凡是拥有凭证审核权限的操作 员都可以审核其他所有操作员填制的凭证，但是有些时候，希望审核权限作进一步细化 如只允许某操作员审核其本部门的操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制 的凭证。这种情况下，可以通过此功能进行设置。 重要提示：审核人和制单人不能是同一个人。取消审核签字只能由审核人自己进行。 重要提示：凭证一经审核，就不能被修改删除，只有被取消审核签字后才可进行修改或 删除。 重要提示：采用手工制单的用户，在凭单上审核完后还须对录入机器中的凭证进行审核。 重要提示：作废凭证不能被审核，也不能被标错。已标错的凭证不能被审核，若想 审核，需先按〖取消〗取消标错后才能审核。 课 后 作业 本章作业题： 《会计电算化上机指导》第 31 页上机实验 参 考 资料 《财务管理系统应用实验教程》中国物资出版社主编王新玲
第三单元 会计电算化的业务处理 实验四 日常账务处理 课时 教学环境 多媒体教学 实验目的 凭证处理，掌握记账的条件及处理流程，热练掌握记账操作 重点 掌挥记账操作 难点 记账的条件及处理流程 实验内容： 五，记账 记账即登记账薄。 在手工方式下，记账是由会计人员根据已审核的记账凭证及所用有的原始凭证递笔或汇 总后登记有关的总账和明细账。电算化方式下，由有权限的操作员发出记账指令，计算 机按照预先设计的记账程序白动进行合法性检查，科目汇总并登记账薄， 企业知果在“选项”中选择了“出钠凭证必须经由出纳签字”的设置，记账前应当 进行出钠签字。（企业可根据实际需要决定是否要对出钠凭证进行出钠签字管理，着不需 要此功能。可在“选项”中取清“出纳凭证必须经由出钠整字”的设置，) 一、出纳鉴字 出纳凭证由于涉及全业现金的收入与支出，应如强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过 出纳签字功能对制单员填制的蒂有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭 证的出钠科目的金额是香正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后 再枝对。 (演示操作)出纳签字操作步骤如下： 1.在总账系统，执行“凭证”/“出钠签字”命令，或执行“审核凭证”/“出钠签字” 命令，屏移出现出凭证这择条件窗。 2。输入有关条件，单击“确认”，显示符合条件的凭证。 3,在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕显示此张凭旺，如果此凭证不是要进行 签字的凭证，可用佩标单击《首页》【上页】【下页】【术页】按组翻项查找成按【查曲 按铝查找输入条件查找。 4.当屏幕暴示待签字凭证时，用户可进行签字，通过菜单【查看】下的【科目转换】可
第三单元 会计电算化的业务处理 实验四 日常账务处理 课时 2 教学环境 多媒体教学 实验目的 凭证处理，掌握记账的条件及处理流程，熟练掌握记账操作 重点 掌握记账操作 难点 记账的条件及处理流程 实验内容： 五、记账 记账即登记账簿。 在手工方式下，记账是由会计人员根据已审核的记账凭证及所附有的原始凭证逐笔或汇 总后登记有关的总账和明细账。电算化方式下，由有权限的操作员发出记账指令，计算 机按照预先设计的记账程序自动进行合法性检查、科目汇总并登记账簿。 企业如果在“选项”中选择了“出纳凭证必须经由出纳签字”的设置，记账前应当 进行出纳签字。（企业可根据实际需要决定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理，若不需 要此功能，可在“选项”中取消“出纳凭证必须经由出纳签字”的设置。） 一、出纳签字 出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过 出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭 证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后 再核对。 （演示操作）出纳签字操作步骤如下： 1．在总账系统，执行“凭证”/“出纳签字”命令，或执行“审核凭证”/“出纳签字” 命令，屏幕出现出凭证选择条件窗。 2．输入有关条件，单击“确认”，显示符合条件的凭证。 3．在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕显示此张凭证，如果此凭证不是要进行 签字的凭证，可用鼠标单击〖首页〗〖上页〗〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查询〗 按钮查找输入条件查找。 4．当屏幕显示待签字凭证时，用户可进行签字，通过菜单【查看】下的【科目转换】可
切换暴示科目编码和科目名称，用↑或！键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的 辅助信息。 5,出纳人员在确认该张凭证正确后，用服标单击【签字1，系统将在凭证中的出纳处自 动签上出纳人姓名。 6.若想对己签字的凭证取消鉴字，可用鼠标单击《取消】取消签字。 重要提示，凭证一经签字，纸不能被修改，剧除，只有被取清签字后才可以进行修 改或到除。且取消签字只能由出纳白己进行。 二、记账 (演示操作)记张操作步露如下： 1.在总账系统中执行“凭证”/“记账”命令，打开“记账一选择本次记账范围”对话 框。 2.输入要进行记账的凭证范围。屏幕上列出各期间的未记账凭证范围情单，并同时列出 其中的空号与己审核凭证范围，若编号不连续，则用逗号分制。若显示宽度不够，可用 鼠标指动表头调整列宽查看。（记账意围应与已审核凭适范围一致） 重要提示：输入记账范围的方法：用鼠标单击可以输入的记账范围区（香景为白色》， 然后用输入要进行记账的凭正范围。记账范围输入采用范围列示方式，可以输入数字， “一”和“，”。如：在记账范围区输入“1一5,8,10一12”，其表示所选记账蓖围为1 至5号凭证，第8号凭证，10至12号凭证.“15一”默认为第15号凭证. 3.单击“下一步”，打开“记账一记账报告”对话框。 重要提示：系统先对见证进行合法性检查，如果发呢不合法凭证，系统将提示错误， 如果未发现不合法凭证，屏幕显示所选凭证的汇总表及凭证的总数，供用户进行核对， 4.单击“下一步”，打开“记账一记联”对话都。 5。单击“记账”，打开“期初试算平衡”对话概。 重要提示！在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。 6。单击“确认”，系饶开始登录有关的总账和明细据。包括正式总黑、明细账：数量总 账与明细账：外币总账与明细账：项目总账与明细账。部门总账与明细账：个人往来总 账与明细账，银行往米账等有关账海。 7.单击“确认”。记账完毕
切换显示科目编码和科目名称，用↑或↓键在分录中移动时，凭证下将显示当前分录的 辅助信息。 5．出纳人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击〖签字〗，系统将在凭证中的出纳处自 动签上出纳人姓名。 6．若想对已签字的凭证取消签字，可用鼠标单击〖取消〗取消签字。 重要提示：凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有被取消签字后才可以进行修 改或删除。且取消签字只能由出纳自己进行。 二、记账 （演示操作）记账操作步骤如下： 1．在总账系统中执行“凭证”/“记账”命令，打开“记账—选择本次记账范围”对话 框。 2．输入要进行记账的凭证范围。屏幕上列出各期间的未记账凭证范围清单，并同时列出 其中的空号与已审核凭证范围，若编号不连续，则用逗号分割，若显示宽度不够，可用 鼠标拖动表头调整列宽查看。（记账范围应与已审核凭证范围一致） 重要提示：输入记账范围的方法：用鼠标单击可以输入的记账范围区（背景为白色）， 然后用输入要进行记账的凭证范围。记账范围输入采用范围列示方式，可以输入数字、 “－”和“，”。如：在记账范围区输入“1－5，8，10－12”，其表示所选记账范围为 1 至 5 号凭证，第 8 号凭证，10 至 12 号凭证。“15－”默认为第 15 号凭证。 3．单击“下一步”，打开“记账—记账报告”对话框。 重要提示：系统先对凭证进行合法性检查，如果发现不合法凭证，系统将提示错误， 如果未发现不合法凭证，屏幕显示所选凭证的汇总表及凭证的总数，供用户进行核对。 4．单击“下一步”，打开“记账—记账”对话框。 5．单击“记账”，打开“期初试算平衡”对话框。 重要提示：在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。 6．单击“确认”，系统开始登录有关的总账和明细账，包括正式总账、明细账；数量总 账与明细账；外币总账与明细账；项目总账与明细账，部门总账与明细账；个人往来总 账与明细账，银行往来账等有关账簿。 7．单击“确认”，记账完毕